Godkendelse af den kommenterede virksomhedsrapport januar - april 2017

Transkript

1 Punkt 4. Godkendelse af den kommenterede virksomhedsrapport januar - april Borgmesterens Forvaltning indstiller, at godkender den kommenterede virksomhedsrapport januar - april Beslutning: Godkendt. Møde den kl Side 1 af 9

2 Sagsbeskrivelse For perioden januar-april 2017 har udvalgene behandlet økonomisk status og forventningerne til 2017, herunder forventede overførsler til 2018 i henhold til s og byrådets beslutning den 24. april 2017 vedrørende bundne midler i budget Den første tabel opsamler udvalgenes forventninger til afvigelsen fra korrigeret budget, mens den næste tabel gengiver, hvilke bundne midler, der er indeholdt i forvaltningernes korrigerede budget for Økonomisk status 2017 afvigelser fra korrigeret budget Skattefinansieret område, mio. kr. Service- Udgifter (- = mindreforbrug) (+ = merforbrug) Ikke rammebelagte driftsudgifter Budgetgaranterede udgifter Anlæg Forvaltning Fra Til Fra Til Fra Til Fra Til Borgmesterens Forvaltning -12,0-12,0 By- og Landskabsforvaltningen -4,0-4,0-5,0 5,0 Familie- og Beskæftigelsesforvaltningen* 29,0* 34,0* Ældre- og Handicapforvaltningen -14,0 24,5 Skoleforvaltningen -11,0-11,0 Sundheds- og Kultur- -9,5-9,5 forvaltningen Miljø- og Energiforvaltningen -4,0-4,0 Rammer 0 0 *Familie- og Beskæftigelsesforvaltningen oplyser, at den forudsatte overførsel af serviceudgifter på -47,5 mio. kr. kan overholdes. Bundne midler i budget 2017 forudsættes overført til 2018 Serviceudgifter overføres til 2018 Anlæg** overføres til 2018 Borgmesterens Forvaltning -12,3 By- og Landskabsforvaltningen -4,2 Familie- og Beskæftigelsesforvaltningen -47,5 Ældre- og Handicapforvaltningen -8,5 Skoleforvaltningen -10,8 Sundheds- og Kulturforvaltningen -9,5 Miljø- og Energiforvaltningen -4,0 Rammer I alt -96,9-20,0** **Anlæg - overførsler til 2018 er ikke fordelt på forvaltninger. Møde den kl Side 2 af 9

3 Borgmesterens Forvaltning Den samlede forbrugsprocent er på 89,0 for sektorerne Fælles kommunale udgifter, Resultatcentre og Administration. Når forbrugsprocenten er forholdsvis høj skyldes det, at der er på nuværende tidspunkt ikke er reguleret for intern husleje, da ny incitamentsmodel for lokaleanvendelse er under afklaring. Når der tages højde for den manglende bogføring af intern husleje på 96 mio. kr. samt forskydninger i større betalinger f.eks. tilskud til selvejende institutioner, er forbrugsprocenten på ca. 35 (vejledende forbrugsprocent pr. 30/4 er 33,1). Det er forventningen, at det samlede driftsbudget for Borgmesterens Forvaltnings budgetområde overholdes med en netto overførsel på ca. 12 mio. kr. fra 2017 til 2018, som forudsat i forbindelse med overførselssagen fra 2016 til Heraf udgør 3 mio. kr. mindreudgifter på forsikringsområdet som følge af præmienedsættelse i forbindelse med udbud af kommunens fælles forsikringer. Økonomi- og Indenrigsministeriet har med virkning fra den 1. januar 2017 udstedt en ny vederlagsbekendtgørelse for kommunerne. Ændringerne indebærer øgede udgifter på ca. 2 mio. kr. årligt gældende fra 1. januar Det er mellem KL, Danske Regioner og Regeringen aftalt, at kommunerne kompenseres fuldt ud for stigningen i borgmestervederlagene og i udvalgspuljen i år Bevillingen behandles i byrådet i oktober Sektor Rammebeløb: Budgetlagte besparelser/indtægter på kommunal kørsel i egen bil, konkurrenceudsættelse og fundraising på hver 1 mio. kr. forudsættes fordelt mellem forvaltningerne ifølge den sædvanlige fordelingsnøgle for serviceudgifter. Den budgetlagte besparelse vedrørende El-indkøb på 3 mio. kr. opnås ikke. Det forventes, at merindtægter fra dataanalyser kan kompensere for dette. Der er ingen bemærkninger til anlæg. Budgettet forventes overholdt. s beslutning: Behandles i den 19. juni 2017 By- og Landskabsforvaltningen Samlet set forventes ultimo april 2017, at driftsbudgettet for By- og Landskabsforvaltningen overholdes. Der sigtes på et mindreforbrug ved årets udgang på 4,2 mio. kr. til overførsel til efterfølgende år jf. beslutning ifm. overførselssagen. Møde den kl Side 3 af 9

