Økonomirapport for Pr. 31. oktober 2018

Transkript

1 Økonomirapport for 2018 Pr. 31. oktober 2018

2 Indholdsfortegnelse 1. Status på kommuneniveau Strukturel driftsbalance Service- og overførselsudgifter Kassebeholdning Afdelingernes forklaringer på resultatet Afvigelser på driften Afvigelse på anlæg Andre afvigelser Status for Sundhed, Pleje og Omsorg Status på beskæftigelsesområdet Status på Social og familie

3 1. Status på kommuneniveau Kommunalbestyrelsen vedtog den 13. marts 2018 en økonomisk politik. Den indeholder fem forpligtende mål, som økonomien styres efter. Kommunens fem overordnede mål for den økonomiske styring: 1) Positiv driftsbalance på gennemsnitligt mindst 80 mio. kr. i budgetperioden, og mindst 50 mio. kr. i det enkelte år 2) Gennemsnitlig likviditet minimum 40 mio. kr. i hele budgetperioden 3) Ingen kassefinansierede tillægsbevillinger 4) Gæld pr. indbygger højst kr. 5) Der skal årligt findes temaeffektiviseringer for mindst 0,5 procent af den styrbare drift. Ud over temaeffektiviseringer tilskyndes der til årligt at finde hverdagseffektiviseringer på 0,5 % af den styrbare drift Tabel 1 viser status på overholdelsen af de fem økonomiske målsætninger i 2018 Gæld Tabel 1. Mål i 2018 Driftsbalance Likviditet Kassefinansierede tillægsbevillinger Effektiviseringer ØR pr. 28/2 Opfyldt i 2018 Opfyldt aktuel der er ikke givet kas- gæld på sefinansierede til- kr./indbygger lægsbevillinger. ske politik. I budget ske politik. I budget ske politik er det gennem er den forven- I budgetkataloget snitlige overskud på tede likviditet i 2021 for 2018 er der ved- 41 mio. kr. og tre af under målet. taget tema-effektivi- fire år ligger på over- seringer for ca. 12,5 skud mindre end 50 mio. kr. hvilket er ØR pr. 31/3 mio. kr. Opfyldt i 2018 Opfyldt aktuel knapt 1 %. der er ikke givet kas- gæld på sefinansierede til- kr./indbygger lægsbevillinger. ske politik. I budget ske politik. I budget ske politik er det gennem er den forven- I budgetkataloget snitlige overskud på tede likviditet i 2021 for 2018 er der ved- 41 mio. kr. og tre af under målet. taget tema-effektivi- fire år ligger på over- seringer for ca. 12,5 skud mindre end 50 mio. kr. hvilket er mio. kr. knapt 1 %. 1

4 ØR pr. 30/4 Opfyldt i 2018 Opfyldt aktuel der er ikke givet kas- gæld på sefinansierede til- kr./indbygger lægsbevillinger. ske politik. I budget ske politik. I budget ske politik er det gennem er den forven- I budgetkataloget snitlige overskud på tede likviditet i 2021 for 2018 er der ved- 41 mio. kr. og tre af under målet. taget tema-effektivi- fire år ligger på over- seringer for ca. 12,5 skud mindre end 50 mio. kr. hvilket er mio. kr. knapt 1 %. Som den ØR pr. 31/7 Opfyldt i 2018 Opfyldt aktuel 28/2 der er ikke givet kas- gæld på sefinansierede til- kr./indbygger efter lægsbevillinger. optag af lån på 62,7 ske politik. I budget ske politik. I budget mio.kr. for låneram- ske politik er det gennem er den forven- men for I budgetaftalen for snitlige overskud på tede likviditet i 2021 Heraf udgjorde lån 2018 er der vedtaget 41 mio. kr. og tre af under målet. til anlæg under for- tema-effektiviserin- fire år ligger på over- syning 34,5 mio.kr. ger for ca. 12,5 mio. skud mindre end 50 kr. hvilket er knapt 1 ØR pr. 31/8 mio. kr. Med nuværende for- Med nuværende for- Opfyldt i 2018 Opfyldt aktuel %. Som den 28/2 I budgetaftalen for ventning til 2018 og ventning til 2018 og der er ikke givet kas- gæld på er der vedtaget budgetforslaget til budgetforslaget til sefinansierede til- kr./indbygger efter tema-effektiviserin inklusiv over inklusiv over- lægsbevillinger. optag af lån på 62,7 ger for ca. 12,5 mio. slagsår, ligger det slagsår, forbliver li- mio.kr. for låneram- kr. hvilket er knapt 1 gennemsnitlige kviditeten over 40 men for %. Afventer budget- overskud på den mio. kr. og målsæt- Heraf udgjorde lån aftale for 2019 ift. strukturelle drift på ningen er opfyldt til anlæg under for- målopfyldelse for 68 mio. kr. og opfyl- syning 34,5 mio.kr. budget der ikke målsætningen i den økonomiske politik (80 mio. kr.) ØR pr. 30/9 Opfyldt. Forvent- Opfyldt. Med for- Opfyldt. Der er ikke Opfyldt. Aktuel Delvist opfyldt. ningen til driftsover- ventningen til 2018 givet kassefinansie- gæld på kr. Hverdagseffektivi- skuddet i 2018 er ak- og budget 2019 med rede tillægsbevillin- per indbygger. Med seringer (tilskyn- kurat over 50 mio. overslagsår, holder ger i 2018 det vedtagne budget delse til) er en del af kr. I det vedtagne likviditeten sig ak forventes ved budget I det budget 2019 (incl. kurat over 40 mio. udgangen af 2022 vedtagne budget overslagsår) er det kr. i hele perioden. en gæld på kr. indgår skønsmæs- gennemsnitlige bud- per indbygger sigt vurderet Tema- getterede overskud effektiviseringer for på den strukturelle 5 mio. kr. i 2019, sti- drift på 82 mio. kr. gende til 9 mio. kr. i og i alle år større end mio. kr. 2

