Forsikringsmæglerne CAREMORE P/S Søren Frichsvej 40 F, 8230 Åbyhøj

Transkript

1 Forsikringsmæglerne CAREMORE P/S Søren Frichsvej 40 F, 8230 Åbyhøj CVR-nr Årsrapport 1. januar december 2017 Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling den 24. maj Claus Lindgaard Dirigent Medlem af:

2 Indholdsfortegnelse Side Påtegninger Ledelsespåtegning 1 Den uafhængige revisors erklæringer 2 Ledelsesberetning Selskabsoplysninger 4 Ledelsesberetning 5 Årsregnskab 1. januar december 2017 Anvendt regnskabspraksis 6 Resultatopgørelse 9 Balance 10 Noter 12 Forsikringsmæglerne CAREMORE P/S Årsrapport for 2017

3 Ledelsespåtegning Ledelsen har dags dato aflagt årsrapporten for regnskabsåret 1. januar december 2017 for Forsikringsmæglerne CAREMORE P/S. Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, og efter vores opfattelse giver årsregnskabet et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2017 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. januar december Ledelsesberetningen indeholder efter vores opfattelse en retvisende redegørelse for de forhold, som beretningen omhandler. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Åbyhøj, den 9. april 2018 Direktion Claus Lindgaard Direktør Bestyrelse Kirsten Hilmar Kjær Bent Hilmar Kjær Jan Andersen Mohr Formand Claus Lindgaard Forsikringsmæglerne CAREMORE P/S Årsrapport for

4 Den uafhængige revisors erklæringer Til kapitalejerne i Forsikringsmæglerne CAREMORE P/S Erklæring om udvidet gennemgang af årsregnskabet Vi har udført udvidet gennemgang af årsregnskabet for Forsikringsmæglerne CAREMORE P/S for regnskabsåret 1. januar december Årsregnskabet, der omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter, udarbejdes efter årsregnskabsloven. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet. Vi har udført vores udvidede gennemgang i overensstemmelse med Erhvervsstyrelsens erklæringsstandard for små virksomheder og FSR - danske revisorers standard om udvidet gennemgang af årsregnskaber, der udarbejdes efter årsregnskabsloven. Dette kræver, at vi overholder revisorloven og FSR - danske revisorers etiske regler samt planlægger og udfører handlinger med henblik på at opnå begrænset sikkerhed for vores konklusion om årsregnskabet og derudover udfører specifikt krævede supplerende handlinger med henblik på at opnå yderligere sikkerhed for vores konklusion. En udvidet gennemgang omfatter handlinger, der primært består af forespørgsler til ledelsen og, hvor det er hensigtsmæssigt, andre i virksomheden, analytiske handlinger og de specifikt krævede supplerende handlinger samt vurdering af det opnåede bevis. Omfanget af handlinger, der udføres ved en udvidet gennemgang, er mindre end ved en revision, og vi udtrykker derfor ingen revisionskonklusion om årsregnskabet. Forsikringsmæglerne CAREMORE P/S Årsrapport for

5 Den uafhængige revisors erklæringer Konklusion Baseret på det udførte arbejde er det vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2017 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. januar december 2017 i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Udtalelse om ledelsesberetningen Ledelsen er ansvarlig for ledelsesberetningen. Vores konklusion om årsregnskabet omfatter ikke ledelsesberetningen, og vi udtrykker ingen form for konklusion med sikkerhed om ledelsesberetningen. I tilknytning til vores udvidede gennemgang af årsregnskabet er det vores ansvar at læse ledelsesberetningen og i den forbindelse overveje, om ledelsesberetningen er væsentligt inkonsistent med årsregnskabet eller vores viden opnået ved den udvidede gennemgang eller på anden måde synes at indeholde væsentlig fejlinformation. Vores ansvar er derudover at overveje, om ledelsesberetningen indeholder krævede oplysninger i henhold til årsregnskabsloven. Baseret på det udførte arbejde er det vores opfattelse, at ledelsesberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet og er udarbejdet i overensstemmelse med årsregnskabslovens krav. Vi har ikke fundet væsentlig fejlinformation i ledelsesberetningen. Silkeborg, den 9. april 2018 Revisionshuset Tal & Tanker Statsautoriseret revisionspartnerselskab CVR-nr Per Krogh Martin Brinch Therkelsen Registreret revisor Statsautoriseret revisor MNE-nr MNE-nr Forsikringsmæglerne CAREMORE P/S Årsrapport for

