Boligkontoret Fredericia. Afd. 208 Ørnevej - Høgevej. Regnskab for året 2014

Transkript

1 208 Boligkontoret Fredericia Afd. 208 Ørnevej - Høgevej Regnskab for året 2014 Indholdsfortegnelse Stamoplysninger 2 Resultatopgørelse 4 Balance 7 Noter 9 Påtegning 12 1

2 Stamoplysninger Boligorganisation: Navn: Boligkontoret Fredericia Adresse: Vesterbrogade Fredericia Telefon: Fax: post@boligfa.dk CVR.: BLF-Boligselskabsnr.: 0025 Afdeling: Navn: Afd. 208 Ørnevej - Høgevej Beliggenhed: Høgevej 6-10, Ørnevej BLF-Afdelingsnr.: Tilsynsførende kommune: Navn: Fredericia Kommune Adresse: Gothersgade 20, 7000 Fredericia Telefon: kommunen@fredericia.dk Kommunenr.: 607 Matr. nr.: BBR-Ejendomsnr.: Skæringsdato byggeregnskab/drift: 391 KQ Fredericia Stadsjorder

3 Lejlighedsfordeling: Areal Antal i alt Antal lejemålskvm. lejemål enheder Almene lejligheder: rum: rum: rum: I alt Boligafgifter: Gennemsnitlig leje pr. kvm. pr. 31/ ,28 Lejeændringer i perioden 1/ / Dato Kr./kvm I % Kr. i alt Tekniske installationer mv.: Fælles vaskeinstallation Tostrenget vandsystem Kildesortering af affald udenfor boligen Vandmåling fælles Varmemåling individuel Elmåling individuel Opvarmning: Fjernvarme Ja Ja Ja Ja Ja Ja Ja 3

4 Budget Budget Regnskab Konto Note kr kr. Ordinære udgifter: Resultatopgørelse UDGIFTER Budgetterne er ikke underlagt revision Nettokapitaludgifter Offentlige og andre faste udgifter: 106 Ejendomsskatter Vandafgift Kloakbidrag, vejafgift mv Renovation Forsikringer Afdelingens energiforbrug: 1. El og varme fællesarealer Målerpasning m.v Bidrag til boligorganisationen: 1. Administrationsbidrag: kr. pr. lejemål Dispositionsfond 549 kr. pr. lejemål Afdelingens pligtmæssige bidrag til byggefonden: A-indskud G-indskud Offentlige og andre faste udgifter i alt Variable udgifter: Renholdelse Almindelig vedligeholdelse Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser: 4 1. Afholdte udgifter Dækkes af tidligere henlæggelser Istandsættelse ved fraflytning: 1. Afholdte udgifter Heraf dækkes af henlæggelser Særlige aktiviteter Diverse udgifter Variable udgifter i alt

5 Resultatopgørelse UDGIFTER Budget Budget Regnskab Konto Note kr kr. Budgetterne er ikke underlagt revision Henlæggelser: Planlagt periodisk vedligeholdelse og fornyelser Istandsættelse ved fraflytning Henlæggelser i alt Samlede ordinære udgifter Ekstraordinære udgifter: 125 Ydelser vedrørende lån til forbedrings arbejder mv Afdrag Renter Administrationsbidrag Tab ved lejeledighed Dækket af tidligere henlæggelser Tab ved fraflytninger Dækket af tidligere henlæggelser Dækket af dispositionsfonden Andre renter 133 Afvikling af: 137 Ekstraordinære udgifter i alt Udgifter i alt Årets overskud, der anvendes til: Overført til opsamlet resultat Overskud i alt Total

6 Budget Budget Regnskab Konto Note kr kr. Ordinære indtægter: Resultatopgørelse INDTÆGTER Budgetterne er ikke underlagt revision 201 Boligafgifter og lejer: 1. Almene familieboliger Kældre m.v Renter: 1. Renter af tilgodehavende hos boligorganisationen Andre ordinære indtægter: 2. Drift af fællesvaskeri Overført fra opsamlet resultat Ordinære indtægter i alt Ekstraordinære indtægter: Driftssikring, huslejesikring og anden 206 Korrektion vedr. tidligere år Ekstraordinære indtægter i alt Indtægter i alt Total

7 Balance pr. 31. december AKTIVER Regnskab Regnskab 2013 Konto Note kr. Anlægsaktiver: 301 Ejendommens anskaffelsessum Kontantværdi pr 01. januar 2014 kr Heraf grundværdi kr Anskaffelsessum Forbedringsarbejder: Forbedringsarbejder mv Bygningsrenovering m.v Anlægsaktiver i alt Omsætningsaktiver: 305 Tilgodehavender: 1. Leje incl. varme Uafsluttede forbrugsregnskaber Fraflytninger Heraf til incasso kr , ,24 6. Andre debitorer Forudbetalte udgifter Likvide beholdninger: 3. Tilgodehavende hos boligorganisationen Omsætningsaktiver i alt Aktiver i alt

