Halvårsrapport RUGHD.UHGLW 5HDONUHGLWDNWLHVHOVNDE &95 QU

Transkript

1 Halvårsrapport RUGHD.UHGLW5HDONUHGLWDNWLHVHOVNDE &95QU

2 +DOYnUVUHVXOWDWPLRNU 8GOnQVY NVWPLDNU 6DPOHWXGOnQPLDNU 0DUNHGVDQGHOIRUWVDW JHW 5HVXOWDW Nordea Kredit opnåede i 1. halvår 2005 et resultat på 358 mio. kr. mod 288 mio. kr. i samme periode sidste år. Resultatet er tilfredsstillende og er opnået i et marked med meget stor aktivitet præget af stærk konkurrence og produktinnovation. Omkostningerne er steget, overvejende grundet større IT-omkostninger og en øget satsning på udlån til erhvervskunder. Tab og nedskrivninger på fordringer var i 1. halvår på under 1 mio. kr. Der er i 1. halvår overtaget 8 ejendomme på tvangsauktion og videresolgt 13, således at beholdningen pr. 30. juni 2005 udgjorde 5 overtagne ejendomme. 8GOnQ Udlånet steg i 1. halvår med 14 mia. kr. opgjort til nominel værdi, og det samlede udlån udgjorde 173 mia. kr. ligeledes til nominel værdi pr. 30. juni Opgjort til dagsværdi er det samlede udlån godt 2 mia. kr. højere. Udlånsstigningen er over forventning og den største, Nordea Kredit har oplevet på et halvår. Udlånet til ejerboliger og fritidshuse udgjorde nominelt 136,6 mia. kr. pr. 30. juni 2005 mod 120,3 mia. kr. for et år siden. Udlån til landbrugsejendomme steg fra 17,7 mia. kr. for et år siden til 20,2 mia. kr. pr. 30. juni 2005, medens udlån til øvrigt erhverv blev på 16,4 mia. kr. pr. 30. juni 2005 i forhold til 11,8 mia. kr. på samme tid sidste år. Nordea Kredits andel af realkreditmarkedet er fortsat stigende. På ejerboligsiden er markedsandelen af udlån således øget fra 14,0% pr. 30. juni 2004 til 14,6% pr. 30. juni Andelen på landbrugssiden er i samme periode øget fra 10,4% til 11,2%. Andelen på øvrigt erhverv er øget markant, men ligger fortsat på et lavere niveau. 1RUGHD.UHGLW±KRYHGWDO 1.halvår 1.halvår 1.halvår 1.halvår 2.halvår 1.halvår HVXOWDWRSJ UHOVHPLRNU Netto rente- og gebyrindtægter Kursreguleringer Udgifter til personale og administration Nedskrivninger på udlån og tilgodehavender mv Resultat af kapitalandele i associerede og tilknyttede virksomheder Periodens resultat %DODQFHXOWLPRPLRNU Udlån Egenkapital incl. periodens resultat Aktiver i alt JOHWDO Solvensprocent inkl. periodens resultat 10,5 9,7 10,7 10,3 10,4 9,8 Kernekapitalprocent inkl. periodens resultat 10,5 9,7 10,7 10,3 10,4 9,8 Halvårets egenkapitalforrentning før skat (pct.) 3,7 3,3 4,6 3,6 3,8 3,9 Halvårets egenkapitalforrentning efter skat (pct.) 3,7 3,3 4,6 3,6 3,8 3,9 Halvårets indtjening pr. omkostningskrone 3,77 3,43 5,08 4,89 5,24 5,16 Valutaposition (pct.) 0,0 0,2 0,1 0,1 0,0 0,1 Udlån i forhold til egenkapital 17,7 19,3 17,7 17,5 17,9 19,0 Halvårets udlånsvækst (pct.) 6,4 8,3 10,3 7,6 6,3 9,4 Halvårets nedskrivningsprocent 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Gennemsnitligt antal medarbejdere Regnskabstallene er tilrettet ny regnskabspraksis jf. afsnittet Anvendt regnskabspraksis. Nøgletallene er beregnet iht. Finanstilsynets definitioner. Nordea Kredit Realkreditaktieselskab Halvårsrapport