5 ØR pr. 31/10 Delvist Opfyldt. Opfyldt. Med for- Opfyldt. Der er ikke Opfyldt. Aktuel Delvist opfyldt. Forventningen til ventningen til 2018 givet kassefinansie- gæld på kr. Hverdagseffektivi- driftsoverskuddet i og budget 2019 med rede tillægsbevillin- per indbygger. Med seringer (tilskyn er mindre end overslagsår, holder ger i 2018 det vedtagne budget delse til) er en del af 50 mio. kr. I det ved- likviditeten sig over 2019 forventes ved budget I det tagne budget mio. kr. i hele pe- udgangen af 2022 vedtagne budget (incl. overslagsår) er rioden. en gæld på kr. indgår skønsmæs- det gennemsnitlige per indbygger. sigt vurderet Tema- budgetterede over- effektiviseringer for skud på den struktu- 5 mio. kr. i 2019, sti- relle drift på 82 mio. gende til 9 mio. kr. i kr. og i alle år større end 50 mio. kr. 3

6 1.1 Strukturel driftsbalance Den strukturelle driftsbalance viser forskellen mellem kommunens indtægter og udgifter og beskriver, om økonomien er så meget i balance, at der er råd til at investere i anlæg og afdrage på lån. Tabel 2. Regnskab 2016 og 2017, budget 2018, forventet regnskab 2018 samt det vedtagne budget 2019 og overslagsår Ekskl. Reserve for at undgå sanktioner og tilsvarende anlægsindtægt Løbende priser, mio. kr. R2016 B2017 R2017 B2018 FVR B2019 BO2020 BO2021 BO Det skattefinansierede område Driftsudgifter i alt Indtægter i alt skatter tilskud og udligning Refusion af købsmoms renter A. Resultat på den strukturelle driftsbalance B. Anlæg (faste priser) C. Resultat på det skattefinansierede område (A+B) Det brugerfinansierede område Drift Anlæg (faste priser) D. Resultat på det brugerfinansierede område Øvrige poster Finansiering af pleje-/ældreboligbyggeri Optagelse af lån (vedr. udgifter i budgetår - optages året efter) Afdrag på lån Øvrige balanceforskydninger E. Øvrige poster i alt Likviditetspåvirkning (C+D+E) Forventet regnskab A. Den strukturelle driftsbalance forventet overskud på 34 mio. kr. Overskuddet er 22 mio. kr. mindre end oprindeligt budgetteret. Den samlede prognose på driftsudgifterne viser et forbrug på driften på mio. kr. Prognosen er baseret på en overordnet fremskrivning af forbruget, hvorfra der er fratrukket en forventet forbrugsreducerende effekt af opbremsningsplanen, som kommunalbestyrelsen vedtog i juni, samt de supplerende tiltag vedtaget i oktober. På indtægtssiden er der indarbejdet forventede efterreguleringer (midtvejsregulering jf. økonomiaftalen) af statstilskud på -13 mio. kr. Det vedrører en nedjustering af landsskønnet for udgifterne på beskæftigelsesområdet samt nedjustering af pris- og lønfremskrivningsprocenten. 4

7 B. Anlægsudgifter forventet forbrug på 53 mio. kr. Ca. to tredjedele af det samlede anlægsbudget forventes forbrugt i Efter overførselssagen er anlægsbudgettet (bruttoudgifter) på 106 mio. kr. Herudover er det besluttet, at 7 og sidenhen 11,5 mio. kr. overføres fra drift til anlæg som led i opbremsningsplanen. Endelig er der medregnet indtægter for salg af grund til 28 mio. kr. D. Forsyningsområdet - forventet samlet nettoudgift på 18 mio. kr. i 2018 I 2018 forventes færre udgifter på driften end budgetteret. Dette betyder alt andet lige at der vil være en tilbagebetaling til forbrugerne i form af lavere takster i Der er givet en anlægsbevilling og rådighedsbeløb på 17 mio. kr. til at udbedre en lækage på hovedledningerne for fjernvarme, samtidig med at der er overført 11 mio. kr. fra 2017 til anlæg. E. Øvrige poster Afdrag på lån i 2018 forventes at være som budgetteret, det samme gælder lånoptaget. Ændringen på balanceforskydninger, skyldes en forskydning i hvornår der skal ske grundkapitaltilførsel til renoveringsprojekter i de almene boliger til 2019 fremfor 2018 som budgetteret. Samlet På grund af ovennævnte forventninger til 2018 skønnes det nu, at der er et kassetræk på 28 mio. kr. i løbet af Service- og overførselsudgifter Serviceudgifter Albertslund Kommunes serviceramme udgør t. kr. i 2018 (1.530 efter DUT-reguleringer). I juni viste prognosen, et forventet merforbrug på 50 mio. kr. På den baggrund besluttede Kommunalbestyrelsen i juni en opbremsningsplan, der skal reducere serviceudgifterne med de 50 mio. kr. Når der korrigeres for nogle mindre periodeforskydninger er der i januar til oktober samlet et korrigeret forbrug på mio. kr., som fremskrevet giver et forbrug på mio.kr. Fremskrivningen baserer sig på, at der i samme periode, (de tre seneste år) i gennemsnit har været forbrugt 83,3 % i forhold til det endelige regnskabsresultatet. Denne metode er den samme som er anvendt i tidligere økonomirapporter. Opbremsningsplanen er på nuværende tidspunkt delvist slået igennem på forbruget. Økonomi og Stab forventer et regnskabsresultat indenfor serviceudgiftsområderne på mio. kr. I november har alle kommuner indrapporteret deres forventninger til regnskabsresultatet til KL, for serviceudgifter, samt brutto-anlægsudgifter. Samtidig laver KL deres egne makroprognoser (samlet illustreret i figur 1). Lovgivningsmæssigt er der alene fastsat regnskabssanktion på serviceudgifter, men ikke på bruttoanlægsudgifter. Det er svært at spå om hvorvidt Folketinget vil indføre regnskabssanktion på anlægsområdet. Hvis 2018 ender med et samlet merforbrug på service og bruttoanlægsudgifter, er der ifølge KL en risiko for sanktion allerede på regnskab Man kan kun gisne, om risikoen for indførsel af regnskabssanktion med effekt fra 2019 er reel. Det vil højst sandsynligt betyde, at det senest fra 2020 bliver en realitet. Hvis vi alene forholder os til den potentielle overskridelse af servicerammen (jf. kommunernes indrapporterede tal), vil en overskridelse af servicerammen på 11 mio. kr. i Albertslund, betyde en nedsættelse af bloktilskuddet i 2019 med ca. 3 mio. kr. De 3 mio. kr. er beregnet med afsæt i afvigelserne fra samtlige 98 kommuner, som det er indberettet til KL. Det skyldes at fordelingen af merforbrug mellem kommuner 5