6 Selskabsoplysninger Selskabet Forsikringsmæglerne CAREMORE P/S Søren Frichsvej 40 F 8230 Åbyhøj Telefon: Hjemmeside: mail@caremore-forsikring.dk Bestyrelse Direktion Komplementar Revision Bankforbindelse CVR-nr.: Stiftet: 1. februar 2007 Hjemsted: Aarhus Regnskabsår: 1. januar december Kirsten Hilmar Kjær, Formand Bent Hilmar Kjær Jan Andersen Mohr Claus Lindgaard Claus Lindgaard, Direktør Komplementarselskabet Larsen & Co ApS Revisionshuset Tal & Tanker, Statsautoriseret revisionspartnerselskab Hostrupsgade Silkeborg Sparekassen Kronjylland, Vestergade 11, 8000 Aarhus C Dattervirksomhed CAREMORE Holding ApS, Aarhus Forsikringsmæglerne CAREMORE P/S Årsrapport for

7 Ledelsesberetning Selskabets væsentligste aktiviteter Hovedaktiviteten har i lighed med tidligere år bestået af betjening af erhvervsvirksomheders forsikringsporteføljer samt håndtering af deres forsikringsskader. Udvikling i aktiviteter og økonomiske forhold Årets bruttofortjeneste udgør t.kr. mod t.kr. sidste år. Det ordinære resultat efter skat udgør -172 t.kr. mod 387 t.kr. sidste år. Ledelsen anser ikke årets resultat for tilfredsstillende. Regnskabsåret har været præget af udvikling af nyt CRM system, som har taget nogle ressourcer fra den daglige drift. Udviklingen heraf forventes færdiggjort i løbet af Selskabets egenkapital er fortsat tabt. Budgettet for det kommende år udviser overskud. Egenkapitalen forventes således reetableret via egen indtjening over de kommende 3 år. Finansiering: Der er indhentet tilsagn om at den nødvendige finansiering stilles til rådighed for selskabet for det kommende år. Den forventede udvikling Der er efter regnskabsårets afslutning ikke indtruffet begivenheder, som væsentlig vil kunne påvirke selskabets finansielle stilling på statustidspunktet. Forsikringsmæglerne CAREMORE P/S Årsrapport for

8 Anvendt regnskabspraksis Årsrapporten for Forsikringsmæglerne CAREMORE P/S er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabs lovens bestemmelser for en klasse B-virksomhed. Årsrapporten er aflagt efter samme regnskabspraksis som sidste år og aflægges i danske kroner. Generelt om indregning og måling I resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med, at de indtjenes. Herunder indregnes værdireguleringer af finansielle aktiver og forpligtelser. I resultatopgørelsen indregnes ligeledes alle omkostninger, herunder afskrivninger, nedskrivninger og hensatte forpligtelser samt tilbageførsler som følge af ændrede regnskabsmæssige skøn af beløb, der tidligere har været indregnet i resultatopgørelsen. Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde selskabet, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå selskabet, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Efterfølgende måles aktiver og forpligtelser som beskrevet nedenfor for hver enkelt regnskabspost. Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige tab og risici, der fremkommer inden årsrapporten aflægges, og som vedrører forhold, der eksisterede på balancedagen. Resultatopgørelsen Bruttofortjeneste Bruttofortjeneste indeholder nettoomsætning, ændring i lagre af færdigvarer og varer under fremstilling, arbejde udført for egen regning og opført under aktiver, andre driftsindtægter samt eksterne omkostninger. Nettoomsætning indregnes i resultatopgørelsen, såfremt levering og risikoovergang til køber har fundet sted inden årets udgang, og såfremt indtægten kan opgøres pålideligt og forventes modtaget. Nettoomsætningen indregnes eksklusive moms og afgifter og med fradrag af rabatter i forbindelse med salget. Andre eksterne omkostninger omfatter omkostninger til distribution, salg, reklame, administration, lokaler, tab på debitorer og operationelle leasingomkostninger. Personaleomkostninger Personaleomkostninger omfatter løn og gager, inklusive feriepenge og pensioner samt andre omkostninger til social sikring mv. til selskabets medarbejdere. I personaleomkostninger er fratrukket modtagne godtgørelser fra offentlige myndigheder. Forsikringsmæglerne CAREMORE P/S Årsrapport for