3 Nordea Kredits egenkapital var pr. 30. juni 2005 på 8,9 mia. kr. excl. periodens resultat. Moderselskabet har besluttet at styrke kapitalgrundlaget, idet aktiekapitalen øges med 125 mio. kr. til kurs 600, svarende til en samlet kapitaltilførsel på 750 mio. kr. Kapitalforøgelsen er vedtaget på selskabets ekstraordinære generalforsamling den 23. august )RUYHQWQLQJHUWLOKDOYnU Der forventes fortsat vækst i udlånet til samtlige kundegrupper og stigende markedsandele. Resultatet for 2. halvår forventes at blive mindre end 1. halvårs resultat. København, den 24. august 2005 Jørn Kristian Jensen Formand for bestyrelsen Palle O. Nielsen Michael Jensen Direktion Nordea Kredit Realkreditaktieselskab Halvårsrapport

4 $QYHQGWUHJQVNDEVSUDNVLV *HQHUHOW Nordea Kredit udarbejder regnskabet i overensstemmelse med Lov om finansiel virksomhed, Bekendtgørelse om finansielle rapporter for kreditinstitutter og fondsmæglerselskaber m.fl. (regnskabsbekendtgørelsen) samt Københavns Fondsbørs regler om oplysningsforpligtelser. Finanstilsynets nye regnskabsbekendtgørelse medfører en række ændringer i indregning, måling og præsentation af regnskabsposter i forhold til den anvendte regnskabspraksis i Ændringerne er indarbejdet i åbningsbalancen pr. 1. januar Bortset herfra er halvårsrapporten aflagt i overensstemmelse med de principper for indregning og måling, som fremgår af årsrapporten for Værdiansættelsen af balanceposterne realkreditudlån samt udstedte obligationer sker til dagsværdi og er en fravigelse af reglerne i 4. selskabsdirektivs artikel 42a (78/660/EØF) med henblik på at give et retvisende billede af aktiver, passiver og resultat. 6DPPHQOLJQLQJVWDO Sammenligningstallene for 2004 og tidligere er udarbejdet i overensstemmelse med tidligere regnskabspraksis for så vidt angår finansielle aktiver og passiver, herunder realkreditudlån, udstedte obligationer samt beholdning af egne obligationer og renter heraf i henhold til ikrafttrædelsesbestemmelsen i regnskabsbekendtgørelsen. Der er foretaget tilpasning af øvrige sammenligningstal. (IIHNWDI QGUHWUHJQVNDEVSUDNVLV Ændringen af regnskabspraksis har ikke effekt på egenkapitalen i åbningsbalancen pr. 1. januar 2005, jfr. skemaet nedenfor. %HVNULYHOVHDIGHY VHQWOLJVWH QGULQJHU 5HDONUHGLWXGOnQHW Realkreditudlånet måles til dagsværdi svarende til den aktuelle børskurs på balancedagen. Hvis der foreligger objektiv indikation for, at udlånet og tilgodehavender eller en gruppe heraf er værdiforringet, foretages nedskrivning svarende til værdiforringelsen. Realkreditudlånet er tidligere værdiansat til nominel værdi, og der er alene foretaget individuelle nedskrivninger. 8GVWHGWHREOLJDWLRQHU Udstedte obligationer måles til dagsværdi, der svarer til den aktuelle børskurs på balancedagen. Publicerede udtrækninger til den kommende termin værdiansættes til den diskonterede værdi. Udstedte obligationer er tidligere værdiansat til nominel værdi. %HKROGQLQJDIHJQHREOLJDWLRQHURJUHQWHU Beholdning af egne realkreditobligationer modregnes i de udstedte obligationer. Renter af egne obligationer modregnes i renteudgifter til udstedte obligationer. Tilgodehavende renter af egne obligationer modregnes tilsvarende under skyldige renter under posten Andre passiver i balancen. Beholdning af egne realkreditobligationer er tidligere opført under aktivposten Obligationer. Renter af egne obligationer er tidligere ført under posten Renteindtægter af obligationer. 0LGOHUWLGLJWRYHUWDJQHHMHQGRPPH Overtagne ejendomme indgår under posten Midlertidigt overtagne aktiver. Ejendommene har tidligere været opført under posten Materielle aktiver. Mio. kr. MDQXDU GHFHPEHU Punkt Aktiver Gæld Egenkapital Aktiver Gæld Egenkapital 7LGOLJHUHUHJQVNDEVSUDNVLV Realkreditudlån Udstedte obligationer Andre aktiver/passiver Beholdning af egne 3 obligationer og renter (IIHNWDI QGUHWUHJQVNDEVSUDNVLV Reklassifikation: 4 Fra Materielle aktiver -4-6 Til Midlertidigt overtagne aktiver 4 6 1\UHJQVNDEVSUDNVLV Nordea Kredit Realkreditaktieselskab Halvårsrapport

