SAMLET OVERBLIK Pr. 30. april 2019

Transkript

1 SAMLET OVERBLIK Pr. 30. april 2019

2 Budgetopfølgning april Nedenfor vises resultatopgørelsen for Det forventede regnskab (kolonne 4) er udarbejdet med udgangspunkt i forvaltningernes budgetopfølgning pr. 30 april. (1) (2) (3) (4) (5) (6) Mio. kr. Indtægter Oprindeligt Budget 2019 Tillægsbevilling Korrigeret Budget pr (1)+(2) Forventet regnskab Budgetopføl gning Skønnet afvigelse til oprindelig budget (4)- (1) Skønnet afvigelse til korrigeret budget (4) - (3) Skatter ,8 0, , ,2 0,6 0,6 Generelle tilskud mv. inklusiv moms -784,6-0,1-784,7-792,7-8,1-8,0 Indtægter i alt ,4-0, , ,9-7,5-7,4 Driftsudgifter (excl. forsyningsvirksomhed) Økonomiudvalg 274,9 0,6 275,5 283,3 8,4 7,8 Børne- og familieudvalg 662,6-0,5 662,1 670,4 7,8 8,3 Beskæftigelsesudvalg 585,1 0,0 585,1 588,1 3,0 3,0 Social- og sundhedsudvalg 764,3 0,0 764,3 777,8 13,5 13,5 Teknik- og miljøudvalg 61,7-0,0 61,6 61,6-0,0 0,0 KFL-udvalg 48,4-0,0 48,4 47,9-0,5-0,5 Overførsler fra ,5 42,5 0,0 0,0-42,5 Driftsudgifter i alt 2.397,0 42, , ,1 32,1-10,4 Driftsresultat før financiering -69,4 42,4-27,0-44,7 24,6-17,8 Renter mv. 7,0 0,1 7,1 4,3-2,7-2,8 Resultat af ordinær driftsvirksomhed -62,4 42,5-19,9-40,5 21,9-20,6 Anlægsudgifter (excl. forsyningsvirksomhed) Økonomiudvalg - anlæg 10,1-3,1 7,0 16,0 5,9 9,0 Børne- og familieudvalg - anlæg 20,0 1,0 21,0 11,3-8,7-9,7 Beskæftigelsesudvalg - anlæg 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Social- og sundhedsudvalg - anlæg 0,3 0,0 0,3 0,3 0,0 0,0 Teknik- og miljøudvalg - anlæg 28,1 1,4 29,5 35,2 7,1 5,7 KFL-udvalg - anlæg 22,5 16,4 38,9 9,4-13,2-29,6 Overførsler fra ,0 52,2 52,2 0,0 0,0-52,2 Anlægsudgifter i alt 80,9 67,9 148,9 72,0-8,9-76,8 Salg af jord -2,5-2,5-2,5 Køb af jord 8,3 8,3 8,3 Jordforsyning i alt 0,0 0,0 0,0 5,8 5,8 5,8 Resultat af det skattefinansierede område 18,5 110,5 129,0 37,3 18,8-91,6 Forsyningsvirksomheder - Drift 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Forsyningsvirksomheder - anlæg 0,0 17,8 17,8 19,4 19,4 1,6 Resultat af forsyningsvirksomheder 0,0 17,8 17,8 19,4 19,4 1,6 Resultat i alt 18,5 128,3 146,8 56,7 38,2-90,1 FINANSIERINGSOVERSIGT Optagne lån (langfristet gæld) -38,0 0,0-38,0-44,8-6,8-6,8 Afdrag på lån (langfristet gæld) 48,8 0,0 48,8 49,1 0,3 0,3 Øvrige finansforskydninger 7,7 10,7 18,4 24,4 16,8 6,1 Ændring af likvide aktiver 37,0 139,0 176,0 85,4 48,4-90,6 Kolonne 1: Oprindeligt budget, vedtaget den 11. oktober 2018 Kolonne 2: Tillægsbevillinger til budget 2019 godkendt inden udgangen af april 2019 Kolonne 3: Korrigeret budget 2019 dvs. oprindeligt budget tillagt tillægsbevillinger (kolonne 1+2) Kolonne 4: Forventet regnskab 2019 pr. 30. april 2019 Kolonne 5: Skønnet afvigelse mellem oprindelig budget og forventet regnskab Kolonne 6: Skønnet afvigelse mellem korrigeret budget og forventet regnskab

3 Udvikling fra oprindelig til korrigeret budget 2019 Skatter og tilskud Forskellen mellem oprindelig og korrigeret budget skyldes en indtægtsbevilling vedr. moms på 0,1 mio. kr. Driftsområderne Forskellen mellem oprindeligt og korrigeret budget på driften i 2019 udgør samlet set en stigning på 42,5 mio. kr. Ændringen skyldes overførslerne fra 2018 og De samlede overførsler er indtil videre placeret på politikområde 16 Tværgående aktiviteter. Anlæg Det korrigerede budget pr. 30 april indeholder de samlede anlægsoverførsler fra Disse er placeret på politikområde 16 Tværgående aktiviteter. Der er den 23. maj foretaget en prioritering af anlægsbudgettet for De bevillingsmæssige ændringer som følge af denne prioritering indgår ikke i det korrigerede budget pr. 30. april. På skattefinansieret anlæg er der en budgetstigning på 67,9 mio. kr. fra oprindelig til korrigeret budget pr. 30 april. Budgetændringen er et resultat af anlægsoverførslen på samlet 52,2 mio. kr. samt 15,7 mio. kr. tillægsbevillinger til Affaldsområdet På affaldsområdet er budgettet øget med 17,8 mio. kr. i forhold til oprindelig budget. Dette skyldes en tillægsbevilling til udvidelse og opgradering af Aabybro Genbrugsplads. Lånoptagelse Her er ingen ændring fra oprindelig budget til korrigeret budget. Finansforskydninger Budgettet til finansforskydninger er med en tillægsbevilling øget med 10,7 mio. kr. som følge af kommunens indskud i Landsbyggefonden. Udvikling fra korrigeret budget 2019 til forventet regnskab Skatter og tilskud På skatte, moms og tilskudssiden viser budgetopfølgningen en samlet merindtægt på 7,4 mio. kr. Budgetopfølgningen viser, at skatteindtægterne samlet set forventes at blive 0,6 mio. kr. mindre end budgetteret. Mindreindtægten skyldes, tilbagebetalinger af grundskyld som følge af forbedringer.

4 På tilskuds- og udligningssiden forventes en merindtægt på 10,0 mio. kr., som følge af en midlertidig tilskudsordning til kommuner med udligningstab pga. ændringer i konteringen af udgifter til ældre og voksne til ældre med handicap. Desuden forventes en efter- og midtvejsregulering af beskæftigelsestilskuddet på 2,1 mio. kr. På moms forventes der en merindtægt på 0,1 mio. kr. Driftsområderne Overførslerne på driftsområder er indtil videre placeret på politikområde 16 Tværgående aktiviteter og indgår derfor ikke i det korrigerede budget på de øvrige politikområder. Det forventede regnskabsresultat på driften ligger 33,5 mio. kr. over det korrigerede budget eksl. overførsler. Det forventede regnskabsresultat på de enkelte fagområder er også i det følgende beregnet i forhold til det korrigerede budget eksklusive overførslerne. På Børne- og Familieudvalgets område viser budgetopfølgningen en afvigelse på 8,3 mio. kr. i forhold til korrigeret budget. Dette fordeler sig således: o På dagtilbudsområdet forventes en afvigelse på 4,1 mio. kr., o Der forventes en afvigelse på undervisnings- og fritidsområdet på 0,8 mio. kr. o På familie- og forebyggelsesområdet forventes en afvigelse på 3,4 mio. kr. På Beskæftigelsesudvalgets område estimeres en afvigelse på 3,0 mio. kr., der søges i budgetopfølgningen om omplaceringer på samlet 1,5 mio. kr. til beskæftigelsesudvalgets områder. Efter disse omplaceringer vil den forventede afvigelse være på 1,5 mio. kr. Teknik- og Miljøudvalget forventes budgettet at balancere Kultur-, Fritid- og Landdistriktsudvalget forventes en afvigelse på -0,5 mio. kr. Social- og Sundhedsudvalget har en forventet afvigelse på 13,5 mio. kr. som fordeler sig således: o Politikområde 7 Sundhed og senior forventer en afvigelse på 6,0 mio. kr., men hvis omplaceringen på 6,0 mio. kr. fra politikområde 5 indarbejdes forventes budgettet at balancere, o Politikområde 8 Sundhed forventer at budgettet balancerer. o Politikområde 17 Sundhed og handicap forventes en afvigelse på 7,5 mio. kr. Økonomiudvalget har en afvigelse på 7,9 mio. kr. som fordeler sig således: Politikområde 12 Erhverv og Turisme forventer at budgettet balancerer. Politikområde 13 Administration forventer en afvigelse på 4,1 mio. kr. pga. o Afvigelse på konsulentbistand på 2,5 mio. kr. mv. o Administrationen i Fjerritslev 0,7 mio. kr. o IT-udgifter 0,6 mio. kr.

