Indstilling til 2. behandling af budget

Transkript

1 Indstilling til 2. behandling af budget tet for tager udgangspunkt i det fremlagte budget til 1. behandlingen, korrigeret med tekniske ændringsforslag og ændringer fra budgetforliget mellem Socialdemokratiet, Venstre, Konservativt Folkeparti og Socialistisk Folkeparti. forliget indebærer mindre justeringer på drift og anlægsbudgettet. I alt er der 12 ændringsforslag. Udover de beløbsmæssige ændringer indeholder budgetforliget desuden aftale om at gennemføre ændret skolestruktur og ændret SFO/klubstruktur samt udarbejde analyser på områderne arealoptimering, kontraktstyring og kontraktopfølgning samt mulighed for salg af jordområder og skove. Analyserne skal skabe et råderum for budget 2016 og frem. forliget indebærer en uændret skatteudskrivning i forhold til Indkomstskat opkræves med 25,0 procent, grundskyld med 25,0 promille og dækningsafgift af erhvervsejendomme med 5 promille. Det indgåede budgetforlig fremgår af bilag 2. De oprindeligt fremsatte ændringsforslag fra forligspartierne bortfalder samtidig. Ændringsforslag fra Enhedslisten, Dansk Folkepari og Det Radikale Venstre vedlægges som hhv. bilag 3, 4 og 5. De tekniske ændringer er dels en tilretning af arbejdsmarkedsområdet i overslagsårene og en teknisk flytning af et par anlægsprojekter til driften. Endelig består de også af en stor nedjustering af udgifterne til den aktivitetsbestemte medfinansiering, som til gengæld er modsvaret tilsvarende af et lavere bloktilskud. Endvidere er der indarbejdet en servicereservepulje i 2015 på 26,5 mio. kr. Kommunerne har mulighed for at budgettere med 1 procent af budgettet i en reservepulje. Puljen har til formål at sikre, at kommunen budgetterer tættere på den tekniske serviceramme, af hensyn til den aftalte serviceramme i aftalen om kommunernes økonomi for Forudsætningen for reservepuljen er, at den ikke bruges i løbet af året, og den vil dermed fungerer som kasseopbygning. En godkendelse af de tekniske ændringsforslag, budgetforliget og servicereservepuljen medfører følgende balance i budget : I kr Balance til 1. behandlingen Tekniske ændringsforslag forlig Servicereserve pulje Ændringer i P/L som følge af budgetforlig og tekniske ændringsforslag Balance til 2. behandlingen Balance til 2. behandlingen ekskl servicereservepulje -= overskud/mindreudgifter; +=underskud/merudgifter Side 1 af 5

2 Samlet er der overskud i de 4 budgetår på 173,9 mio. kr., når det forudsættes, at servicereservepuljen ikke anvendes. tet lever fuldt ud op til den økonomiske politik, som forudsætter nedbringelse af gæld med 100 mio. kr. i denne byrådsperiode, forøgelse af likviditet til minimum 175 mio. kr. og overskud på den strukturelle balance på min. 175 mio. kr. årligt. Gælden nedbringes med 104 mio. kr., likviditeten forøges til 237 mio. kr. og overskuddet på den strukturelle balance er årligt på mellem 176 og 211 mio. kr. Resultatopgørelse i kr., 2015-prisniveau Driftsindtægter: Skat/tilskud udligning Nettodriftsudgifter (ekskl. forsyning og ældreboliger) Økonomiudvalg Beskæftigelsesudvalget Sundheds- og psykiatriudvalget Omsorgsudvalget Børne- og skoleudvalget Kulturudvalget Teknisk udvalg Ejendomsudvalget Beredskabskommissionen Pris- og lønstigninger Driftsudgifter i alt Renter Resultat af ordinær drift (strukturel balance) Nettoanlægsudgifter (ekskl. forsyning og ældreboliger) Pris- og lønstigninger Anlægsudgifter i alt Resultat af det skattefinansierede område Finansiering Optagne lån Afdrag på lån (langfristet gæld) Øvrige finansforskydninger Finansiering i alt Samlet balance på det skattefinansierede område Resultat af det brugerfinansierede område samt ældreboliger Balance med servicereservepulje Servicereservepulje Balance ekskl. servicereservepulje Negative tal er indtægter, positive tal er udgifter

3 Driftsbudgettet forliget indeholder 5 ændringsforslag på driften, som forøger driftsudgifterne med 3,8 mio. kr. årligt. forliget udgør kun de sidste ændringer i budgettet. Tidligere i budgetlægningsforløbet er der allerede indarbejdet en række ændringer. I bilag 10 er en oversigt over alle ændringer på driften fordelt på politikområder. I bilag 11 er en oversigt over driftsbevillingerne i budgetforslaget til 2. behandlingen. Serviceudgifterne tet til 2. behandlingen indeholder serviceudgifter på 3.106,1 mio. kr., hvoraf de 26,5 mio. kr. er servicereservepuljen, som ikke må anvendes, men som er budgetteret af hensyn til den aftalte serviceramme i aftalen om kommunernes økonomi for Forudsætningen for reservepuljen er, at den ikke bruges i løbet af året, og den vil dermed fungere som kasseopbygning. Den tekniske ramme er på 3.138,7 mio. kr. og budgettet inkl. servicereservepuljen ligger således 32,6 mio. kr. under rammen, svarende til ca. 1 procent. Anlægsbudgettet I budgetforliget er der 7 ændringer til anlægsbudgettet, som samlet over de 4 budgetår reducerer udgifterne med 5,9 mio. kr. Samlet over den 10 årige periode, som der laves investeringsoversigt for, reduceres udgifterne med 3,4 mio. kr. I bilag 6 er en oversigt over hele anlægsbudgettet og i bilag 7 er posterne i anlægsbudgettet beskrevet. Den strukturelle balance Den strukturelle balance er i pænt overskud i alle årene på hhv. 211, 176, 179 og 190 mio. kr. Den strukturelle balance er kunstig høj i 2015, idet der indgår likviditetstilskud på 55 mio. kr., som forbedrer balancen og servicereservepuljen på 26,5 mio. kr., som forværrer balancen. Den strukturelle balance, uden de to ekstraordinære poster, ville være på 182,5 mio. kr., hvilket stadig er i overensstemmelse med den økonomiske politik. Likviditet tet medfører følgende forventede gennemsnitslikviditet: Ultimo 2014: 60 mio. kr. Ultimo 2015: 118 mio. kr. Ultimo 2016: 184 mio. kr. Ultimo 2017: 216 mio. kr. Ultimo 2018: 237 mio. kr. Gæld Udviklingen i gælden er den samme som ved budgettet til 1. behandlingen, nemlig:

4 Mio. kr. Lånoptagelse Afdrag Gæld ultimo året , ,9 64,6-934, ,3 68,2-906, ,7 70,7-875, ,7 73,6-841,2 Opgørelsen er ekskl. Ældreboliger. Valg mellem selvbudgettering og statsgaranti Kommunen skal vælge imellem selvbudgettering for skatter og tilskud. Der skal alene foretages et valg for Statsgaranti vurderes, at give de største indtægter til Næstved og er også det som indgår i budgettet til 2. behandlingen. Valg mellem statsgaranti og selvbudgettering er nærmere beskrevet i bilag 8. Takster Taksterne i takstoversigten skal godkendes af byrådet. I takstoversigten er fortsat nogle takster som ikke er udfyldt, idet de er afhængige af indeksreguleringer eller andet, som endnu ikke er offentliggjort. Nogle af taksterne vil blive behandlet i særskilte sager. Betalt parkering Når kommunen har parkeringspladser med betaling, skal kommunen vælge imellem to ordninger for eventuel afregning af en del af indtægterne til staten. Kommunen kan vælge at afregne indtægter, som ligger over et bundfradrag eller en balanceordning, hvor der afregnes de indtægter, som ligger over bruttoomkostningerne ved betalt parkering. Kommunen skal tage stilling til om betalt parkering drives efter balanceordning eller ej. Det anbefales, at balanceordning ikke anvendes så længe bundfradraget er større end de faktiske indtægter fra betalt parkering. Bevillingsniveau Bevillingsniveauet i Næstved Kommune fastsættes til at være pr. udvalg, afsat som nettobevillinger (udgifter minus indtægter). Mål Byrådet har d. 24. juni vedtaget vision for Næstved, som en uddybning af visionen er der udarbejdet 4 visionsmål gældende for perioden De fire mål er, mål for Oplevelser; Kultur og Natur; mål for Læring; Skole og Uddannelse; mål for fleksibelt småerhverv og mål for GODT LIV. Målene er vedlagt i bilag 12. Udover visionsmålene gælder fagudvalgenes 22 politikområdemål også for Målene ligger i edagsorden under udvalget byrådets budgetseminar i sag nr. 10. Indstilling Administrationen indstiller, 1) At der vælges statsgaranti af skatter og tilskud 2) At udskrivningsprocenten fastsættes til 25,0 3) At grundskyldspromillen fastsættes til 25,0

5 4) At dækningsafgift på erhvervsejendomme fastsættes til 5,0 promille 5) At dækningsafgiften på offentlig ejendomme fastsættes til 12,5 promille af grundværdien og 8,75 promille af forskelsværdien 6) At kirkeskatten fastsættes til 0,98 procent 7) At bilag 1 tekniske ændringsforslag godkendes 8) At bilag 2 budgetforlig godkendes 9) At der budgetteres med en servicereservepulje på 26,476 mio. kr. 10) At bilag 3 ændringsforslag fra Enhedslisten forkastes 11) At bilag 4 ændringsforslag fra Dansk Folkeparti forkastes 12) At bilag 5 ændringsforslag fra Det Radikale Venstre forkastes 13) At balancen i årsbudgettet og de flerårige budgetoverslag tilvejebringes via regulering af forskydninger i likvide aktiver 14) At taksterne i takstoversigten godkendes 15) At kommunen ikke indfører balanceordning på betalt parkering før der måtte vise sig behov herfor ved at takst x indbygger ikke er dækkende. 16) At der i henhold til kasse- og regnskabsregulativ 6.3 meddeles anlægsbevilling til de projekter, hvor det er nævnt i noterne (bilag 7). Det gælder projekterne nr. 4,9,10,11,12,14,15,16,17,18, 21,22,24,25,26, 28, 29,38,39,40, 45, 46,47,48,49,50, 64,6 7 og 70 17) At de fire visionsmål godkendes Bilag Bilag 1: Tekniske ændringsforslag Bilag 2: forlig Bilag 3: Ændringsforslag fra Enhedslisten Bilag 4: Ændringsforslag fra Dansk Folkeparti Bilag 5: Ændringsforslag fra Det Radikale Venstre Bilag 6: Anlægsbudget Bilag 7: Noter til anlægsbudgettet Bilag 8: Notat om valg mellem statsgaranti eller selvbudgettering Bilag 9: Takstoversigt Bilag 10: Samlet oversigt over indarbejdede ændringer i driftsbudgettet Bilag 11: Bevillingsoversigt Bilag 12: Visionsmål