Økonomiudvalg og Byråd

Transkript

1 Økonomiudvalg og Byråd Økonomi- og aktivitetsopfølgning August, 2013 For hele Holbæk Kommune forventes et merforbrug på driftsudgifterne på 19,2 mio. kr., som ligger på niveau med estimatet fra juni. Merforbruget skal ses i forhold til det korrigerede og ligger primært på sundhed (4,4 mio. kr.), på ældre (8,3 mio. kr.), og på det specialiserede voksenområde (5,2 mio. kr.). Ved udgangen af har administrationen udarbejdet et estimat over udgifterne på de 5 fokusområder. Estimatet viser - på nuværende tidspunkt - et samlet underskud på 88,7 mio. kr. for kommunens regnskab i Det reelle underskud for 2013 forventes at ligge tæt på resultatet i det oprindelige. Som også beskrevet ved revision II er der 3 forklaringer, som påvirker forventningen til kommunens økonomi. For det første tager chefområderne på dette tidspunkt af året ikke højde for, hvor meget af tet, der skal overføres til 2014 (dvs. hvor meget af deres bevilling, som de ikke bruger i år). For det andet har kommunen i 2013 foretaget en investering i etableringen af Socialtilsyn Øst, som først starter i Og for det tredje skal kommunen afholde udgifter til beskæftigelsesindsatsen i år, som forventes at blive tilbagebetalt i løbet af de efterfølgende år. Estimatet over udgifterne i ikke-fokus områderne er baseret på den forventning, som blev foretaget ved udgangen af april. Der foretages nye skøn over udgifterne for alle kommunens områder ved udgangen af september. Samlet oversigt over forventet regnskabsresultat. Tabel 1. Mer-/ mindreforbrug fordelt på udvalg I mio. kr. Oprindeligt Korrigeret pr. regnskab pr. afvigelse pr. A B C D=C-B Indtægter (skat, tilskud, udligning) , , ,2 0,0 Driftsudgifter 3.881, , ,0 19,2 - Økonomiudvalget 465,2 470,4 471,7 1,3 - Udvalget for Børn 1.185, , ,8 0,2 - Udvalget for Voksne 1.123, , ,6 17,9 - Udvalget for Klima og Miljø 140,3 136,7 136,7 0,0 - Udvalget for Erhverv og Beskæftigelse 859,2 878,5 878,3-0,2 - Udvalget for Kultur og Fritid 108,3 113,0 113,0 0,0 Renter 31,1 30,1 30,1 0,0 Strukturel balance -120,5-77,2-58,1 19,2 Anlæg 186,4 269,9 255,9-14,0 Lån -121,5-169,4-169,4 0,0 Afdrag og finansforskydninger 59,6 60,7 60,7 0,0 Forsyningen (Renovation) 0,0-0,4-0,4 0,0 Resultat (-overskud, +underskud) 4,0 83,6 88,7 5,1 1

2 Grafisk oversigt over forventet regnskab. Regnskabsresultatet for hele Holbæk Kommune forventes at blive et underskud på 88,7 mio. kr. Driftsudgifterne forventes at blive på mio. kr., hvilket er 53 mio. kr. mere end oprindeligt lagt. De forventede udgifter indeholder overførslen fra , men ikke overførslen fra Resultatet forventes at blive 84,7 mio. kr. ringere end oprindeligt teret. Ændringen er sammensat af færre indtægter (10,0), flere driftsudgifter (53,4), flere anlægsudgifter (69,5), og større låneoptagelse (-46,8). Der er overført 69,2 mio. kr. fra 2012 til Resultatet forventes at blive 5,1 mio. kr. ringere end det korrigerede. Ændringen er sammensat af flere driftsudgifter (19,2) og færre anlægsudgifter (-14,0). 2

3 Forbrugsskøn over driftsudgifter fordelt på politikområder. Tabel 2 viser det forventede forbrug i 2013, fordelt på politikområder og opdelt på myndighed og decentrale enheder. Tabel 2. Forbrugsskøn på politikområder Oprindeligt Korrigeret pr. regnskab pr. afvigelse pr. Noter Myndighed - fællesudgifter A B C D=C-B Politikområde 1 - politisk organisation 9,7 10,0 10,0 0,0 Politikområde 2 - administration 128,9 136,4 136,4 0,0 Politikområde 4 - skole 79,1 95,9 95,9 0,0 Politikområde 5 - almene dagtilbud 24,0 21,9 21,8-0,1 Politikområde 6 - Børn, unge og familier med særlige behov 352,4 351,3 351,1-0,1 Politikområde 7 - sundhed 269,3 269,7 274,1 4,4 1 Politikområde 8 - ældre 218,4 228,4 229,5 1,1 2 Politikområde 9 - voksenspecialområdet 431,9 433,7 438,9 5,2 3 Politikområde 10 - miljø og planer 9,5 9,3 9,3 0,0 Politikområde 11 - ejendomme 11,4 8,1 8,1 0,0 Politikområde 12 - kommunale veje og trafik 119,5 119,3 119,3 0,0 Politikområde 13 - uddannelse og beskæftigelse 853,4 872,7 872,5-0,2 Politikområde 14 - erhverv 5,9 5,8 5,8 0,0 I alt Myndighed - fællesudgifter 2.513, , ,7 10,2 Decentrale enheder Politikområde 2 - administration 326,7 324,0 325,3 1,3 4 Politikområde 4 - skole 419,5 403,1 402,9-0,2 Politikområde 5 - almene dagtilbud 248,8 245,0 245,6 0,7 Politikområde 6 - Børn, unge og familier med særlige behov 61,4 63,4 63,4 0,0 Politikområde 7 - sundhed 9,4 10,6 10,6 0,0 Politikområde 8 - ældre 169,1 167,4 174,6 7,2 5 Politikområde 9 - voksenspecialområdet 25,2 26,8 26,8 0,0 Politikområde 15 - kultur og fritid 108,3 113,0 113,0 0,0 I alt decentrale enheder 1.368, , ,4 9,0 I alt 3.881, , ,0 19,2 Note 1: På sundhedsområdet forventes et merforbrug på 4,4 mio. kr., som skyldes flere udgifter til den kommunale medfinansiering af sygehusudgifter, fordi der er flere ambulante og indlagte somatiske forløb. Note 2: På ældre området forventes et merforbrug på 1,1 mio. kr. på myndighedsområdet. Merforbruget skyldes, at visitationen ikke kan dække den feriepengeforpligtelse på Kastanjely, som kommunen skal betale efter overdragelsen af driften af plejecenteret til en privat virksomhed Forenede Care. 3