8 har afgørende betydning. Af kommunens skønnede sanktion på 3 mio. kr. vil ca. 2 mio. kr. at være den individuelle sanktion, den sidste mio. kr. er vores andel af den kollektive sanktion. Hvis merforbruget bliver dobbelt så stort i Albertslund (dvs. godt 20 mio. kr.), vil den individuelle sanktion (alt andet lige), blive ca. dobbelt så stor (4 mio. kr.), mens vores ekstra kollektive andel vil være ubetydelig (et halvt hundrede tusinde). I figur 1 ses forskellen på KL s prognoser og de tal som kommunerne indrapporterer. KL s prognose rammer typisk tættere på resultatet end de tal kommunerne indrapporterer. Figur 1. Forventninger til kommunernes samlede regnskab Kommunernes indberetninger og KL s prognose (mia. kr. afvigelse i forhold til aftalte niveau) Udgifter udenfor servicerammen For de driftsområder, som ligger udenfor servicerammen, forventes et samlet forbrug på 562 mio. kr. Det er 6 mio. kr. højere end seneste afrapportering for økonomiudvalget. Det skyldes primært, at det forventede mindreforbrug i jobcentret er mindre end ved seneste opfølgning. 6

9 1.3 Kassebeholdning Det økonomiske mål er, at den gennemsnitlige kassebeholdning ikke må komme under 40 mio. kr. Figur 1 viser en prognose for kommunens gennemsnitlige likviditet, med afsæt i forventet regnskab for udviklingen er med afsæt i det vedtagne budget 2019 incl. overslagsår Figur 2: Den gennemsnitlige kassebeholdning , faktisk og prognose Prognosen for den gennemsnitlige kassebeholdning er baseret på den strukturelle driftsbalances forudsætninger, jf. afsnit 1.1. På indtægtssiden indgår kun indtægter, når der er sikkerhed for finansieringen og aftalte salg af ejendomme. Hjemtagelse af lån vedr. lånerammen på 62,7 mio. kr. er hjemtaget ultimo april. Salg af grund i 2018 til 28 mio. kr. er medregnet. 7

10 2. Afdelingernes forklaringer på resultatet De budgetansvarlige chefer har vurderet forbruget og forventet regnskab for Dette er gjort ud fra udgifter og indtægter de første 10 måneder, inklusiv opbremsningsplan og overførsel af mer- og mindreforbrug fra Afvigelser på driften På driften forventes samlet set et merforbrug på 10,3 mio. kr. Det dækker over en række modsatrettede forventninger, jf. nedenstående tabel. De væsentligste afvigelser er uddybet i det følgende (sorteret efter tabellens opbygning) 8

11 Økonomi og Stab forventer et mindreforbrug på puljer mv. på 34,4 mio. kr. Dette skyldes en række mer- eller mindreforbrug, hvoraf de største er: Der forventes et mindreforbrug på 22,1 mio. kr. som følge af at opbremsningsplanen har placeret indefrosne overførsler på 7 mio. kr. og provenu ved stop for indkøb på 15 mio. kr. på en central pulje. Der forventes et mindreforbrug på 3,4 mio. kr. vedrørende forskellige puljer, herunder barselsrefusion. Der forventes et mindreforbrug på 1,1 mio. kr. vedr. KOMBIT og den Storkøbenhavnske Digitaliseringsforening, da systemerne og dermed udgifterne er forsinkede. Afdelingen for Borger & Arbejdsmarked forventer et mindreforbrug på 6,5 mio. kr. Jobcentret forventer et mindreforbrug på i alt 6,5 mio. kr. De største afvigelser er følgende: Sygedagpenge har et forventet mindreforbrug på 4,3 mio. kr. Dette skyldes færre langtidsledige end budgetteret, samt en lavere gennemsnitspris pr. borger. Vedrørende arbejdsløshedsdagpenge forventes et mindreforbrug på 5,1 mio. kr. Det skyldes primært lavere omkostninger til medfinansiering af arbejdsløshedsdagpenge end budgetteret og færre korttidsledige end budgetteret. Fleksjob og ledighedsydelse har et forventet merforbrug på 5,8 mio. kr. Det skyldes primært en engangsudgift på grund af fejlretning af en forkert bogført berigtigelse i regnskab Desuden gælder, at flere borgere får et andet job på den nye ordning, som betyder en lavere refusionssats for kommunen. Ressource- og jobafklaringsforløb har et forventet mindreforbrug på 3,7 mio. kr. Dette skyldes færre borgere end budgetteret i ressource- og jobafklaringsforløb. Området for Borger, bolig og integration har et forventet mindreforbrug på 3,3 mio. kr. Dette skyldes primært et forventet mindreforbrug på 0,9 mio. kr. til økonomisk friplads, et mindreforbrug på 0,8 mio. kr. til lægeerklæringer og forventet mindreforbrug på 1,8 mio. kr. til enkeltydelser og personlige tillæg. Administration af Borger og Arbejdsmarked har et forventet merforbrug på 0,9 mio. kr. Afdelingen for Teknik og Miljø forventer et mindreforbrug på 4 mio. kr. Mindreforbruget skyldes lavere acontobetalinger på varme, el og vand på de kommunale ejendomme. Afdelingen for Kultur og fritid forventer et mindreforbrug på 4,6 mio. kr. Den væsentligste forklaring på mindreforbruget er først og fremmest, at antallet af besøgende i Badesøen har været usædvanligt højt i 2018 pga. den varme sommer, hvorfor de samlede indtægter er væsentligt større end budgetteret. Dernæst forventes et mindreforbrug i Musikteatret, som bl.a. skyldes besparelser på løn til souschef og et særligt succesfuldt efterår på udlejninger, rentable arrangementer og et bedre efterår på filmområdet. Endelig forventes mindreforbrug i Vikingelandsbyen og på administrationen, mens der forventes et lille merforbrug på Biblioteket. Afdelingen for Sundhed, Pleje og Omsorg forventer et merforbrug på 17,8 mio. kr. Merforbruget består af mange poster, hvilket er uddybet i afsnit 3. Det største merforbrug på 7,9 mio. kr. vedrører aktivitetsbestemt medfinansiering og skyldes primært, at kommunen har fået en regning for efterregulering af 2017 på 6 mio. kr. På den grundlæggende drift af SPO forventes et merforbrug på 7 mio. kr., hvilket skyldes særlig to områder med merforbrug: myndighedsområdet og sygeplejen. Forklaringen på merforbruget findes i afsnit 3. Afdelingen for Social og Familie forventer et merforbrug på børne- og familieområdet på 23 mio. kr. Merforbruget skyldes, at der i den sidste del af 2017 har været en stigning i antallet af anbringelser på opholdssteder og døgninstitutioner, hvilket betyder at der ved indgangen til 2018 har været flere anbringelser, end der gennemsnitligt var i Det højere aktivitetsniveau ved indgangen til 2018 betyder, at det gennemsnitlige antal anbringelser er steget fra 2017 til 2018, og selvom det er lykkedes at nedbringe 9

12 antallet af anbringelser, er det nuværende niveau stadig højere end niveauet i foråret Der er udarbejdet handleplaner. Området er nærmere beskrevet i afsnit 5. Afdelingen for Social og Familie forventer et merforbrug på området for voksne med særlige behov på 17,7 mio. kr. Merforbruget skyldes en kombination af at tilgang af sager til området det seneste par år har været større end afgangen, samt formodentlig også at priserne i enkelte konkrete sager er steget. Der arbejdes med handleplaner på området. Området er nærmere beskrevet i afsnit 5. Afdelingen for dagtilbud forventer et merforbrug på 1,0 mio. kr. Den samlede afvigelse indeholder et merforbrug i institutionerne. Merforbruget består af mange mer- og mindreforbrug. Der følges op på de største merforbrug. Merforbruget skyldes primært, at nogle institutioner har svært ved at nå at tilpasse personalet til et faldende børnetal. Modsat er der et mindreforbrug på puljer på grund af stram styring. Afdelingen for skoler og uddannelse forventer et mindreforbrug på 0,7 mio. kr. Den samlede afvigelse indeholder tre forskellige forhold: Skolerne og klubberne forventes under et at få et lille mindreforbrug. Det skyldes tildeling fra Undervisningsministeriet på 2,7 mio. kr. jf. sag på Kommunalbestyrelsens møde 11. december De centrale puljer og bevillinger har et mindreforbrug på 1,5 mio. kr. Det skyldes primært, at udgiften til privatskoleelever er mindre end forventet. PPR er blevet en del af skoleafdelingen, og her er forventningen et merforbrug på 4,1 mio. kr. 2.2 Afvigelse på anlæg Samlet set forventes et mindreforbrug på anlæg på 24 mio. kr. Mindreforbruget fordeler sig på følgende poster: På det skattefinansierede områder er der budgetteret med at anlæg for mindst 12 mio. kr. vil blive overført fra 2018 til efterfølgende år (reguleringspulje). Samlet forventes der for Ejendom vej og park samt Fælles IT mv. et mindreforbrug på godt 32 mio. kr. Afdelingen for Ejendom, vej og park forventer et mindreforbrug på anlæg på 24,7 mio. kr. Mindreforbruget består af mange afvigelser. De væsentligste er: Mindreforbrug vedr. vejbelysning på 8,5 mio. kr. grundet forsinkelser i projekterne Mindreforbrug på 15,4 mio. kr. vedr. 37 forskellige anlægsarbejder. De største mindreforbrug er: 6,5 mio. kr. vedr. det plejecenteretape 1 og 2 og 4,0 mio. kr. vedr. udskydelse af trafiksikkerhedsprojekt på Holsbjergvej. 10

13 Vedr. det fælles IT infrastruktur og samt skoleinventar og læringsrum forventes et mindreforbrug på 7,6 mio. kr. De væsentligste afvigelser er et mindreforbrug vedrørende IT infrastrukturarbejdet på 5,7 mio. kr., da arbejdet er blevet forsinket. Af samme grund forventes et mindreforbrug på 1,5 mio. kr. vedr. skoleinventar og læringsrum. Vedr. det fælles anlæg, salg af grunde forventes et merforbrug på 12 mio. kr. Flere grunde er solgt eller forventes solgt i Merforbruget skyldes at det forventede salg af hjørnegrunden ikke realiseres i 2018, hvilket giver et merforbrug på 12 mio. kr. Afdelingen for Forsyning forventer et mindreforbrug på anlæg på 15,7 mio. kr. Mindreforbruget består af mange afvigelser. De væsentligste er: Mindreforbrug på 6,8 mio. kr. vedr. forsinkelse i opsætningen af fjernaflæste målere Mindreforbrug på 3,0 kr. vedr. ledningsarbejder i Albertslund Vest, hvor prisen i kontrakten er lavere end budgetteret. Mindreforbrug på 2 mio. kr. fordi udskiftning af varmepumper er udsat Mindreforbrug på 2 mio. kr. vedrørende reparation af lækage på hovedledning ved jernbanen, grundet forsinkelse af projektet. 2.3 Andre afvigelser Nogle budgetafvigelser relaterer sig til driften på forsyningsområdet eller balanceforskydninger. Her forventer de budgetansvarlige chefer samlet set et mindreforbrug på 21,3 mio. kr. Forsyningsvirksomheden forventer et samlet mindreforbrug på 22,8 mio. kr. Afvigelsen består af flere beløb. Den største mindreudgift på 14,7 mio. kr., skyldes at VEKS har sænket prisen på varme og at der købes mindre varme for 5,3 mio. kr. Desuden forventes en merudgift på ca. 4,5 mio. kr. til reparation af hovedledninger, grundet flere og større brud. Endelig forventes efterreguleringen for 2017 at resultere i en merindtægt på ca. 3,2 mio. kr. primært vedr. industrikunder. 11

14 Økonomi og Stab forventer samlede mindreindtægter på 13 mio. kr. hovedsagelig vedr. midtvejsregulering af overførsler Afvigelsen består af flere beløb. Det største er, at der i økonomiaftalen for 2019 blev aftalt en efterregulering af overførselsområdet samt en ændret pris- og lønregulering, hvilket betyder 13 mio. kr. mindre i bloktilskud. Desuden er der foretaget en efterregulering af beskæftigelsestilskuddet for 2017 og Status for Sundhed, Pleje og Omsorg Der forventes et merforbrug på 7 mio. kr. på driften af SPO eksklusiv ekstern finansiering, engangsudgifter og overført merforbrug. I 2017 var det tilsvarende merforbrug 10,5 mio. kr. Udover merforbruget på 7 mio. kr. er der engangsudgifter til implementering af CURA og mindreforbrug på eksternt finansierede projekter, på henholdsvis 2,4 mio. kr. og 2 mio. kr., hvilket er uddybet senere. Endvidere har SPO som følge af opbremsningsplanen reduceret budgetterne med 1,5 mio. kr., samt overført merforbrug på 2,7 mio. Merforbruget inklusiv disse forhold er 9,9 mio. kr. Udover dette merforbrug forventes et merforbrug på 7,9 mio. kr. vedr. den aktivitetsbestemt medfinansiering. Det skyldes primært en efterregulering vedrørende 2017 på 6 mio. kr. Desuden er der med den nye afregningsmodel for 2018 en tendens til stigende udgifter. Samlet set forventer Sundhed, Pleje og omsorg et merforbrug på 17,8 mio. kr. i Merforbruget fordeler sig på en række mer- og mindreforbrug, jf. nedenstående tabel 12

