Boligselskabet Hjem Afdeling 5 Sundby Algård Årsregnskab for 2009

Transkript

1 Administrator: Boligselskabet Hjem Afdeling 5 Sundby Algård Årsregnskab for 2009 Tilsynsførende kommune: Kommunenr. 101 Fællesadministrationen af 2009 Københavns Kommune Siestavej 7 Center for Bydesign 2600 Glostrup Njalsgade København S Telefon Telefon Antal M² Antal a leje- Antal rum lejemål målsenhed L-enheder Boliger 3 70, ,0 70,0 1 1,0 Institutioner 4.269,0 1 1 pr. påbegyndt 60 m2 72,0 I alt for afdelingen 4.339,0 73,0 Beliggenhed Jens Warmings Vej Matrikelnummer 2293 Sundbyvester LBF-nr. 798 BBR-ejendomsnr Skæringsdato Tekniske installationer Antenneanlæg Opvarmning Varmeregnskabsår Fjernvarme Ændring i boligafgift og leje Primo Dato % Ultimo Årsbasis Institution 595, ,6% 635,11 pr. m² Boliger 665, ,6% 709,03 pr. m² HJEM, afd. 5 Side 1 af 13 sider

2 Resultatopgørelse for perioden 1. januar til 31. december 2009 Konto Note BUDGET i kr Ordinære udgifter Udgifter Nettokapitaludgifter Offentlige og andre faste udgifter 106 Ejendomsskatter Vandafgift Renovation Forsikringer Administration: 4 1. Administrationsbidrag Bidrag til dispositionsfonden, 211 pr. lejemålsenhed Offentlige og andre faste udgifter i alt Variable udgifter Renholdelse Almindelig vedligeholdelse Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser: 1. Afholdte udgifter Dækket af henlæggelse, konto Diverse udgifter Variable udgifter i alt HJEM, afd. 5 Side 2 af 13 sider /tb

3 Resultatopgørelse for perioden 1. januar til 31. december 2009 Konto Note BUDGET i kr Henlæggelser 120 Henlæggelse, planlagt og periodisk vedligeholdelse Henlæggelser i alt Udgifter i alt Årets overskud, der anvendes til: Henlæggelse til planlagt og periodisk vedligeholdelse, konto HJEM, afd. 5 Side 3 af 13 sider /tb

4 Resultatopgørelse for perioden 1. januar til 31. december 2009 Konto Note BUDGET i kr Ordinære indtægter Indtægter 201 Boligafgifter og lejer 1. Beboelse Institution Renter Andre ordinære indtægter: 7. Øvrige indtægter Ordinære indtægter i alt Ekstraordinære indtægter Korrektioner tidligere år Indtægter i alt HJEM, afd. 5 Side 4 af 13 sider /tb

5 Balance pr. 31. december 2009 Konto Note 2008 i kr. Anlægsaktiver Aktiver Ejendommens anskaffelsessum Anlægsaktiver i alt Omsætningsaktiver 305 Tilgodehavender: Uafsluttet varmeregnskab Uafsluttet elregnskab Afsluttet antenneregnskab Andre debitorer Likvide beholdninger: 1. Kassebeholdning Tilgodehavende hos boligorganisationen Omsætningsaktiver i alt Aktiver i alt HJEM, afd. 5 Side 5 af 13 sider /tb

6 Balance pr. 31. december 2009 Konto Note 2008 i kr. Passiver Henlæggelser (afdelingens opsparing) Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser Henlæggelser i alt Langfristet gæld Finansiering af anskaffelsessum: 408 Prioritetsgæld: 2. Nykredit BRFkredit Beboerindskud Byggefondsindestående Finansiering af anskaffelsessum i alt Andre beboerindskud 0 13 Langfristet gæld i alt Kortfristet gæld Uafsluttet varmeregnskab Uafsluttet elregnskab Skyldige omkostninger Kortfristet gæld i alt Passiver i alt HJEM, afd. 5 Side 6 af 13 sider /tb

7 Noter til årsregnskab for 2009 Note Konto BUDGET i kr Nettokapitaludgifter Afdelingen er prioriteret med nominallån Prioritetsafdrag Prioritetsrenter Ydelser og beboerbetaling vedr. afviklede prioriteter. 100 Ydelse afviklet prioritet dispositionsfonden Ydelse afviklet prioritet Landsdispositionsfonden Vandafgift 100 Vandafgift Vandafledningsafgift Målerleje Renovation 100 Dagrenovation Anden renovation Administrationsbidrag Grundbidrag, 73 lejemålsenheder a Tillægsydelser: Varmeregnskab, 2 lejemål a Elregnskab, 1 lejemål a HJEM, afd. 5 Side 7 af 13 sider /tb

