EXTENDED BY M ApS. Jyllandsgade Esbjerg. Årsrapport 1. januar december 2015

Transkript

1 EXTENDED BY M ApS Jyllandsgade Esbjerg Årsrapport 1. januar december 2015 Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling den 17/06/2016 Kenneth Falbe Andersen Dirigent

2 Side 2 af 12 Indhold Virksomhedsoplysninger Virksomhedsoplysninger... 3 Påtegninger Ledelsespåtegning... 4 Ledelsesberetning Ledelsesberetning... 5 Årsregnskab Anvendt regnskabspraksis... 6 Resultatopgørelse... 8 Balance... 9 Noter... 11

3 Side 3 af 12 Virksomhedsoplysninger Virksomheden EXTENDED BY M ApS Jyllandsgade Esbjerg CVR-nr: Regnskabsår: 01/01/ /12/2015

4 Side 4 af 12 Ledelsespåtegning Direktionen har i dag behandlet og vedtaget årsrapporten for 2015 og årsberetningen. Jeg indstiller årsrapporten til generalforsamlingens godkendelse. Esbjerg, den 11/06/2016 Direktion Kenneth Falbe Andersen Fravalg af revision for det kommende regnskabsår Selskabet har besluttet at fravælge revision i det kommende regnskabsår og erklærer hermed at selskabet opfylder betingelserne herfor.

5 Side 5 af 12 Ledelsesberetning Generelt: Selskabet beskæftiger sig med personlig pleje m.m. Økonomisk udvikling: Aktiviteterne har i 2015 bestået af hairextension m.m. og aktiviteterne forventes at udvikle sig yderligere. Selskabet har tabt mere end 50 % af selskabskapitalen. Selskabet forventer at selskabskapitalen er reetableret indenfor en 3 årig periode med indtjente midler. Hændelser efter regnskabsårets afslutning: Der er ikke sket noget efter regnskabsårets afslutning, som væsentligt forrykker vor vurdering af selskabets forhold. Forventet udvikling: Der forventes en positiv udvikling i det nye år. Ejerforhold: Chanell Holding ApS, ejer samtlige anparter. Resultatanvendelse: Årets resultat kr foreslås anvendt således: Udbytte kr. 0.Overført til næste år kr

6 Side 6 af 12 Anvendt regnskabspraksis Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for Regnskabsklasse B. Vi har aflagt årsrapporten i overensstemmelse med bestemmelserne for klasse B-virksomheder i årsregnskabsloven. De væsentligste elementer i den anvendte regnskabspraksis, der er uændret i forhold til sidste år, er i hovedtræk følgende: Generelt om indregning og måling: I resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med, at de indtjenes, herunder indregnes værdireguleringer af finansielle aktiver og forpligtelser. I resultatopgørelsen indregnes ligeledes alle omkostninger, herunder afskrivninger og nedskrivninger. I balancen indregnes aktiver, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde selskabet, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når de er sandsynlige og kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Efterfølgende måles aktiver og forpligtelser, som beskrevet nedenfor for hver enkelt regnskabspost. Visse finansielle aktiver og forpligtelser måles til amortiseret kostpris, hvorved der indregnes en konstant effektiv rente over løbetiden. Amortiseret kostpris opgøres som oprindelig kostpris med fradrag af eventuelle afdrag samt tillæg/fradrag af den akkumulerede amortisering af forskellen mellem kostpris og nominel beløb. Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige tab og risici, der fremkommer inden årsrapporten aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterer på balancedagen. Resultatopgørelsen: Resultatopgørelsen er funktionsopdelt. Nettoomsætning: Indtægterne fra salg og tjenesteydelser medtages i det år, hvor levering har fundet sted, normalt fakturadatoen. Periodisering af indtægter og omkostninger: Indtægter og omkostninger er fordelt på regnskabsår, så de svarer til de beløb, der faktisk er erhvervet og afholdt i regnskabsåret, uanset betalingstidspunktet. Omkostninger, der er medgået til solgte varer og tjenesteydelser, er medtaget i det år, hvori indtægter fra salget er medtaget. Skat af årets resultat: Den forventede skat af årets skattepligtige indkomst udgiftsføres i resultatopgørelsen. Samtidigt hermed udgifts- eller indtægtsføres årets forskydninger i hensættelse til udskudt skat. Balancen: Indretning af lejede lokaler: Indretning af lejede lokaler er optaget til kostpris og afskrives med lige store beløb over 7 år. Afskrivninger foretages først fra 2015, idet ombygningen først er færdiggjort her. Tilgodehavender: Vi optager tilgodehavender til pålydende værdi med fradrag af nedskrivninger til imødegåelse af

7 Side 7 af 12 forventede tab efter vurdering af de enkelte debitorer. Værdipapirer: Vi ansætter børsnoterede værdipapirer til den laveste værdi af kursværdi på balancedagen og anskaffelsesprisen. Hensættelser: Udskudt skat hensættes med 23,5% af forskellen mellem regnskabsmæssige og skattemæssige værdier. Latent skat vedrørende bygninger omtales i noterne. Gæld: Gæld til pengeinstitutter og andre kreditinstitutter er optaget til nominel værdi.

8 Side 8 af 12 Resultatopgørelse 1. jan dec 2015 Note kr. kr. Bruttoresultat Distributionsomkostninger Administrationsomkostninger Resultat af ordinær primær drift Andre finansielle indtægter Øvrige finansielle omkostninger Ordinært resultat før skat Ekstraordinære omkostninger Ekstraordinært resultat før skat Andre skatter Årets resultat Forslag til resultatdisponering Overført resultat I alt

9 Side 9 af 12 Balance 31. december 2015 Aktiver Note kr. kr. Indretning af lejede lokaler Materielle anlægsaktiver i alt Kapitalandele i tilknyttede virksomheder... 0 Finansielle anlægsaktiver i alt... 0 Anlægsaktiver i alt Fremstillede varer og handelsvarer Varebeholdninger i alt Udskudte skatteaktiver Tilgodehavender i alt Likvide beholdninger Omsætningsaktiver i alt Aktiver i alt

10 Side 10 af 12 Balance 31. december 2015 Passiver Note kr. kr. Registreret kapital mv Overført resultat Egenkapital i alt Gæld til banker Leverandører af varer og tjenesteydelser Anden gæld, herunder skyldige skatter og skyldige bidrag til social sikring Gæld til selskabsdeltagere og ledelse Kortfristede gældsforpligtelser i alt Gældsforpligtelser i alt Passiver i alt

11 Side 11 af 12 Noter 1. Hovedaktivitet samt regnskabsmæssige og økonomiske forhold Note Administrationsomkostninger Regnskabsposten indeholder afskrivninger på driftsmateriel og inventar som anvendes i administrationen. Selskabet har i regnskabsåret gennemsnitligt beskæftiget 2 medarbejdere, og vederlag til ledelsen udgør kr Renteindtægter Renter, pengeinstitutter Renteudgifter og lignende omkostninger Renter, pengeinstitutter Renter, kreditinstitutter Renter, kreditorer 1 0 Renter, mellemregning Skat af årets resultat Årets resultat udløser ikke skat. Under posten er der indtægtsført skatteværdien af årets underskud. 5. Indretning lejede lokaler Anskaffelsessum, primo Tilgang i årets løb Årets afskrivninger Andre tilgodehavender Skatteaktiv - udskudt skat Overført resultat Overført res. fra sidste år Pengeinstitutter

12 Side 12 af 12 Spar Nord Anden gæld Skyldig moms, primo Udgående moms Indgående moms Erhvervelsesmoms El-afgift Betalt moms Angivet udgående moms Angivet indgående moms Skyldig A-skat Skyldig ATP Skyldig løn og gage Eventualforpligtelser Selskabet har ingen eventualforpligtelser udover hvad der er indregnet i årsrapporten. Nærtstående parter Selskabet Extended by M ApS`s nærtstående parter omfatter følgende: Bestemmende indflydelse: Kenneth Falbe Andersen, Esbjerg. Øvrige nærtstående parter, som virksomheden har haft transaktioner med: Ingen. Transaktioner med nærtstående parter: Der har i 2015 ikke været samhandel med Kenneth Falbe Andersen. Ejerforhold Følgende anpartshavere er noteret i selskabets anpartshaverfortegnelse som ejende minimum 5% stemmerne eller minimum 5% af anpartskapitalen: Chanell Holding ApS