5 5HVXOWDWRSJ UHOVH 1. halvår 1. halvår Mio. kr. 1RWH Renteindtægter Renteudgifter HWWRUHQWHLQGW JWHU Udbytte af aktier mv. 1 1 Gebyrer og provisionsindtægter Afgivne gebyrer og provisionsudgifter HWWRUHQWHRJJHE\ULQGW JWHU Kursreguleringer Andre driftsindtægter 0 0 Udgifter til personale og administration Af- og nedskrivninger på immaterielle og materielle aktiver 1 0 Nedskrivninger på udlån og tilgodehavender m.v. 1 0 Resultat af kapitalandele i associerede og tilknyttede virksomheder - - 5HVXOWDWI UVNDW Skat - - 3HULRGHQVUHVXOWDW Nordea Kredit Realkreditaktieselskab Halvårsrapport

6 %DODQFHXOWLPR 1. halvår Åbningsbalance 1. halvår Mio. kr. 1RWH januar $.7,9(5 Kassebeholdning og anfordringstilgodehavender hos centralbanker Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker Udlån og andre tilgodehavender til dagsværdi Udlån og andre tilgodehavender til amortiseret kostpris Obligationer til dagsværdi Aktier mv Kapitalandele i associerede virksomheder Immaterielle aktiver Øvrige materielle aktiver Midlertidigt overtagne aktiver Andre aktiver $NWLYHULDOW $66,9(5 * OG Gæld til kreditinstitutter og centralbanker Udstedte obligationer Andre passiver Periodeafgrænsningsposter * OGLDOW (JHQNDSLWDO Aktiekapital Overkurs ved emission Overført overskud eller underskud Periodens resultat (JHQNDSLWDOLDOW DVVLYHULDOW Nordea Kredit Realkreditaktieselskab Halvårsrapport

7 1RWHU 1. halvår 1. halvår Mio. kr Note 1 5HQWHLQGW JWHUDI Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker Udlån og andre tilgodehavender Bidrag Obligationer 1 11 Afledte finansielle instrumenter i alt Valutakontrakter Rentekontrakter Øvrige renteindtægter 6 7 I alt Heraf udgør renteindtægter af ægte købs- og tilbagesalgsforretninger ført under: Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker Note 2 5HQWHXGJLIWHUWLO Kreditinstitutter og centralbanker Udstedte obligationer I alt Heraf udgør renteudgifter til ægte salgs- og tilbagekøbsforretninger ført under: Gæld til kreditinstitutter og centralbanker Note 3 Note 4 $IJLYQHJHE\UHURJSURYLVLRQVXGJLIWHU Garantiprovision mv. betalt til Nordea Bank Danmark A/S Kurtage betalt til Nordea Bank Danmark A/S Øvrige afgivne gebyrer og provisionsudgifter I alt XUVUHJXOHULQJHUDI Realkreditudlån Obligationer -5-8 Aktier mv. 0 0 Valuta 0 0 Afledte finansielle instrumenter i alt Valutakontrakter Rentekontrakter Udstedte obligationer I alt Nordea Kredit Realkreditaktieselskab Halvårsrapport