8 Noter til årsregnskab for 2009 Note Konto BUDGET i kr Renholdelse 100 Løn m.m., ejendomsfunktionærer Boligtilskud, ejendomsfunktionærer Arbejdstøj, ejendomsfunktionærer Telefon, ejendomsfunktionærer Kurser Anden rengøring Snebekæmpelse Skadedyrsbekæmpelse Skorstensfejning Diverse, ejendomsfunktionærer Almindelig vedligeholdelse 300 Kompletterende bygningsdele Overfladebeklædninger VVS-anlæg El-anlæg Andet inventar og udstyr Øvrige bygningsdele og anlæg Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser 200 Primære bygningsdele Kompletterende bygningsdele Overfladebeklædninger VVS-anlæg El-anlæg Andet inventar og udstyr Øvrige bygningsdele og anlæg Honorar DV-planlægning Dækket af tidligere henlæggelse HJEM, afd. 5 Side 8 af 13 sider /tb

9 Noter til årsregnskab for 2009 Note Konto BUDGET i kr Diverse udgifter Renter 100 BL og boligen Afdelingsbestyrelses udgifter Porto, gebyrer m.m Nyanskaffelser, kontor Tryksager, kontorartikler Diverse Uforudsigelige udgiftsstigninger Ordinær rente af mellemregning med boligorganisationen, 0,16% Tillægsrente af mellemregning med boligorganisationen, 2,27% Korrektioner vedrørende tidligere år Afstemning indskud og deposita HJEM, afd. 5 Side 9 af 13 sider /tb

10 Noter til årsregnskab for 2009 Note Konto 2008 i kr Ejendommens anskaffelsessum Primosaldo Kontant ejendomsværdi Heraf grundværdi Henlæggelse til planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser Primosaldo Anvendt Saldo før henlæggelse Årets henlæggelse Årets overskud Forbrugsregnskaber: Varmeregnskab, skæring pr. 1. maj Uafsluttet varmeregnskab: Opkrævet a conto Forbrug Elregnskab, skæring pr. 1. april Uafsluttet elregnskab: Opkrævet a conto Forbrug Antenneregnskab: Overført resultat Kabel TV Administrationsgebyr Antennebidrag Årets resultat, der overføres til næste år Skyldige omkostninger Diverse kreditorer Feriepengeforpligtelse HJEM, afd. 5 Side 10 af 13 sider /tb

11 Administrationspåtegning Glostrup den 2010 Boligselskabet Hjem Lone Lund Rasmussen direktør Rita Christensen økonomichef Den uafhængige revisors påtegning Til boligorganisationens øverste myndighed Vi har revideret årsregnskabet for boligorganisationen Boligselskabet Hjem, for afdeling 5 for regnskabsåret 1. januar december 2009, omfattende resultatopgørelse balance og noter. Årsregnskabet aflægges efter lov om almene boliger og bekendtgørelse om drift af almene boliger m.v. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Dette ansvar omfatter udformning, implementeringen og opretholdelse af interne kontroller, der er relevante for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede uden fejlinformation, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Revisors ansvar og den udførte revision Vort ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vor revision. Vi har udført vor revision i overensstemmelse med danske revisionsstandarder og god offentlig revisionsskik, jfr. revisionsinstruks for almene boligorganisationers regnskaber og danske revisionsstandarder. Disse standarder kræver, at vi lever op til etiske krav samt planlægger og udfører revisionen med henblik på at opnå høj grad af sikkerhed for, at årsregnskabet ikke indeholder væsentlig fejlinformation. En revision omfatter handlinger for at opnå revisionsbevis for de beløb og oplysninger, der er anført i årsregnskabet. De valgte handlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risikoen for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor interne kontroller, der er relevante for boligorganisationens udarbejdelse og aflæggelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede, med henblik på at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke med det formål at udtrykke en konklusion om effektiviteten af boligorganisationens interne kontrol. En revision omfatter endvidere stillingtagen til, om den af ledelsen anvendte regnskabspraksis er passende, om de af ledelsen udøvede regnskabsmæssige skøn er rimelige samt en vurdering af den samlede præsentation af årsregnskabet. HJEM, afd. 5 Side 11 af 13 sider

12 Det er vor opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vor konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vor opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af afdelingens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2009 samt af resultatet af afdelingens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar december 2009 i overensstemmelse med lov om almene boliger og bekendtgørelsen om drift af almene boliger m.v. Supplerende oplysninger vedrørende forhold i regnskabet Uden at det har påvirket vor konklusion, kan vi oplyse, at de i årsregnskabet viste statistiske oplysninger og budgettal ikke er omfattet af vores revision. København, den 2010 Revisionsfirmaet Arne Bang Statsautoriseret Revisionsanpartsselskab Arne Bang statsautoriseret revisor HJEM, afd. 5 Side 12 af 13 sider

13 Organisationsbestyrelsens påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt undertegnede bestyrelse til godkendelse. København, den 2010 Else Janhøj formand Jette Philipsen næstformand Jørgen Havning Birgit Hansen Jesper Maarbjerg Kim Helsted Mads Thyregod Øverste myndigheds påtegning Foranstående årsregnskab har været forelagt undertegnede øverste myndighed til godkendelse. København, den 2010 Dirigent Else Janhøj formand HJEM, afd. 5 Side 13 af 13 sider