8 Balance pr. 31. december PASSIVER Regnskab Regnskab 2013 Konto Note kr. Henlæggelser: Planlagt/periodisk vedligehold. og fornyelse Istandsættelse ved fraflytning Tab ved fraflytning m.v Henlæggelser i alt Opsamlet resultat Henlæggelser +/- opsamlet resultat Langfristet gæld: Finansiering af anskaffelsessum: 408 Oprindelig prioritetsgæld: 409 Beboerindskud Afskrivningskonto for ejendommen Finansiering af anskaffelsessum i alt Andre lån: Forbedringsarbejder mv Andre beboerindskud 1. Forhøjet indskud ved ombygning 2. Forhøjet indskud ved genudlejning Drifsstøttelån: Anden langfristet gæld Anden langfristet gæld i alt Langfristet gæld i alt Kortfristet gæld 419 Uafsluttede forbrugsregnskaber Skyldige omkostninger Mellemregning med fraflyttere Deposita og forudbetalt leje Anden kortfristet gæld: Kortfristet gæld i alt Gæld i alt Passiver i alt

9 Noter 1. Nettokapitaludgifter: Ydelser og beboerbetaling vedr.afviklede prioriteter m.v Andel til boligorganisationens dispositionsfond Andel til Landsbyggefonden Nettokapitaludgifter i alt Renholdelse: Gårdmandsudgifter Trappevask o.l Renholdelse i alt Almindelig vedligeholdelse: Terræn Bygning, klimaskærm Bygning, bolig Bygning, fælles Bygning, tekniske installationer Materiale Almindelig vedligeholdelse

10 4. Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser: Terræn Bygning, klimaskærm Bygning, tekniske installationer Materiale Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser Særlige aktiviteter: Driftsudgifter, fællesvaskerier Særlige aktiviteter Diverse udgifter: Kontingent BL Beboermøder + afd.bestyrelsens udgifter Diverse udgifter Henlæggelse planlagt periodisk vedligeholdelse og fornyelser: Saldo ved årets begyndelse Årets anvendelse Årets henlæggelse: Planlagt Saldo ved årets slutning Henlæggelsen er foretaget med henblik på størst mulig selvfinansiering af 20 års vedligeholdelsesplanlægning 8. Henlæggelse til istandsættelse og tab ved fraflytning: Istandsættelse Tab Saldo ved årets begyndelse Årets anvendelse Årets henlæggelse Saldo ved årets slutning

11 9. Forbedringsarbejder mv. (konto 303): Saldo pr. 1/ Årets tilgang 0 Årets afdrag (konto 125.1) Saldo pr. 31/ Heraf finanseret eksternt (konto ) Egenfinansering Opsamlet resultat: 1. Saldo primo Årets underskud (konto 210) 0 Årets overskud (konto 140) Budgetmæssig afvikling af underskud (konto 133.1) 0 Overført til drift (konto 203.6) Saldo ved årets slutning Skyldige omkostninger: Diverse kreditorer Diverse afdelingsklubber Feriepengeforpligtelse Skyldige omkostninger i alt

12 Påtegning Direktørens påtegning Foranstående årsregnskab for 2014 har været forelagt og godkendt af undertegnede direktør. Fredericia, den 15. april 2015 Boligkontoret Fredericia Finn Muus direktør Den uafhængige revisors påtegning på årsregnskabet Til afdelingen og øverste myndighed i Boligkontoret Fredericia Vi har revideret årsregnskabet for den almene boligorganisation Boligkontoret Fredericia, afdeling 208, Ørnevej og Høgevej, for regnskabsåret 1. januar 31. december 2014 der omfatter resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. 12

13 væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning, samt god offentlig revisionsskik jfr. revisionsinstruksen for almene boligorganisationer. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for boligorganisationens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af boligorganisationens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af afdelingens aktiver, passiver og økonomiske stilling pr. 31. december 2014 samt af resultatet af afdelingens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar 31. december 2014 i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Supplerende oplysning vedrørende forståelsen af revisionen Afdelingen har i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse som sammenligningstal i resultatopgørelsen medtaget godkendte budgetter. Budgetterne har, som det fremgår af årsregnskabet, ikke været underlagt revision. Fredericia, den 15. april 2015 Deloitte Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Ole S. Larsen statsautoriseret revisor Allan Trolle Pedersen statsautoriseret revisor 13

14 Afdelingsbestyrelses påtegning Foranstående årsregnskab for 2014 har været forelagt og godkendt af undertegnede bestyrelse. Fredericia, den 15. april 2015 Axel Larsen Benny J. Kikkenborg Inge Marie Lehnskov Formand 14

15 Bestyrelses påtegning Foranstående årsregnskab for 2014 har været forelagt og godkendt af undertegnede bestyrelse Fredericia, den 15. april 2015 Lis Gregersen Flemming Lorenzen Else-Marie Gøhns Formand næstformand Bent K. Andersen Verner Zachariassen Edvin Steiness Rita Jensen Poul Erik Poulsen Solveig Damkjær Karin Grønning Gitte Christiansen Kirsten Sørensen Jonna Hansen Lone Jensen Jørgen Andersen Jytte Matthiesen Anker Warncke Jimmy Andersen Connie L. Lauridsen Lone Löyche Allan Deluga Øverste myndigheds påtegning Foranstående årsregnskab for 2014 for har været forelagt og godkendt af undertegnede øverst myndighed. Fredericia, den 18. maj 2015 Dirigent Formand for repræsentantskabet 15