9 Anvendt regnskabspraksis Af- og nedskrivninger Af- og nedskrivninger indeholder årets af- og nedskrivninger af immaterielle og materielle anlægsaktiver. Finansielle indtægter og omkostninger Finansielle indtægter og omkostninger indeholder renter, realiserede og urealiserede kursgevinster og kurstab vedrørende finansielle aktiver og forpligtelser, amortisering af finansielle aktiver og forpligtelser samt tillæg og godtgørelser under acontoskatteordningen mv. Finansielle indtægter og omkostninger indregnes i resultatopgørelsen med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Balancen Immaterielle anlægsaktiver Udviklingsprojekter, patenter og licenser Udviklingsomkostninger omfatter blandt andet lønninger og gager samt afskrivninger, der direkte kan henføres til udviklingsaktiviteter. Udviklingsprojekter, der er klart definerede og identificerbare, hvor den tekniske gennemførlighed, tilstrækkelige ressourcer og et potentielt fremtidigt marked eller udviklingsmulighed i virksomheden kan påvises, og hvor det er hensigten at fremstille, markedsføre eller anvende projektet, indregnes som immaterielle anlægsaktiver, såfremt kostprisen kan opgøres pålideligt, og der er tilstrækkelig sikkerhed for, at den fremtidige indtjening kan dække produktions-, salgs- og administrationsomkostninger. Øvrige udviklingsomkostninger indregnes i resultatopgørelsen, efterhånden som omkostningerne afholdes. Udviklingsomkostninger, der er indregnet i balancen, måles til kostpris med fradrag af akkumulerede afog nedskrivninger. Efter færdiggørelsen af udviklingsarbejdet afskrives aktiverede udviklingsomkostninger lineært over den vurderede økonomiske brugstid. Afskrivningsperioden udgør sædvanligvis 10 år. Tilgodehavender Tilgodehavender måles til amortiseret kostpris, hvilket sædvanligvis svarer til nominel værdi. Der nedskrives til nettorealisationsværdien med henblik på at imødegå forventede tab. Likvide beholdninger Likvide beholdninger omfatter indeståender i pengeinstitutter og kontantbeholdninger. Egenkapital Reserve for nettoopskrivning efter den indre værdis metode Reserve for nettoopskrivning efter indre værdis metode omfatter nettoopskrivning af kapitalandele i datter- og associerede virksomheder i forhold til kostpris. Forsikringsmæglerne CAREMORE P/S Årsrapport for

10 Anvendt regnskabspraksis Reserven kan elimineres ved underskud, realisation af kapitalandele eller ændring i regnskabsmæssige skøn. Reserven kan ikke indregnes med et negativt beløb. Reserve for udviklingsomkostninger Reserve for udviklingsomkostninger omfatter indregnede udviklingsomkostninger med fradrag af tilknyttede udskudte skatteforpligtelser. Reserven kan ikke benyttes til udbytte eller dækning af underskud. Reserven reduceres eller opløses, hvis de indregnede udviklingsomkostninger afskrives eller udgår af virksomhedens drift. Dette sker ved overførsel direkte til egenkapitalens frie reserver. Gældsforpligtelser Gældsforpligtelser måles til amortiseret kostpris, hvilket sædvanligvis svarer til nominel værdi. Forsikringsmæglerne CAREMORE P/S Årsrapport for

11 Resultatopgørelse 1. januar december Note Bruttofortjeneste Personaleomkostninger Af- og nedskrivninger Driftsresultat Indtægter af kapitalandele i tilknyttede virksomheder Andre finansielle indtægter Øvrige finansielle omkostninger Årets resultat Forslag til resultatdisponering: Reserve for nettoopskrivning efter den indre værdis metode Overføres til overført resultat Disponeret fra overført resultat Disponeret i alt Forsikringsmæglerne CAREMORE P/S Årsrapport for

12 Balance 31. december Aktiver Note Anlægsaktiver Udviklingsprojekter under udførelse og forudbetalinger for immaterielle anlægsaktiver Immaterielle anlægsaktiver i alt Kapitalandele i tilknyttede virksomheder Deposita Finansielle anlægsaktiver i alt Anlægsaktiver i alt Omsætningsaktiver Tilgodehavender fra salg og tjenesteydelser Tilgodehavender hos tilknyttede virksomheder Andre tilgodehavender Tilgodehavender i alt Likvide beholdninger Omsætningsaktiver i alt Aktiver i alt Forsikringsmæglerne CAREMORE P/S Årsrapport for

