Postfunktionærernes Andels-Boligforening Afdeling 7 Voldgården Årsregnskab for 2009

Transkript

1 Postfunktionærernes Andels-Boligforening Afdeling 7 Voldgården Årsregnskab for 2009 Administrator: Boligorgnisation. Tilsynsførende kommune: LBF-nr.: 8037 LBF-nr.:0214 Kommunenr. 153 Fællesadministrationen af 2009 Postfunktionærernes Brøndby Kommune Siestavej 7 Andels-Boligforening Park Allé Glostrup Siestavej Glostrup 2605 Brøndby Telefon Telefon Telefon Antal M² Antal a leje- Antal rum lejemål målsenhed L-enheder Boliger , ,0 Boliger , ,0 I alt for afdelingen ,0 144,0 Beliggenhed Matrikelnummer Grønnedammen, Krogdammen, Lundedammen Nederdammen, Torpedammen 23B, 23G, 23H BBR-ejendomsnr Skæringsdato Tekniske installationer Antenneanlæg Opvarmning Varmeregnskabsår Fjernvarme med direkte afregning - Ændring i boligafgift og leje Primo Dato % Ultimo Årsbasis Boliger 608, ,5% 623,90 pr. m² PAB, afdeling 7 Side 1 af 14 sider

2 Resultatopgørelse for perioden 1. januar til 31. december 2009 Konto Note BUDGET i kr Ordinære udgifter Udgifter Nettokapitaludgifter Offentlige og andre faste udgifter 106 Ejendomsskatter Renovation Forsikringer Ejendommens energiforbrug: 1. El Administration: 3 1. Administrationsbidrag Bidrag til dispositionsfonden, 211 pr. lejemålsenhed Afdelingens pligtmæsige bidrag til byggefonden: 2. G-indskud Offentlige og andre faste udgifter i alt Variable udgifter Renholdelse Almindelig vedligeholdelse Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser: 1. Afholdte udgifter Dækket af henlæggelse, konto Istandsættelse ved fraflytning: 1. Afholdte udgifter B-ordning Dækket af henlæggelse, konto Diverse udgifter Variable udgifter i alt PAB, afdeling 7 Side 2 af 14 sider

3 Resultatopgørelse for perioden 1. januar til 31. december 2009 Konto Note BUDGET i kr Henlæggelser 120 Henlæggelse, planlagt og periodisk vedligeholdelse Istandsættelse ved fraflytning, B-ordning: 8 2. Indvendig vedligeholdelse, konto Tab ved fraflytninger Periodisering af terminsydelser Henlæggelser i alt Ordinære udgifter i alt Ekstraordinære udgifter 125 Ydelser vedr. lån til forbedringsarbejder mv.: 1. Afdrag, konto Renter mv Overført til antenneregnskab Afskrivning på forbedringsarbejder mv.: 1. Afskrivning, konto Tab ved fraflytninger: 1. Tab på fraflyttere Dækket af henlæggelser, konto Andre renter: 1. Renter af gæld til boligorganisationen Afvikling af underfinansiering Ekstraordinær udgifter i alt Udgifter i alt PAB, afdeling 7 Side 3 af 14 sider

4 Resultatopgørelse for perioden 1. januar til 31. december 2009 Konto Note BUDGET i kr Ordinære indtægter Indtægter 201 Boligafgifter og lejer 1. Beboelse Moderniseringer, individuelle Merleje Renter Ordinære indtægter i alt Ekstraordinære indtægter Korrektioner tidligere år Indtægter i alt Årets underskud, der overføres til konto PAB, afdeling 7 Side 4 af 14 sider

5 Balance pr. 31. december 2009 Konto Note 2008 i kr. Anlægsaktiver Aktiver Ejendommens anskaffelsessum Forbedringsarbejder mv.: 1. Forbedringsarbejder mv Anlægsaktiver i alt Omsætningsaktiver 305 Tilgodehavender: Boligafgifter og lejer Fraflytninger (heraf til inkasso 0) Afsluttet antenneregnskab Andre debitorer Likvide beholdninger: 1. Kassebeholdning Tilgodehavende hos boligorganisationen Omsætningsaktiver i alt Aktiver i alt PAB, afdeling 7 Side 5 af 14 sider