8 1RWHU 1. halvår Åbningsbalance 1. halvår Mio. kr januar Note 5 8GJLIWHUWLOSHUVRQDOHRJDGPLQLVWUDWLRQ Lønninger og vederlag til direktion og bestyrelse Direktion 2 2 Bestyrelse - - I alt 2 2 3HUVRQDOHXGJLIWHU Lønninger Pensioner 2 2 Udgifter til social sikring 4 5 I alt Øvrige administrationsudgifter I alt Note 6 Note 7 Note 8 5HVXOWDWDINDSLWDODQGHOHLDVVRFLHUHGHRJ WLONQ\WWHGHYLUNVRPKHGHU Resultat af kapitalandele i associerede og tilknyttede virksomheder - - I alt - - Realkreditnettet Holding A/S, København. Serviceydelser til bl.a. realkreditsektoren. Ejerandel 20,25%. 6NDW Selskabet er sambeskattet med Nordea Bank Danmark A/S, der afregner al skat for de sambeskattede selskaber. Som følge af sambeskatningen hæfter selskabet solidarisk for det samlede skattetilsvar under sambeskatningen. I posten indgår afgift på nedskrivninger. 5HDONUHGLWXGOnQ Saldo primo - nominel værdi Nye lån (bruttonyudlån) Valutakursregulering Indfrielser og ekstraordinære afdrag Nettonyudlån Ordinære afdrag Saldo ultimo - nominel værdi Regulering for renterisiko mv. - dagsværdiregul Regulering for kreditrisiko I alt - dagsværdi Note 9 8GOnQRJDQGUHWLOJRGHKDYHQGHUWLO DPRUWLVHUHWNRVWSULV Restancer før nedskrivninger Udlæg før nedskrivninger Øvrige udlån I alt Nordea Kredit Realkreditaktieselskab Halvårsrapport

9 1RWHU 1. halvår Åbningsbalance 1. halvår Mio. kr januar Note 10 Note 11 Note 12 Note 13 Note 14,QGLYLGXHOOHQHGVNULYQLQJHUSnXGOnQ Akk. nedskrivninger/hensættelser primo Bevægelser i året: - Nedskrivninger/hensættelser i årets løb Tilbageførsel af nedskrivninger/ hensættelser foretaget i tidligere regnskabsår I alt *UXSSHYLVHQHGVNULYQLQJHUSnXGOnQ Akk. nedskrivninger/hensættelser primo Bevægelser i året: - Nedskrivninger/hensættelser i årets løb Tilbageførsel af nedskrivninger/ hensættelser foretaget i tidligere regnskabsår I alt HGVNULYQLQJHUSn YULJHWLOJRGHKDYHQGHU KRVNUHGLWLQVWLWXWWHURJDQGUHSRVWHUPHG NUHGLWULVLNR Akk. nedskrivninger primo Bevægelser i året: - Nedskrivninger/hensættelser i årets løb Tilbageførsel af nedskrivninger/ hensættelser foretaget i tidligere regnskabsår I alt $QGUHDNWLYHU Positiv markedsværdi af afledte finansielle instrumenter mv Tilgodehavende renter vedr. realkreditudlån mv. inden for balanceprincippet Tilgodehavende renter vedr. obligationer mv Øvrige aktiver I alt $QGUHSDVVLYHU Negativ markedsværdi af afledte finansielle instrumenter mv Skyldige renter vedr. udstedte obligationer mv. inden for balanceprincippet Skyldige renter og provisioner i øvrigt Øvrige passiver I alt Nordea Kredit Realkreditaktieselskab Halvårsrapport

10 1RWHU 1. halvår 2.halvår Åbningsbalance 1. halvår Mio. kr januar Note 15 (JHQNDSLWDO Aktiekapital, primo Kapitaludvidelse Aktiekapital, ultimo Overkurs ved emission, primo Kapitaludvidelse Anden afgang Overkurs ved emission, ultimo Overført overskud eller underskud, primo Ændring i regnskabspraksis Anden tilgang Periodens resultat Overført overskud eller underskud, ultimo Egenkapital i alt, ultimo Note 16 $NWLHNDSLWDO Selskabets aktiekapital består af stk. aktier à nominelt 100 kr. Nordea Bank Danmark A/S, Postboks 850, 0900 København C, ejer alle aktier i selskabet. Moderselskabet i Nordea koncernen er Nordea Bank AB (publ), Hamngatan 10, Stockholm. Nordea Kredit Realkreditaktieselskab Halvårsrapport