13 Balance 31. december Passiver Note Egenkapital 4 Virksomhedskapital Reserve for nettoopskrivning efter den indre værdis metode Reserve for udviklingsomkostninger Overført resultat Egenkapital i alt Gældsforpligtelser Gæld til selskabsdeltagere og ledelse Langfristede gældsforpligtelser i alt Modtagne forudbetalinger fra kunder Leverandører af varer og tjenesteydelser Gæld til tilknyttede virksomheder Gæld til selskabsdeltagere og ledelse Anden gæld Kortfristede gældsforpligtelser i alt Gældsforpligtelser i alt Passiver i alt Eventualposter Forsikringsmæglerne CAREMORE P/S Årsrapport for

14 Noter Personaleomkostninger Lønninger og gager Pensioner Andre omkostninger til social sikring Personaleomkostninger i øvrigt Gennemsnitligt antal beskæftigede medarbejdere Øvrige finansielle omkostninger Andre finansielle omkostninger Tilgodehavender hos tilknyttede virksomheder Mellemregning CAREMORE Holding ApS Mellemregning CAREMORE Privatforsikring Agentur ApS Af de samlede tilgodehavender forfalder følgende beløb til betaling mere end et år efter regnskabsårets udløb Virksomhedskapital Virksomhedskapital 1. januar Reserve for nettoopskrivning efter den indre værdis metode Reserve for opskrivninger 1. januar Resultatandel Reserve for udviklingsomkostninger Overført fra Overført resultat Forsikringsmæglerne CAREMORE P/S Årsrapport for

15 Noter 31/ / Overført resultat Overført resultat 1. januar Årets overførte overskud eller underskud Overført til udviklingsomkostninger Eventualposter Eventualforpligtelser Kontraktlige forpligtelser: Selskabet har indgået en huslejekontrakt med en årlig leje, inkl. tillægsleje, på kr Lejemålet er uopsigeligt indtil 30. november 2020, hvorefter det kan opsiges med 6 måneders varsel. Forsikringsmæglerne CAREMORE P/S Årsrapport for

16 Underskrifterne i dette dokument er juridisk bindende. Dokumentet er underskrevet via Penneo sikker digital underskrift. Underskrivernes identiteter er blevet registereret, og informationerne er listet herunder. Med min underskrift bekræfter jeg indholdet og alle datoer i dette dokument. Martin Brinch Therkelsen Statsautoriseret revisor På vegne af: Revisionshuset Tal & Tanker Serienummer: CVR: RID: IP: :14:55Z Per Krogh Registreret revisor På vegne af: Revisionshuset Tal & Tanker Serienummer: CVR: RID: IP: :26:01Z Jan Andersen Mohr Bestyrelsesmedlem På vegne af: CAREMORE Serienummer: PID: IP: :07:06Z Kirsten Hilmar Kjær Bestyrelsesformand På vegne af: CAREMORE Serienummer: PID: IP: :40:03Z Claus Lindgaard Dirigent På vegne af: CAREMORE Serienummer: PID: IP: :04:17Z Bent Hilmar Kjær Bestyrelsesmedlem På vegne af: CAREMORE Serienummer: PID: IP: :14:00Z Claus Lindgaard Direktør På vegne af: CAREMORE Serienummer: PID: IP: :04:17Z Claus Lindgaard Bestyrelsesmedlem På vegne af: CAREMORE Serienummer: PID: IP: :04:17Z Dette dokument er underskrevet digitalt via Penneo.com. Signeringsbeviserne i dokumentet er sikret og valideret ved anvendelse af den matematiske hashværdi af det originale dokument. Dokumentet er låst for ændringer og tidsstemplet med et certifikat fra en betroet tredjepart. Alle kryptografiske signeringsbeviser er indlejret i denne PDF, i tilfælde af de skal anvendes til validering i fremtiden. Sådan kan du sikre, at dokumentet er originalt Dette dokument er beskyttet med et Adobe CDS certifikat. Når du åbner dokumentet i Adobe Reader, kan du se, at dokumentet er certificeret af Penneo e-signature service <penneo@penneo.com>. Dette er din garanti for, at indholdet af dokumentet er uændret. Du har mulighed for at efterprøve de kryptografiske signeringsbeviser indlejret i dokumentet ved at anvende Penneos validator på følgende websted: