2. forventet regnskab - Serviceudgifter

Transkript

1 Servicerammeneutral skema 2. forventet regnskab - Serviceudgifter Udvalg / Aktivitet / Opgave U/I Regnskab 14 i 15-priser Opr. Budget Ompl. TB Budget Magistraten (inkl. modposter på andre udvalg) U Korr. Budget Forbrug ultimo juni FR TB 2. FR I Modposter på andre udvalg N Magistraten (ekskl. modposter på andre udvalg) N Politisk organisation U I Fælles formål U Kommunalbestyrelsen U Kommunalbestyrelsen I Kommissioner, råd og nævn U A Taxinævnets administrationsbidrag DUT DUT-regulering Kommissioner, råd og nævn I Valg U DUT DUT-regulering Tjenestemandspensioner U I Tjenestemandspensioner U A Tjenestemandspensioner Tjenestemandspensioner I Administration U I Serviceområdet U A Optimeret IT arkitektur Ja 120B Indkøb og implementering af nyt ESDH Ja 120C Afledt drift Digitaliseringsplan Ja 120D Tilpasning af budgetter i BSC E Facility management - indvendig vedligeholdelse rådhus Ja 120F Opfølgning på tidligere foretagne effektiviseringer Ja 120 Serviceområdet I D Tilpasning af budgetter i BSC Kommunaldirektørens område U A Arbejdsskader B Ekstern vurdering af byggestyringen B Udbudsplan. Psykosocial bistand Ja DUT DUT-regulering

2 Servicerammeneutral skema 2. forventet regnskab - Serviceudgifter Udvalg / Aktivitet / Opgave U/I Regnskab 14 i 15-priser Opr. Budget Ompl. TB Budget Magistraten (inkl. modposter på andre udvalg) U Korr. Budget Forbrug ultimo juni FR TB 2. FR I Modposter på andre udvalg N Magistraten (ekskl. modposter på andre udvalg) N Kommunaldirektørens område I Børne- og Ungeområdet U A Status for Socialtilsyn Hovedstaden B Korrektioner mellem udvalg, digitaliseringsprojekter Ja DUT DUT-regulering Børne- og Ungeområdet I By- og Miljøområdet U B Teknik - Budgetkorrektioner på BMO Ja 123D Talegenkendelse og Bedre Selvbetjening DUT DUT-regulering By- og Miljøområdet I A fra byggesagsgebyrer Social-, Sundheds- og Arbejdsmarkedsområdet U A Forløbskoordination Ja 124B Ydelser og tilbud der understøtter rehabilitering Ja 124C Integrationspuljen Ja 124D Det lokale sundhedsvæsen: Fordeling af midler økonomiaftalen Ja 124F Status på økonomien vedr. flygtninge G Afregning af lægeattester DUT DUT-regulering Social-, Sundheds- og Arbejdsmarkedsområdet I Erhverv m.v. U I Erhverv m.v. U D Talegenkendelse og Bedre Selvbetjening Erhverv m.v. I

3 Servicerammeneutral skema 2. forventet regnskab - Serviceudgifter Udvalg / Aktivitet / Opgave U/I Regnskab 14 i 15-priser Opr. Budget Ompl. TB Budget Magistraten (inkl. modposter på andre udvalg) U Korr. Budget Forbrug ultimo juni FR TB 2. FR I Modposter på andre udvalg N Magistraten (ekskl. modposter på andre udvalg) N Puljer U I Puljer U A Optimeret IT arkitektur Ja 120B Indkøb og implementering af nyt ESDH Ja 120C Afledt drift Digitaliseringsplan Ja 140A Udbudsplan. Opfølgning B Udbudsplan. Udgiftsneutral modpost - puljer Ja 140D Barselsudligningsordning F Hjemmeplejens nye timepriser Ja 140 Puljer I Redningsberedskab U I Redningsberedskab U Redningsberedskab I

4 skema 2. forventet regnskab - Overførselsudgifter Udvalg / Aktivitet U/I Regnskab 14 i 15-priser Opr. Budget Ompl. TB Budget Korr. Budget Forbrug ultimo juni Magistraten U FR TB 2. FR I Tjenestemandspensioner U I Tjenestemandspensioner U Tjenestemandspensioner I Puljer U Puljer U C Nulstilling af pulje vedr. kontanthjælpsreform

5 Udvalg: Magistraten 102A Titel: Aktivitet: 10 Politisk organisation Taxinævnets administrationsbidrag TB Indmelding 2. FR (netto): Udgifter I forbindelse med 1. forventede regnskab blev nævnets udgiftsbudget vedr. administrationsbidrag til Frederiksberg Kommune fejlagtigt nedsat med kr., hvilket har medført, at nævnets budget ikke længere er udgiftsneutralt. Dette korrigeres der for nu ved at ansøge om en tilsvarende tillægsbevilling. Budget- og overslagsår vil blive håndteret i forbindelse med 2. finansielle orientering.

6 Udvalg: Magistraten 110A Tjenestemandspensioner TB Indmelding 2. FR (netto): Udgifter Der har vedrørende udbetaling af tjenstemandspensioner været en udvikling hvor den gennemsnitlige pension har været stigende. Dette skyldes at de nytilkomne tjenestemandspensionister har en højere tjenestemandsanciennitet og dermed højere pension end tidligere pensionister. Frederiksberg Kommune har i øjeblikket 259 tjenestemandsansatte (endnu ikke pensionerede) og tjenestemandspensionister. Antallet af tjenestemandspensionister har de seneste år være svagt faldende (netto) og der har i budgettet været forudsat en faldende profil, frem til budget Fra 2014 til har netto faldet i antal tjenestemandspensionister dog været mindre end tidligere år. Med det nuværende højere gennemsnitsniveau for pensionerne forventes for et merforbrug på 3,2 mio. kr. Vedrørende overslagsårene forventes foreløbig et merforbrug i 2016 på ca. 3,6 mio. kr. Idet tallene er behæftet med en vis usikkerhed ansøges der for indeværende år alene en tillægsbevilling på 2,0 mio. kr., men der vil blive gjort status igen ved 3. forventet regnskab. Budget- og overslagsår vil blive håndteret i forbindelse med 2. finansielle orientering.

7 Udvalg: Magistraten 120D Tilpasning af budgetter i BSC TB Indmelding 2. FR (netto): Udgifter Der er behov for en generel tilpasning mellem indtægter og udgifter i BSC. Udgiftsbudgettet til IT-systemer er lavere end de seneste års konstaterede udgifter, og der skal fra 2016 yderligere indregnes en række væsentlige prisstigninger på de eksisterende systemer til bl.a. KOMBIT, FI-girokort og ICS. Magistraten har således godkendt, at udgifter til ICS skal finansieres ved at hæve indtægtsbudgettet fra gebyrer. Derudover pågår der dialog med Datatilsynet omkring skærpet sikkerhed og tilsyn i BSC såvel mhp. det bogerrettede ITinventar, samt medarbejder pc'er. Det forventes, at Datatilsynet snarest vil indskærpe overholdelsen af reglerne overfor samtlige kommuner, hvilket vil forøge omkostningerne til IT-systemerne. Modsvarende forventes det, at de seneste års gebyrindtægtsniveau fastholdes, hvorfor indtægtsbudgettet forhøjes. Fsa. har direktionen besluttet, at merindtægter fra gebyrer kan anvendes til det igangværende byggeprojekt. Da pristigningerne først træder i kraft fra 2016 forventes det, at kr. kan anvendes til byggeprojektet i. Budget- og overslagsår vil blive håndteret i forbindelse med 2. finansielle orientering.

8 Udvalg: Magistraten 121A Arbejdsskader TB Indmelding 2. FR (netto): Udgifter HR-afdelingen forventer et større mindre forbrug på arbejdsskader på ca. 1,5 mio. kr., men dette afhænger af mængden og karakteren, af de skader der måtte komme resten af året. Blandt usikkerhederne er også at kommunen har et stadig større antal frivillige, der er omfattet af kommunens selvforsikring som arbejdsgiver. Grundet disse usikkerheder ansøges der på nuværende tidspunkt alene om at tillægsbevilge et mindreforbrug på 1,2 mio. kr., men der vil blive fulgt op i forbindelse med 3. forventet regnskab. Budget- og overslagsår vil blive håndteret i forbindelse med 2. finansielle orientering.

9 Udvalg: Magistraten 121B Ekstern vurdering af byggestyringen TB Indmelding 2. FR (netto): Udgifter Magistraten behandlede på møde den 15. juni handleplan for optimeret byggestyring i Frederiksberg Kommune. Det blev besluttet, at der, udover de fremlagte initiativer, sideløbende skal iværksættes en ekstern vurdering af byggestyringen i Frederiksberg Kommune. Der forelægges kommissorium for dette arbejde på Magistratens møde den 17. august, og forvaltningen anbefaler på den baggrund, at der afsættes 0,5 mio. kr. til formålet i. Beløbet søges derfor tillægsbevilget.

10 Udvalg: Magistraten 122A Status for Socialtilsyn Hovedstaden TB Indmelding 2. FR (netto): Udgifter Socialtilsyn Hovedstaden forventer ved 2. forventet regnskab et merforbrug på netto 1,0 mio. kr. i. Det dækker over forventede mindreudgifter på 0,5 mio. kr. og forventede mindreindtægter fra takstopkrævninger på 1,5 mio. kr. Mindreindtægterne skyldes, at færre tilbud er omfattet af tilsynet end forudsat i budgettet. Samtidig er det ikke muligt i fuldt omfang at nedjustere drifts- og lønudgifterne, så de kommer i balance i med takstindtægterne, da Socialtilsyn Hovedstaden i henhold til lovgivningen har en opgave ud over det almindelige niveau med at regodkende mere end 1000 tilbud og plejefamilier inden udgangen af. Den forventede afvigelse skyldes desuden 0,5 mio. kr. i øgede udgifter til udvikling og drift af socialtilsynenes fagsystem Tilsyn.dk. Socialtilsyn Hovedstaden fungerer som indtægtsdækket virksomhed, hvor udgifter til at drive socialtilsynet finansieres af mellemkommunale betalinger og takstbetalinger fra de botilbud mv., der er omfattet af tilsynet. Et eventuelt overskud eller underskud skal indregnes i takster mv. senest to år efter (efterregulering), hvilket bevirker, at nettoresultatet ikke skal påvirke kassen og derfor ikke søges tillægsbevilget.

11 Udvalg: Magistraten 123A fra byggesagsgebyrer afvigelse TB afvigelse afvigelse afvigelse afvigelse Indmelding 2. FR: 0 0 Udgifter Taksten for byggesagsbehandling er fra 1. januar i år baseret på tidsforbruget på den enkelte sag. Byggesagsafdelingen behandler dog fortsat en række sager, som er indsendt i 2014 eller tidligere. Ud af de ca sager, som BMO modtog i 2014 er der truffet afgørelse i 835 sager i første halvår af. Der udestår således 654 sager vedr. 2014, som afregnes efter sidste års takster. Når sagerne vedr er afsluttet og sagsbehandlerne primært behandler sager vil det være muligt at estimere indtægterne fra byggesagerne efter tidsregistreringen. Da der i en overgangsperiode fortsat er usikkerhed omkring den samlede forventede indtægt på byggesagerne i indmeldes først et mere sikkert bud ved 3. forventet regnskab.

12 Udvalg: Magistraten 123D Talegenkendelse og Bedre Selvbetjening afvigelse TB afvigelse afvigelse afvigelse afvigelse Indmelding 2. FR: Udgifter MAG MAG Talegenkendelse og Bedre selvbetjening er tværgående digitalieringsprojekter fra Digitaliseringsplan 2012 og Projekterne har vist sig ikke at kunne udmøntes som forudsat på BUO og SSA, og den resterende del af effektiviseringerne er delt ud til de øvrige områder. På baggrund af en fordelingsnøgle skal BMO udmønte en effektivisering på 164 t.kr. vedr. talegenkendelse og 104 t.kr. vedr. Bedre Selvbetjening. Effektiviseringerne kan ikke udmøntes på det det oprindeligt var tiltænkt, hvorfor der i år peges på en kompenserende besparelse som følge af vakancer. For overslagsårene foreslås puljerne udmøntet på merindtægter for råden over vej, der er kommet som følge af digitalisering af området. Der er for borgerne indført en selvbetjeningsløsning for råden over vej på hjemmesiden, hvor de ansøger om at bruge et vejareal i en periode til f.eks. opsætning af en container. Derudover er der lavet et fælles regneark mellem Vej og Park og Staben, hvori Vej og Park indberetter de nødvendige oplysninger for at kunne udsende regninger samtidig med, at de giver tilladelser. Det sikrer en smidig og systematisk månedlig fakturering og har medført merindtægter. Tidligere har der været printet, sat i mapper og data håndbåret mellem medarbejdere. Budget- og overslagsår indgår i 2. finansielle orientering.

13 Udvalg: Magistraten 124F Status på økonomien vedr. flygtninge TB Indmelding 2. FR (netto): Udgifter Opsummering På Kommunalbestyrelsens møde 23/2, sag nr. 53 og på Magistratens møde 09/03, sag nr. 97, blev der redegjort for økonomien i forbindelse med den stigende tilgang af flygtninge til kommunen. I forbindelse hermed blev der på Magistratens budgetområde under Social-, Sundheds- og Arbejdsmarkedsområdet (SSA) bevilget 0,7 mio. kr. til øget personaleforbrug til integrationsopgaver ( kr.) og øgede forbrug af tolke ( ). Status Det afsatte budget til personale forventes at balancere, mens udgifterne til tolke viser et merforbrug på 0,2 mio. kr. Det samlede budget til tolke er på 0,66 mio. kr. og forbruget pr er på 0,4 mio. kr. Forvaltningen søger om en samlet tillægsbevilling i på 0,2 mio. kr. til dækning af merforbruget på tolke. Budget- og overslagsår vil blive håndteret i forbindelse med 2. finansielle orientering.

14 Udvalg: Magistraten 124G Afregning af lægeattester TB Indmelding 2. FR (netto): Udgifter Opsummering Sidste del af Sygedagpengereformen trådte i kraft 5. Januar. Det betyder, at hvis en sygedagpengemodtagers fravær forventes at vare mere end 8 uger så skal der udarbejdes en lægeattest (LÆ 285) inden første samtale i Jobcentret. Således er der blevet udarbejdet 517 ekstra lægeattester i året første 5 måned. En anden del af Sygedagpengereformen indeholder krav om en helbredsattest (LÆ 265), når en sag indstilles til rehabiliteringsteamet. Dertil kommer ændringer vedr fleksjob og førtidspensionsreformen som ligeledes har betydet et øget forbrug af helbredsattest (LÆ 265). For begge reformer gælder det, at der ikke er fulgt bevillinger med til at dække de øgede udgifter til lægeattester. Status Det samlede forbrug til lægeattester er pr. den 18/06 på 2,06 mio. kr., svarende til 83 % af budgettet. Den tekniske prognose viser et merforbrug som følge af sygedagpengereformen på cirka 1,6 mio. kr., fordelt med 1,2 mio, kr. til LÆ 285 og 0,4 mio. kr. til LÆ 265. Der pågår i forvaltningen fortsat en afdækning af, i hvilket omfang disse merudgifter bør være dækket af tidligere DUT-reguleringer, og det forventede merforbrug tillægsbevilges derfor ikke på nuværende tidspunkt, men der vil blive fulgt op på sagen frem mod 3.forventet regnskab.

15 Udvalg: Magistraten 140A Titel: Aktivitet: 14 Puljer Udbudsplan. Opfølgning TB Indmelding 2. FR (netto): Udgifter Resterende måltal Udmøntes ved. 2.FR Forventes udmøntet ved 3.FR Manglende effektrealisering Der forventes en underudmøntning på 2,7 mio. kr. i, hvoraf 1,8 mio. kr. beror på et lavere resultat end forventet for konkurrenceudsættelser på ældreområdet med kontraktstart den 1. november, hvilket er beskrevet nærmere i sag forelagt Kommunalbestyrelsen den 22. juni.

16 Udvalg: Magistraten 140C Nulstilling af pulje vedr. kontanthjælpsreform TB Indmelding 2. FR (netto): Udgifter I budgettet blev indarbejdet en pulje på 3,5 mio. kr. vedr. usikkerhed om konsekvenserne af kontanthjælpsreformen. Puljen nulstilles nu med den forudsætning, at evt. driftseffekt vil være synlige på nuværende tidspunkt og afvigelser i forhold til budgettet indmeldt i andre skemaer.

17 Udvalg: Magistraten 140D Barselsudligningsordning TB Indmelding 2. FR (netto): Udgifter Vedrørende barselsudligningsordningen forventes, på baggrund af antal registrerede barsler i regnskabsår samt første kvartal i, foreløbig et mindreforbrug i på ca. 4,0 mio. kr. Barselsudligningsordningen er en intern omkostningsudligning finansieret ved at en andel af alle lønsummer er omplaceret til puljen som bidrag/finansiering. I løbet af året omplaceres udligningsbeløb i forbindelse med barslerne tilbage til lønsummerne. Puljen er dermed en del af den samlede lønsum, og eventuelle under/overskud finansieres af eller tilbageføres til den samlede lønsum. Over/underskud indregnes normalt i lønsummen med et års forsinkelse - over/underskud fra regnskabsår 0 indgår via lønfremskrivningen i budgettet for år 2. I indeværende år søges der på nuværende tidspunk tillægsbevilget et mindreforbrug på 2,0 mio. kr.

18 2. FR beskrivelse (1.000 kr. / 15 pl) Skemanummer 140F Titel: udvalg/akt.: Sundheds- og Omsorgsudvalget 40 Omsorg Hjemmeplejens nye timepriser afvigelse TB afvigelse afvigelse afvigelse afvigelse Indmelding 2. FR: Udgifter Der er blevet beregnet nye timepriser, som afspejler nye effektiviseringer samt det seneste P/L skøn. Der er således blevet indarbejdet nye timepriser i prognoserne, der afspejler de gennemsnitlige årspriser, som den kommunale og de private leverandører bliver afregnet med hele år. Effektiviseringerne som er blevet indarbejdet i timeprisen er følgende: - Udbud af plantevanding - Udbud af telefoni og IT - Bedre arbejdstidstilrettelæggelse - Udbud af vikarydelser Ændringen indarbejdes som en teknisk ændring med modpost på Magistraten. Budget- og overslagsår indgår i 2. finansielle orientering.

19 Udvalg: Bolig- og Ejendomsudvalget DUT Titel: Aktivitet: Flere DUT-regulering TB, Indmelding 2. FR (netto): Udgifter Frederiksberg Kommunes serviceramme er i opreguleret med 3,2 mio. kr. som følge af konsekvenserne aftalt i økonomiaftalen for 2016 og senere godkendt ved bloktilskudsaktstykket. Denne opregulering ansøges tillægsbevilget på de relevante udvalg, idet det forventes, at de forhøjede budgetter afspejler tilsvarende merudgifter. For en uddybende forklaring af de enkelte delelementer i DUTreguleringen henvises der til bilagene i sag vedrørende 2. finansielle orientering.