6 Balance pr. 31. december 2009 Konto Note 2008 i kr. Passiver Henlæggelser (afdelingens opsparing) Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser Fælleskonto, overgangsordning, B-ordning Indvendig vedligeholdelse, B-ordning Tab ved fraflytninger Andre henlæggelser 0 66 Henlæggelser i alt Underskudsaldo Henlæggelser - underskud Langfristet gæld Finansiering af anskaffelsessum: 408 Prioritetsgæld: 1. Realkredit Danmark BRFkredit Beboerindskud Kapitaltilskud til lejligheder for mindstbemidlede Byggefondsindestående Finansiering af anskaffelsessum i alt Andre realkreditlån: 1. Forbedringsarbejder Andre beboerindskud Langfristet gæld i alt Kortfristet gæld Skyldige omkostninger Forudbetalte boligafgifter og lejer Anden kortfristet gæld: 1. Merleje (Landsbyggefonden) Afsluttet antenneregnskab 0 40 Kortfristet gæld i alt Passiver i alt PAB, afdeling 7 Side 6 af 14 sider

7 Noter til årsregnskab for 2009 Note Konto BUDGET i kr Nettokapitaludgifter Afdelingen er prioriteret med nominallån Prioritetsafdrag Prioritetsrenter Ydelser og beboerbetaling vedr. afviklede prioriteter. 100 Ydelse afviklet prioritet dispositionsfonden Ydelse afviklet prioritet Landsdispositionsfonden Renovation 100 Dagrenovation Anden renovation Administrationsbidrag Grundbidrag, 144 lejemålsenheder a Renholdelse 500 Rengøring kontor Kloakrensning Anden rengøring Snebekæmpelse Skadedyrsbekæmpelse Diverse, ejendomsfunktionærer Almindelig vedligeholdelse Primære bygningsdele Kompletterende bygningsdele Overfladebeklædninger VVS-anlæg El-anlæg Andet inventar og udstyr Øvrige bygningsdele og anlæg Konsulentbistand PAB, afdeling 7 Side 7 af 14 sider

8 Noter til årsregnskab for 2009 Note Konto BUDGET i kr Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser 200 Primære bygningsdele Kompletterende bygningsdele Overfladebeklædninger VVS-anlæg El-anlæg Andet inventar og udstyr Afdelingens andel af køkkenudskiftning Øvrige bygningsdele og anlæg Konsulentbistand Honorar DV-planlægning Dækket af tidligere henlæggelse Diverse udgifter BL og boligen Afdelingsbestyrelses udgifter Porto, gebyrer m.m Nyanskaffelser, kontor Tryksager, kontorartikler Beboeraktiviteter Diverse Uforudsigelige udgiftsstigninger Istandsættelse ved fraflytning, B-ordning: Renter Årets henlæggelse Svarende til 29 kr./m² Tillægsrente af mellemregning med boligorganisationen, 4,85% Korrektioner vedrørende tidligere år For meget afsat tagrenovering For meget henlagt tidligere år Udligning overfinansiering PAB, afdeling 7 Side 8 af 14 sider

9 Noter til årsregnskab for 2009 Note Konto 2008 i kr Ejendommens anskaffelsessum Primosaldo Tilgang Kontant ejendomsværdi Heraf grundværdi Forbedringsarbejder: Køkken og bad modernisering Primosaldo forbedringsarbejder i året, låneomkostninger Årets afdrag Årets afskrivning Badeværelsemodernisering 2009 Primosaldo forbedringsarbejder i året Årets afskrivning Køkkenmodernisering 2009 Primosaldo forbedringsarbejder i året Årets afskrivning Bredbånd, 2006 Primosaldo Årets afdrag Renovering af tage Primosaldo Årets afdrag PAB, afdeling 7 Side 9 af 14 sider

10 Noter til årsregnskab for 2009 Note Konto 2008 i kr. Forbedringsarbejdr forsat: Udhuse, carporte og terraser Primosaldo forbedringsarbejder i året Årets afskrivning Forbedringsarbejder i alt Boligafgifter og lejer Beboere Fraflytninger Fraflyttede beboere Henlæggelse til planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser Primosaldo Anvendt Saldo før henlæggelse Årets henlæggelse Årets overskud Fælleskonto, overgangsordning, B-ordning Primosaldo Overført Istandsættelse ved fraflytning, B-ordning Primosaldo Årets henlæggelse Anvendt Overført PAB, afdeling 7 Side 10 af 14 sider