15 Udviklingen i økonomien følges tæt i SPO, og der en stram økonomisk styring. Det betyder f.eks. at rehabiliterings- og plejeboligområdet forventer et lille mindreforbrug i 2018, i modsætning til merforbrug i De største mer- og mindreforbrug uddybes i det følgende. Tværgående løn og drift merforbrug på 1,1 mio. kr. Merforbruget består af flere mer- og mindreforbrug. Det største mindreforbrug på 1,3 mio. kr. vedrører puljen Bedre bemanding, som først er implementeret fra sommer Mindreforbruget hænger sammen med opbremsningsplanens stramme styring af puljer. Desuden forventes et mindreforbrug på værdighedspuljen på 0,5 mio. kr. Omvendt forventes merforbrug på tre IT puljer på 0,6 mio. kr. Desuden forventes et merforbrug på 2,4 mio. kr. vedr. implementering af nyt omsorgssystem (CURA). Det indeholder udgifter til nødvendige IT løsninger, frikøb af medarbejdere mv. Denne engangsudgift til implementering er finansieret i budget Plejebolig mindreforbrug på 1,4 mio. kr. Det samlede mindreforbrug skyldes hovedsagelig mindreforbrug vedr. klippekortsordningen på 1,6 mio. kr.. Mindreforbruget vedrører ikke det oprindelige budget for 2018, men svarer til det overførte mindreforbrug fra På den almindelige drift forventes et lille mindreforbrug. Det skyldes den stramme økonomistyring som gør, at der generelt på de enkelte plejeboligafdelinger er mindreforbrug. Der bruges f.eks. færre midler på vikarbureauer end i Hjemmepleje og sygepleje merforbrug på 5,7 mio. kr. Samlet set forventer hjemme- og sygeplejen et merforbrug på 5,7 mio. kr. kr. I 2017 var merforbruget i sygeplejen 7,9 mio. kr. Budgettet er øget med 3,8 mio. kr. i 2018 som følge af demografimodellen. Der er udarbejdet en handleplan, som skal bringe forbruget ned. I handleplanen er mange indsatser rettet mod hjemme og sygeplejen (f.eks. analyse af minuttildeling i sygeplejen), men indsatserne forventes først at kunne udmøntes i udgiftsreduktioner i Området følges tæt. Merforbruget skyldes, at sygeplejen køber ydelser hos hjemmeplejen. Der er en stigende visitation af sygeplejeydelser, hvilket bl.a. hænger sammen med stigende aktivitet på sygehusene. Demografimodellen og visitationen af sygeplejeydelser skal evalueres og undersøges. Genoptræning merforbrug på 0,03 mio. kr. Merforbruget skyldes primært køb af specialiseret rehabilitering i regionalt regi, der visiteres udenom kommunen. Omvendt er der mindreforbrug på forløbsprogrammer og lønbudgettet pga. stram styring af økonomien. Myndighedsområdet merforbrug på 4,4 mio. kr. Der forventes et merforbrug vedrører køb og salg af pladser på 2,8 mio. kr. 1,4 mio. kr. af dette skyldes at vi sælger færre plejebolig pladser end budgetteret. Desuden er der er merudgift til to borgere der får respirationsbehandling i regionalt regi. På myndighedsområdet forventes et merforbrug på køb af hjemmehjælp på 3,8 mio. kr. Ligesom i sygeplejen er der tilført budget svarende til demografiudviklingen. Men den stigende aktivitet på sygehusene betyder, at der er mange tunge og terminale borgere der kræver hjemme- og sygepleje. Af andre større udsving kan nævnes at der forventes et merforbrug på 1,1 mio. kr. vedrørende dyre enkeltsager til borgere med døgndækning i kommunalt regi. Ligeledes forventes merforbrug på selv valgte hjælpere på 1,1 mio. kr. Omvendt forventes et mindreforbrug på køb af hjælpemidler på 3,3 mio. kr. En delforklaring er at der ikke købes invalidebiler eller udstyr til biler i samme grad som budgetteret 13

16 4. Status på beskæftigelsesområdet Igennem 2018 er udviklingen i beskæftigelsen i Albertslund gået stadig bedre. Andelen af borgere på ydelser er faldende og udviklingen er bedre end landsplan. Det er navnlig sygedagpenge, kontanthjælp og uddannelseshjælp som viser et støt fald (se figur 3). Figur 3: Fuldtidsledige i pct. af befolkningen alle ydelser. 20% 19% 18% 17% 16% % 15% 14% 13% 12% 11% 10% Albertslund Hele landet Kilde: Jobindsats - Alle ydelser under ét (13. november 2018 opdatering) Note: Skalaen starter på 10%. pga. løbende opdateringer i jobindsats vil tallene kunne være forskellige fra tidligere opgørelser, efterløn undtages fra datasættet. Da de senere måneder præges af store efterreguleringer på delområder ved hver opdatering er august 2018 seneste opgørelses. Data er harmoniseret med den månedlige løbende opfølgning til Erhvervs- og Beskæftigelsesudvalget. Samtlige forsørgelsesydelser i Albertslund er faldende fra 18,4% i august 2017 til 17,2% i august I samme figur er udviklingen i Albertslund sammenlignet med hele landet og en række andre Vestegnskommuner. Ledigheden på landsplan er faldet lidt til et lavere niveau end samme tid sidste år og faldet i Albertslund er relativt større med et fald på 6% mod 2% på landsplan. Figur 4: Fuldtidsledige i pct. af befolkningen pr. januar i det lokale beskæftigelsesområde % August 2017 August 2018 Flow i ydelserne Figuren nedenfor viser igangværende forløb ultimo måneden for 2017 og Udviklingen er, at der er færre på kontant- og uddannelseshjælp. Arbejdsløshedsdagpenge er tilnærmelsesvis konstant med en tendens til en svag stigning fra august 2017 til marts 2018 med et efterfølgende fald til samme niveau i august 14