4 På nuværende tidspunkt forventes afvigelser på følgende områder: - Sektor AK Arealer forpagtningsindtægter (merforbrug/mindreindtægt) - Sektor Byfornyelse og boligbyggeri (mindreforbrug) Følgende driftsområder følges med henblik på behov for omprioritering: - Parkering: I forlængelse af beslutning om ny parkeringsstruktur - Færger: Følges tæt ift. lønomkostninger og udgifter til vedligehold og reparation (delvis låneadgang) - Kommunale institutioner, grønne arealer: forbrug og budget Samlet forventes By- og Landskabsforvaltningens anlægsramme overholdt netto. Brutto anlægsrammen forventes overskredet med mio. kr. Det knytter sig primært til merforbrug vedr. Vestre Fjordpark, LIFE Lille Vildmose, Havnefronten (fremrykning af udgifter). Herudover skal Egnsplanvej projektet vurderes, når entreprenøren har givet bud det justerede anlægsprojekt. Der forventes merindtægter i tilsvarende niveau. Dog er der betydelig usikkerhed om grundsalg ifm. arealer i Jyllandsgade ift. om indtægten kan realiseres i Der arbejdes med såvel udgifter som indtægten ift. at overholde og udnytte anlægsrammen. Det vurderes ikke, at By- og Landskabsforvaltningen kan bidrage til de forudsatte anlægsoverførsler på 20 mio. kr. fra 2017 til By- og Landskabsforvaltningen: Godkendt Familie- og Beskæftigelsesforvaltningen Budget 2017 er korrigeret for tillægsbevilling af overførsler mellem årene, i det byrådet den 24. april 2017 godkendte overførsel af uforbrugte midler fra regnskab 2015 og 2016 til budget 2017 på i alt 54,5 mio. kr. Der forventes på baggrund af 4 måneders forbrug afvigelser i form af merudgifter på mio. kr. i forhold til det korrigerede Budget Denne afvigelse kan henføres til: Sektor Børn og Unge: På området 'Børn og unge med særlige behov' forventes der et merforbrug på 10 mio. kr. Forklaringen er, at området 'Børn og unge med særlige behov' skal spare 20 mio. kr. over to år som følge af merforbrug i Heraf forventes de 10 mio. kr. at blive hentet i 2017 og de resterende 10 mio. kr. i Det betyder, at der i 2017 forventelig vil være et merforbrug på 10 mio. kr. Sektor Voksen Familie- og Socialudvalg: På området forventes samlet et merforbrug på mio. kr. Det skyldes dels, at der forventes et merforbrug på mio. kr. på området 'Socialfaglig støtte og midlertidig botilbud' og et merforbrug på 5 mio. kr. på 'Køb af pladser på forsorgshjem', og dels et forventet merforbrug på 4 mio. kr. på midlertidig boligplacering af flygtninge. Den primære forklaring på det forventede merforbrug til 'Socialfaglig støtte og midleritdig botilbud' er, at borgere med behov for støtte efter serviceloven er steget. Antallet af helårspersoner i botilbud er steget fra 32 i 2015 til 45 i I 1. kvt har 58 personer i gennemsnit været i et botilbud. Ligeledes er antallet af helårspersoner, der modtog bostøtte steget fra 472 i 2015 til 590 i I 1. kvt har 601 personer i gennemsnit modtaget bostøtte. Sektor Voksen Beskæftigelsesudvalg: Der forventes et samlet mindreforbrug på 5 mio. kr. Forklaringen er et mindreforbrug på 5 mio. kr. på centralfinansierede fleksjobber som følge af, at ordningen medvirkning fra 1. januar 2017 er i afløb. Møde den kl Side 4 af 9