5 Politikområde 14 Politisk organisation forventer en afvigelse på 0,1 mio. kr. Politikområde 15 Ejendomscenter forventer en afvigelse på 0,4 mio. kr. Politikområde 16 Tværgående aktiviteter forventes en afvigelse på 3,3 mio. kr. pga. o Tomgangshusleje 0,5 mio. kr. o Arbejdsskadeafgift/forsikringer 0,3 mio. kr. o Udmøntning af en rammebesparelse på indkøb på 2,3 mio. kr. Serviceudgifterne Servicerammen er med det godkendte budget vedtaget til 1.709,9 mio. kr. Med udgangspunkt i det forventede regnskab for 2019 vil overskridelsen af servicerammen være ca. 30 mio. kr. Anlæg Det forventede regnskab på anlæg afspejler, at de godkendte overførsler fra 2018 til 2019 er placeret i den central pulje på politikområde 16 Tværgående aktiviteter under Økonomiudvalget. Det betyder, at overførslerne ikke er indregnet budgetmæssigt på udvalgsniveau, da de er placeret samlet på politikområde 16. I forhold til det forventede regnskab, er de indregnede anlægsprojekter identiske med de projekter, som Kommunalbestyrelsen har godkendt gennemført i 2019 på mødet den 23. maj Afdrag på lån Budgetopfølgningen viser en merudgift på 0,3 mio. kr., dette skyldes dels en besparelse på 0,6 mio. kr. vedrørende den almindelige langfristede gæld, og dels en merudgift på 0,9 mio. kr. på afdrag af ældreboliglån pga. rentetilpasninger. Lånoptagelse Der forventes en merindtægt vedrørende låneoptag på 6,8 mio. kr., dette skyldes dels, at der er mindreforbrug på en række af de låneberettigede anlægsprojekter, og dels at der kan hjemtages lån til anlægsprojekter på forsyningsområdet og til indefrysning af ejendomsskatter. Finansforskydninger På området for finansforskydninger forventes der en afvigelse på 6,1 mio. kr., overvejende pga. indefrysning af grundskyld i Jammerbugt Kommune. Der kan hjemtages lån til denne udgift.

6 1.000 kr. Overblik over omplaceringer 2019 (+ angiver merudgifter - angiver mindreudgifter) Børne- og Familieudvalget -340 Politikområde 1: Dagtilbud -47 Udmønting af indkøbsanalysen -47 Politikområde 2: Undervisning og fritid -242 Udmønting af indkøbsanalysen -242 Politikområde 3: Familie og forebyggelse -51 Udmønting af indkøbsanalysen -51 Kultur-, Fritids- og Landdistriktsudvalget Politikområde 4: Kultur-, fritid og landdistrikter Udmønting af indkøbsanalysen -56 Udmønting og frigivelse af overførsler fra 2018 (anlæg) Beskæftigelsesudvalget Politikområde 5: Sundhed og arbejdsmarkedsområdet Udmønting af indkøbsanalysen -201 Finansiering af den nye FASIT -128 Omplacering til pol. 5 jf. budgetaftalen overføres fra overførte driftsmidler Politikområde 6: Omplacering til politikområde 7 jf. budgetaftalen Udmønting af indkøbsanalysen -18 Social- og Sundhedsudvalget Politikområde 7: Sundhed og Senior Omplacering til politikområde 7 jf. budgetaftalen Udmønting af indkøbsanalysen -425 Politikområde 8: Sundhedsområdet 212 Egehuset - Hus A (anlæg) 270 Udmønting af indkøbsanalysen -58 Politikområde 17: Sundhed og Handicap -873 Egehuset - Hus A (anlæg) -270 Udmønting af indkøbsanalysen -603 Teknik- og Miljøudvalget 3.699

7 Politikområde 9: Natur og miljø -36 Udmønting af indkøbsanalysen -36 Politikområde 10: Infrastruktur og beredskab -825 Vestkystsporet (anlæg) -800 Udmønting af indkøbsanalysen -145 Udmønting og frigivelse af overførsler fra 2018 (anlæg) 100 Forpagtningsaftale Atterup Havnecafe 20 Politikområde 11: Forsyning Udmønting og frigivelse af overførsler fra 2018 (anlæg) Økonomiudvalget Politikområde 12: Erhverv og turisme 787 Vestkystsporet (anlæg) 800 Udmønting af indkøbsanalysen -13 Politikområde 13: Administrativ organisation -146 Finansiering af den nye FASIT 120 Udmønting af indkøbsanalysen -266 Politikområde 14: Politisk Organisation -13 Udmønting af indkøbsanalysen -13 Politikområde 15: Kommunale ejendomme -138 Udmønting af indkøbsanalysen -118 Forpagtningsaftale Atterup Havnecafe -20 Politikområde 16: Tværgående aktiviteter Udmønting af indkøbsanalysen Omplacering til pol. 5 jf. budgetaftalen overføres fra overførte driftsmidler Udmønting og frigivelse af overførsler fra 2018 (anlæg) Omplaceringer i alt 0