17 2018. På sygedagpenge og jobafklaring ses en udvikling med stigninger over vinteren og med et betydeligt fald i løbet af Figur 5: Antal igangværende forløb fordelt på ydelsestyperne Kontant- og udd.hjælpsforløb A-dagpengeforløb Sygedagpenge- og Jobafklaringsforløb Kilde: Jobindsats alle ydelser under et, fuldtidspersoner. Fleksjob og førtidspension Figur 6 viser, at førtidspensioner over året er faldet beskedent. Det kan se ud til, at niveauet i vinteren er bundniveauet, idet ressourceforløbene, som mange potentielle førtidspensionister kom på som følge af reformen i 2013, er ved at blive afsluttet med førtidspension som slutresultat. Der har været en stigning over sommeren i Ressourceforløb ser ud til at være på et højere niveau end tidligere. Ordningen begyndte i 2013 og de enkelte ressourceforløb varer mellem 1 og 5 år. Der kan derfor forventes en samlet stigning indtil forløbene afsluttes. Jobafklaringsforløb har været faldende siden sommeren Fleksjobforløb viser en stigende tendens over perioden, hvilket må betragtes som positivt, da det fastholder borgernes tilknytning til arbejdsmarkedet i forhold til mere passive ydelser. Jobcentret har et særligt fokus på ledighedsydelse, da der er et stigende behov for fleksjob, hvorfor der er fokus på at få personer på ledighedsydelse i fleksjob. 15

18 Figur 6 : Antal fuldtidspersoner månedsvis Andre grupper Førtidspension Jobafklaringsforløb Ledighedsydelse Førtidspension (højre side) Ressourceforløb Fleksjob Kilde: Jobindsats.dk Akserne er opdelt på en førtidspensionsakse og en samlet for de andre. Intervallet på førtidspension er udvalgt således at udviklingen kan ses i forhold til de andre ydelse men dog fra et højere niveau. Fra juli 2017 til august 2018 er antallet af fuldtidspersoner på disse permanente eller langvarige ydelser faldet med 12 personer fra til Det indeholder et fald i førtidspensionister på 11 borgere. Aktiveringsindsats Ydelsesmodtagere kan blive aktiveret i vejledning og opkvalificering, virksomhedsrettede tilbud eller mentor. I videst muligt omfang giver jobcentret tilbud om virksomhedsrettede forløb. Figuren viser alle aktiviteter i en måned uanset antallet af timer/dag eller varigheden. Derfor fremgår virksomhedsrettet aktivering mindre markant i oversigten end den ville i en fuldtidspersonsopgørelse. 16

19 Figur 7: Antal aktiviteter: vejledning og opkvalificering, virksomhedsrettet og mentor Vejledning og opkvalificering i alt Virksomhedspraktik i alt Ansættelse med løntilskud i alt Nytteindsats i alt Kilde: Jobindsats Tabel 3 viser, at der i uge 35 i Albertslund Kommune er udbetalt ydelser til ydelsesmodtagere, hvoraf de har modtaget ydelse i mere end 52 uger og at disse ydelser svarer til 72% af totalen. Tabel 3: De ledige fordelt på ydelser og antal uger / refusionssats i uge 35 Varighed på ydelser i uger Refusionsprocenten 80% 60% 30% 20% Procentfordeling 100% 3% 11% 14% 72% Total Arbejdsløshedsdagpenge Fleksløntilskud Førtidspension Integrationsydelse Jobafklaringsforløb Kontanthjælp Ledighedsydelse Løntilskud ifølge integrationslovens 23 c Løntilskud vedr. dagpengemodtagere (offentlig) 2 2 Løntilskud vedr. dagpengemodtagere (privat) Løntilskud vedr. kontant- og uddannelseshjælpsmodtagere m.fl. Løntilskud vedr. ressourceforløb 1 1 Løntilskud vedr. revalidender 1 1 Ressourceforløb Revalideringsydelse Sygedagpenge Særlig Støtte NY Kilde: LIS Refusion (fra STAR) august opgjort på alle ydelser uge 35 mandag 27/08/

20 5. Status på Social og familie Børne- og familieområdet Børne- og familie området forventer samlet set et merforbrug på 22,8 mio. kr. Det er fordelt i tabellen nedenfor Oversigt Budget 2018 Forventet forbrug Afvigelse Børn og Familieområdet Familieafsnittet Tandplejen Familiehuset Sundhedsplejen Øvrige områder Den største afvigelse findes på familieafsnittet som er uddybet nedenfor. Familie afsnittet Familieafsnittet Regnskab 2017 Budget 2018 Forventet forbrug-september Forventet forbrug November Ændring (nov-sept) Administration Køb uforudsete Forebyggende foranstaltning Anbringelsessteder Plejefamilier SEL 176 statsrefusion SDE Sociale formål Socialpædagogiske fripladser Mellemkommunal Refusion Rådgivning og rådgivningsinst TOTAL Siden seneste økonomirapport er alle anbringelser samt plejefamilier gennemgået. Særligt gennemgangen af plejefamilier har medført en nedjustering af forventningen med 1,1 mio. Det skyldes, at der er ryddet op i registreringerne og koblingen til de faktiske vederlag til plejefamilierne, hvor der tidligere har været enkelte dobbeltregistreringer. Det har siden seneste økonomirapport også været nødvendigt at foretage to særligt dyre anbringelser, ligesom der har været en ankesag vedrørende tabt arbejdsfortjeneste efter Servicelovens 42, hvor der er udbetalt et større engangsbeløb, idet sagen er reguleret med tilbagevirkende kraft. Ovenstående sager 18