11 Noter til årsregnskab for 2009 Note Konto 2008 i kr Tab ved fraflytninger Primosaldo Anvendt Andre henlæggelser Primosaldo Overført til konto Underskudssaldo 210 Årets underskud Forbrugsregnskaber: 305 Antenneregnskab: Overført resultat Programkøb Copy-Dan, Koda Afskrivning Administrationsgebyr Antennebidrag Årets resultat, der overføres til næste år Skyldige omkostninger Diverse kreditorer Forudbetalte boligafgifter og lejer Forudbetalinger PAB, afdeling 7 Side 11 af 14 sider

12 Administrationspåtegning Glostrup, den 5.maj 2010 Postfunktionærernes Andels-Boligforening Lone Lund Rasmussen direktør Rita Christensen økonomichef Den uafhængige revisors påtegning Til boligorganisationens øverste myndighed Vi har revideret årsregnskabet for den almene boligorganisation Postfunktionærernes Andels- Boligforening, for afdeling 7 for regnskabsåret 1. januar december 2009, omfattende statistiske oplysninger, resultatopgørelse, balance, noter. Årsregnskabet aflægges efter lov om almene boliger og bekendtgørelse om drift af almene boliger m.v. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Dette ansvar omfatter udformning, implementeringen og opretholdelse af interne kontroller, der er relevante for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede uden væsentlig fejlinformation, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Revisors ansvar og den udførte revision Vort ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vor revision. Vi har udført vor revision i overensstemmelse med danske revisionsstandarder og god offentlig revisionsskik, jfr. revisionsinstruks for almene boligorganisationers regnskaber og danske revisionsstandarder. Disse standarder kræver, at vi lever op til etiske krav samt planlægger og udfører revisionen med henblik på at opnå høj grad af sikkerhed for, at årsregnskabet ikke indeholder væsentlig fejlinformation. En revision omfatter handlinger for at opnå revisionsbevis for de beløb og oplysninger, der er anført i årsregnskabet. De valgte handlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risikoen for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor interne kontroller, der er relevante for boligorganisationens udarbejdelse og aflæggelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede, med henblik på at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke med det formål at udtrykke en konklusion om effektiviteten af boligorganisationens interne kontrol. En revision omfatter endvidere stillingtagen til, om den af ledelsen anvendte regnskabspraksis er passende, om de af ledelsen udøvede regnskabsmæssige skøn er rimelige samt en vurdering af den samlede præsentation af årsregnskabet. PAB, afdeling 7 Side 12 af 14 sider

13 Det er vor opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vor konklusion. Forbehold De i årsregnskabet viste budgettal er ikke omfattet af vores revision. Som følge heraf tager vi forbehold for de i årsregnskabet viste budgettal. Konklusion Det er vor opfattelse, at årsregnskabet, bortset fra begrænsningen af revisionen af det i forbeholdet anførte, giver et retvisende billede af afdelingens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2009 samt af resultatet af afdelingens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar december 2009 i overensstemmelse med lov om almene boliger og bekendtgørelsen om drift af almene boliger m.v. København, den 5.maj 2010 Revisionsinstituttet Statsautoriseret Revisionsaktieselskab Ove Sahlertz statsautoriseret revisor PAB, afdeling 7 Side 13 af 14 sider

14 Afdelingsbestyrelsens påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt undertegnede bestyrelse til godkendelse. Brøndby, den 2010 Tor Darre Grethe Andersen Elmer Lynge Jacobsen formand Organisationsbestyrelsens påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt undertegnede bestyrelse til godkendelse. Glostrup, den xx.xx 2010 Preben Bansemer formand Tor Darre næstformand Børge Stendersø Ole Larsen Kai Dinesen Nikolaj Jørgensen Harry Nielsen Øverste myndigheds påtegning Foranstående årsregnskab har været forelagt undertegnede øverste myndighed til godkendelse. Glostrup, den xx.xx 2010 Dirigent Preben Bansemer formand PAB, afdeling 7 Side 14 af 14 sider