5 Budgetgaranterede udgifter incl. beskæftigelsestilskuddet: Der forventes på baggrund af 4 måneders forbrug ingen afvigelser i forhold til korrigerede Budget På det budgetgaranterede område (incl. Beskæftigelsestilskuddet) er budgetterne i overensstemmelse med ABC-budgetteringsmodel justeret inden for den samlede ramme efter færdiggørelsen af regnskab Af tekniske årsager er disse justeringer ikke slået igennem i rapporten, men alle vurderingerne og tekstforklaringerne er foretaget og skrevet med udgangspunkt i de justerede budgetter. Ikke rammebelagte udgifter: Der forventes på baggrund af 4 måneders forbrug ingen afvigelser i forhold til det korrigerede Budget Der forventes på baggrund af 4 måneders forbrug ingen afvigelser i forhold til det korrigerede Budget Familie- og Socialudvalgets beslutning: Godkendt Beskæftigelsesudvalgets beslutning: Godkendt Lasse Frimand Jensen og John G. Nielsen var fraværende Ældre- og Handicapforvaltningen Der forventes mellem 24,5 og -14 mio. kr. forventet afvigelser - til det korrigerede budget Herunder sektorer som har væsentlige afvigelser i forhold til det korrigerede budget Samlet set forventer Ældre- og Handicapforvaltningen et regnskabsresultat med et mindreforbrug på 8,5 mio. kr. jvf. Byrådet beslutning af Der er økonomiske udfordringer på sektor tilbud for mennesker med handicap der kræver initiativer for at sikre budgetoverholdelse. Overførsler fra tidligere år indarbejdet i budgettet. Sektor serviceydelser for ældre: På sektor serviceydelser for ældre er der et spænd på mellem -8,5 mio. kr. og -21 mio. kr. i forventet afvigelse. Sektor tilbud for mennesker med handicap: På sektor tilbud for mennesker med handicap er økonomien pt udfordret. I Myndighedsafdelingen er der merforbrug på eksternt køb og på personlige hjælperordninger (BPA). I Handicapafdelingen er der underskud på det aktivitetsstyrede område som følge af ledige pladser og justering i støtteniveau på de mest komplekse sager. Der er i begge afdelinger iværksat initiativer til at sikre budgetoverholdelse. Der forventes pt. et spænd på mellem 33 mio. kr. og 7 mio. kr. i forventet afvigelse. På sektor myndighedsopgaver og administration forventes balance ved årets udgang. Budgetgaranterede udgifter: Der forventes 0 mio. kr. forventet afvigelser - til korrigerede Budget Ikke rammebelagte udgifter: Møde den kl Side 5 af 9

6 Der forventes 0 mio. kr. forventet afvigelser - til det korrigerede til korrigerede Budget Der forventes 0 mio. kr. forventet afvigelse - korrigerede Budget Ældre- og Handicapudvalgets beslutning: Godkendt. Mette Ekstrøm var fraværende Skoleforvaltningen Skoleforvaltningen forventer balance i forhold til det korrigerede budget 2017 incl. overførsel på 10,7 mio. kr. jf. beslutning i forbindelse med regnskab. Sektor Skoler: Der forventes balance i forhold til det korrigerede budget 2017 incl. overførsel på 10,7 mio. kr. jf. beslutning i forbindelse med regnskab. Sektor Skoler viser et forbrug i årets første 4 måneder på 600,6 mio. kr. ud af et korrigeret budget på ca ,2 mio. kr., hvilket giver en forbrugsprocent på 28,2 mod 28,7 på tilsvarende tidspunkt i Der er udsving inden for de enkelte funktioner, som samlet set vurderes at balancere med det korrigerede budget for Funktion , Folkeskoler, der udgør langt den største del af budgettet, ligger forbrugsmæssigt på 29,8% mod 29% Besparelser, der blev besluttet i forbindelse med budget 2017, får dog først effekt fra august 2017, hvorfor funktionen forventes at balancere. Sektor Administration: Der forventes balance i forhold til det korrigerede budget Sektoren viser et forbrug i årets første 4 måneder på 11,6 mio. kr. ud af et korrigeret på ca. 40,2 mio. kr., hvilket giver en forbrugsprocent på 28,9 mod 31,7 i Budgetgaranterede udgifter: Funktion forventes at balancere med det korrigerede budget Forbrugsprocenten er pr. 30. april 41,5%, hvilket skyldes at statstilskuddet endnu ikke er bogført. På nuværende tidspunkt forventes anlægsbudgettet anvendt. Skoleudvalgets beslutning: Godkendt Møde den kl Side 6 af 9