4 Note 3: På voksenspecialområdet forventes et merforbrug på 5,2 mio. kr.. Det skyldes for det første, at der er flere borgere, som får tilkendt Særlig Tilrettelagt Uddannelse. For det andet er der flere borgere, som får efterværn. Og for det tredje får flere borgere bevilget en støttekontaktperson. Note 4: På Administrationsområdet forventes et merforbrug på 1,3 mio. kr., som skyldes et merforbrug i By og Landskab. Merforbruget forventes at blive overført til Note 5: På ældre området forventes et merforbrug på 7,2 mio. kr. på det decentrale område, som dækker Pleje Omsorg af ældre og handicappede. Merforbruget skyldes dels feriepengeforpligtelsen, som kommunen skal betale efter overdragelsen af medarbejderne i Område Øst til en privat virksomhed Forenede Care, og dels et merforbrug på plejecenterområdet. Anlæg Det korrigerede på Anlæg er på 269,9 mio. kr. Det endelige forbrug på anlæg blev i april estimeret til 255,9 mio. kr. Det vil medføre et forventet mindreforbrug på 13,9 mio. kr. i forhold til den samlede anlægsbevilling. Mindreforbruget forventes at blive overført til Forbruget på anlægsprojekter ligger på 45,5 mio. kr. ved udgangen af. Det oprindelige på anlæg lå på 186,4 mio. kr. Anlægstet er steget siden februar. For det første er der frigivet 49 mio. kr. til renovering af Holbæk Seminarium. For det andet er der overført anlægs fra 2012 til 2013 for 26 mio. kr. For det tredje er der givet en tillægsbevilling til etablering af Social Tilsyn Øst på 19 mio. kr. Endelig er der sket et fald i anlægstet, da der ved revision II blev vedtaget negative tillægsbevillinger på anlæg, som primært skyldes, at renoveringen af gadebelysningen ikke gennemføres, som planlagt. Tabel: Forbrug og på anlæg. Renter, lån, afdrag og finansforskydninger Der forventes ikke afvigelser på renter, lån, afdrag og finansforskydninger i forhold til det korrigerede. 4

5 Tillægsbevillinger I nedenstående tabel fremgår de tillægsbevillinger og omplaceringer der er foretaget til og med Udvalg Oprindeligt Omplaceringer Tillægsbevillinger Korrigeret Økonomiudvalget Politisk organisation Administration Udvalget for Børn Skole Almene dagtilbud Børn, unge og familer med særlige behov Udvalget for Voksne Sundhed Ældreområdet Voksenspecialområdet Udvalget for Klima og Miljø Miljø og planer Ejendomme Kommunale veje og trafik Udvalget for Erhverv og Beskæftigelse Uddannelse og beskæftigelse Erhverv Udvalget for Kultur og Fritid Kultur og Fritid DRIFT OG REFUSION I ALT Anlæg DRIFT, REFUSION OG ANLÆG I ALT Indtægter (tilskud, udligning, skatter, m.v.) Renter Forsyningsvirksomhed Finansiering I ALT FORSKYDNINGER I LIKVIDE AKTIVER /jniel 5

6 Likviditet Den daglige likviditet var ultimo 69,6 mio.kr. hvilket var 107,5 mio.kr. mere end forventet. Det skyldes primært, at ikke-momsbelagte tjenesteydelser, overførsler til personer (dagpenge, pension mv.) og udgifter til anlæg var mindre end forventet. Dette opvejes delvist af, at også indtægterne har været lavere end forventet, hvilket primært skyldes statsrefusion var mindre end forventet. 365 dages likviditeten var ultimo 234,7 mio.kr. hvilket var 4,1 mio.kr. mere end forventet. At gennemsnits likviditeten er steget, skyldes blandt andet mindre forbruget på 107,5 mio.kr. 6