21 bevirker, at forventningen til forventet merforbrug falder 0,3 mio. siden sidste afrapportering til Økonomiudvalget d. 26/9, da udgifterne modvirker Familieafsnittets arbejde med at nedbringe udgifterne. Øvrige områder Familiehuset har et forventet merforbrug på 1,7 mio. kr. Merforbruget omhandler Børnehuset (Familiehuset Albertsvænge), hvor Familieafsnittet ikke har kunnet finansiere Børnehuset som forudsat. Der er ikke lavet budgetoverførsel fra Familieafsnittet til Familiehuset grundet de økonomiske udfordringer i Familieafsnittet. Tandplejen har et forventet merforbrug på 0,5 mio. Dette merforbrug skyldes, at en tandlægestol har skulle udskiftes. Voksne med særlige behov Social og Familie og Økonomi og Stab forventer at regnskabet ender på 195,8 mio. Kr. Det svarer til et merforbrug på 17,7 mio. kr. Det er på niveau med de tal som økonomiudvalget blev præsenteret for på det ekstraordinære møde i september (fald på 0,3 mio. kr.). I tabel 1 fremgår de aktuelle forventninger til økonomien, samt forventninger til hvor mange borgere der købes tilbud til (aktivitet). Tabel 1. Forventet aktivitet og forbrug. Voksne med særlige behov (mio. kr. og helårspersoner) Stigning pladser pladser FVR (sept.- R 2017 sept. FVR sept. november November >nov) Bostøtte og SKP 17 28,2 15,7 26,8 15,7 0,0 BPA og Ledsagerordninger 9,4 54,9 8,3 54,6 8,0-0,3 Egne institutioner (botilbud, dagtilbud mv.) 7,6 7,8 8,5 0,7 Frivilligcenter 0,4 0,4 0,4 0,0 Køb af Botilbud efter almenboliglov 24,1 21,6 25,5 27,6 26,9 1,4 Køb af forsorgstilbud og Kvindekrisecentre 10,9 19,9 9,4 20,4 10,1 0,6 Køb af længerevarende botilbud 39,8 47,8 44,9 43,8 43,9-0,9 Køb af midlertidige botilbud 39 54,0 42,2 53,9 39,5-2,7 Rusmiddelcenter albertslund 0 0,7 0,7 Køb af misbrugsbehandling 16,4 14,4 13,5-0,9 Køb af STU og Specialundervisning 10,4 28,4 9,7 29,4 10,8 1,2 Køb af tilbud vedrørende beskyttet beskæftigelse og aktivitets og samværstilbud 22,7 128,4 24,8 129,4 24,5-0,3 Refusioner -14,1-13,5-13,5 0,0 Øvrige udgifter 5,1 6,5 6,6 0,1 Særlige pladser på psykiatriske afdelinger 0 0,3 0,3 I Alt 188,6 383,2 196,1 385,9 195,8-0,3 Generelt er der ikke sket voldsomme forskydninger i forventet forbrug og forventet aktivitet siden den opfølgning økonomiudvalget fik i september. En del af ændringerne er af teknisk karakter: - Forventningen til egne institutioner er steget med 0,7 mio. kr. Det skyldes hovedsageligt at der sælges en plads mindre på botilbuddet Herstedøster Sidevej. Pladsen anvendes i stedet til en Albertslund borger (der afregnes ikke for pladser til Albertslund borgere) - Forventet forbrug til køb af botilbud efter almenbolig er steget (aktivitet og økonomi), hvilket dog skal ses i sammenhæng med faldet på længerevarende botilbud - Forventet forbrug til køb af midlertidige botilbud falder med 2,7 mio. kr., selv den forventede aktivitet er den samme. Gennemgang af hver enkelt sag har medført nedjustering af den forventede pris i en række af sagerne 19

22 Det forventede regnskab omfatter en række konkrete ændringer For det første er der i den seneste periode sket en stor tilgang af Albertslund borgere til forsorgstilbud, hvor visitationen foretages af forsorgshjemmene. Tilgangen er væsentligt større end det er set i de foregående år. Selvom tilgangen har været større end forventet har det ikke medført en ret stor stigning i forventet forbrug eller aktivitet i Det skyldes primært at en del af borgerne er hjulpet videre til en midlertidig bolig. Det drejer sig om de boliger som Voksne med særlige behov, har aftalt med Bo-vest at kunne bruge i en midlertidig periode. For det andet er der indregnet forventet betaling til region Hovedstaden for ubenyttede pladser på særlige pladser på psykiatriske afdelinger. Pladserne (150 pladser på landsplan) er etableret på baggrund af en folketingsbeslutning i 2017, efter en række voldsepisoder på bosteder for psykisk sårbare. Forventningen var at pladserne skulle være et bedre tilbud til en række borgere som kommunerne købte og køber andre (lige så dyre) tilbud til. Da der kun bliver anvendt meget få af pladserne i Region Hovedstaden er regningen fordelt på kommunerne i regionen efter folketal. For Albertslund betyder det en forventet merudgift på 0,3 mio. kr. i Forventningen til forbrug på STU forløb er opjusteret med 1,2 mio. kr. Nogle forløb som havde forventet slutdato i løbet af 2018 forventes nu at fortsætte i hele Rusmiddelcenter Albertslund har været i drift i 2-3 måneder. Udviklingen viser at flere borgere vælger at gå i behandlingen i Rusmiddelcenter Albertslund, fremfor hos andre (dyrere) tilbud. Samtidig betyder muligheden for behandlingstilbud i nærområdet også at flere borgere går i behandling. Samlet set forventes forbruget til misbrugsbehandling reduceret i forhold til Endelig skal en mulig fremtidig økonomisk udfordring nævnes. Blå kors har åbnet et Alkoholbehandlingstilbud i Albertslund centrum. Alkoholbehandlingen er uvisiteret fra kommunens side, men regningen for behandling sendes til borgernes hjemkommune. Isoleret set forventes det at tilbuddet vil medføre en merudgift for voksenområdet, da flere Albertslund borgere forventes at ville gå i alkoholbehandling (det meste er anonymt og kommunen skal tilbyde alkoholbehandling). 20