7 Sundheds- og Kulturforvaltningen Der forventes 9,5 mio. kr. i mindreforbrug i forhold til det korrigerede budget, svarende til det beløb forvaltningen forudsættes at overføre til 2018* Sektor: Sundhedsfinansiering, Kollektiv Trafik og Administration: Der ses på nuværende tidspunkt en forholdsvis lav forbrugsprocent: Det skyldes flere forhold, men primært drejer det sig om, at udgifter på en række planlagte projekter og initiativer først vil blive udbetalt senere i år. Der forventes derfor ingen afvigelse på sektoren*. Sektor: Sundheds, Fritid og Landdistrikt: Den forholdsvis lave forbrugsprocent skyldes primært, at der ikke er afregnet intern husleje. Der forventes ingen afvigelse på sektoren*. Sektor: Kultur og Bibliotek: Der forventes ingen afvigelser på sektoren*. Den forholdsvis lave forbrugsprocent skyldes primært, at der ikke er afregnet intern husleje. Ikke rammebelagte udgifter: Det forholdsvis lave forbrug skyldes en periodemæssig forskydning i afregningen af Kommunal medfinansiering, hvor regionen ultimo april kun har afregnet for 2 måneder. Korrektion herfor medfører, at forbrugsprocenten er på niveau med det forventede og der forventes ingen afvigelse på de ikke rammebelagte driftsudgifter. Der forventes ingen afvigelser på anlæg. Sundheds- og Kulturforvaltningens beslutning: Godkendt. Mads Sølver Pedersen var fraværende. Miljø- og Energiforvaltningen Forbrug på Miljø- og Energiforvaltningens skattefinansierede områder udgør 55,5 mio. kr. mod et korrigeret budget på 117, 9 mio. kr. incl. de frigivne overførsler fra 2015 og Det forventes, at budget 2017 bliver overholdt. Ved et jævnt forbrug over året ville der ved udgangen af april måned have været et forbrug på 33,3 % af budgettet. Det bogførte forbrug på driften udgør 47,8 % af budgettet, mens det bogførte forbrug for både drift og anlæg udgør 47,1 % af det samlede budget På byrådets møde den 24. april 2017, pkt. 4 blev overførslerne fra henholdsvis 2015 og 2016 frigivet i 2017 under forudsætning af, at en andel af overførslerne skal videreføres til For Miljø- og Energiforvaltningen betyder dette, at der blev frigivet 10,3 mio. kr., hvilket er indarbejdet i nedenstående korrigerede budget. Dette er sket under forudsætning af, at forvaltningen, ved udgangen af 2017, kan overføre 4,044 mio. kr. til Møde den kl Side 7 af 9

8 Såfremt budgetterne korrigeres for den forudsatte overførsel til 2018 udgør det bogførte forbrug på driften 49,5 % af budgettet, mens det bogførte forbrug for både drift og anlæg udgør 48,7 % af det samlede budget. Ikke rammebelagte driftsudgifter: Det forventes, at Budget 2017 bliver overholdt. Samlet forventes det, at Budget 2017 bliver overholdt. Under Sektor Miljø- og Energiplanlægning er medtaget anlægsbudget til el-biler med kr., der i henhold til beslutning i Budgetforligspartierne, forventes overført til Ældre- og Handicapforvaltningen på Byrådets møde, den 9 oktober Miljø- og Energiudvalgets beslutning: Miljø- og Energiudvalget tog på mødet den 17. maj 2017, pkt. 3, Miljøog Energiforvaltningens regnskabsrapportering pr. 30. april 2017 til orientering. Lasse Frimand Jensen, Daniel Nyboe Andersen og Lene Krabbe Dahl var fraværende. Møde den kl Side 8 af 9

9 Bilag: Ukommenteret virksomhedsrapport ultimo april.pdf Møde den kl Side 9 af 9