Center for Økonomi. Likviditet 2019 pr. 30. april 2019:...2

Transkript

1 Status på gennemsnitlige likviditet samt prognose Likviditet 2019 pr. 30. april 2019: Gennemsnitlig likviditet (kassekreditregel) Likviditetsprognose...2 Bilag 1: Oversigt over tillægsbevillinger siden budgetvedtagelse...4 Bilag 2: Yderligere grafer over likviditeten...5 Bilag 3: Forudsætninger for likviditetsprognosen...7 1

2 Likviditet 2019 pr. 30. april 2019: 1. Gennemsnitlig likviditet (kassekreditregel) Den gennemsnitlige likviditet over de seneste 12 måneder betegnes som kassekreditreglen. Likviditeten opgjort efter kassekreditreglen skal altid være positiv. Frederikssund Kommunes økonomiske politik for Byrådsperioden , som blev revideret på Byrådsmødet d. 27. februar 2019, indeholder et mål om at den gennemsnitlige likviditet, ikke blot skal svare til dette minimumskrav, med derimod udgøre minimum 100 mio. kr. Derudover er det et politisk ønske, at den gennemsnitlige likviditet ved udgangen af 2022 udgør 125 mio. kr. Likviditeten opgjort efter kassekreditreglen pr. 30. april udgør 119,8 mio. kr. I forhold til sidste måned er det en stigning på 9,7 mio. kr. Nedenfor ses kassekreditreglen for hver måned de seneste 12 måneder. Den gennemsnitlige likviditet er steget siden september maj-18 90,2 jun-18 88,7 jul-18 88,1 aug-18 85,5 sep-18 83,9 okt-18 85,0 nov-18 85,7 dec-18 87,6 jan-19 95,8 feb ,9 mar ,0 apr ,8 2. Likviditetsprognose På baggrund af den seneste opgjorte måned, ses nedenfor den nye likviditetsporgnose frem til 31. december Likviditetsprognose Realiseret likviditet (12 mdr. gennemsnit) Prognose pr. 31/03-19 Prognose pr. 30/4-19 Mål for gennemsnitlig likviditet i Økonomisk Politik (12 mdr. gennemsnit) 2

3 Der er indarbejdet ændringer siden sidste måned, der samlet set udgør en forbedring på 6,1 mio. kr. Ændringerne består bl.a. af: Politiske beslutninger på Byrådsmøde d. 24. april 2019 giver likviditetsmæssig forværring på 2,6 mio. kr. i 2019 samt 3,5 mio. kr. i 2020, da der var forudsat forbedringer på 20,1 mio. kr. i likviditetsprognosen udarbejdet til mødet i april. En oversigt over de samlede tillægsbevillinger besluttet siden budgetvedtagelsen i oktober 2018, kan ses i bilag 1 Budgetopfølgning pr. 31. marts som behandles på særskilt punkt på samme møde giver anledning til tillægsbevilling på -13,2 mio. kr. (mindreforbrug) samt forværring på de specialiserede områder og ældreområdet på 7,3 mio. kr. (administrativt skøn) i For er skønnet stort set uændret men dækker over yderligere udgifter på 14,9 mio. kr. årligt, samt at kravet til besparelser som ønsket af Byrådet på 15 mio. kr årligt nu er medtaget. Udlodning af salg vedr. HMN GasNet P/S medfører en forbedring på 4,9 mio. kr. i 2019 samt netto 1,0 mio. kr. i , da der i 2020 skal betales 4,9 mio. kr. i statsafgift, mens der modtages provenue for 2,0 mio. kr. årligt. Dette forudsætter valg af model 2, jf. særskilt punkt på samme møde. Af bilag 2 fremgår yderligere grafer over likviditeten som består af: Faktisk likvid beholdning for januar-april 2019 samt forventet daglig likvid beholdning frem til december 2022 Faktisk likvid beholdning pr. dag i april 2019 Daglig likvid beholdning samt kassekreditregel januar 2010 til april 2019 Faktisk likvid beholdning , samt januar-april 2019 Øvrige forhold herunder hvilket grundlag likviditetsprognosen er udarbejdet på samt de tekniske forudsætninger kan ses i bilag 3. 3

4 Bilag 1: Oversigt over tillægsbevillinger siden budgetvedtagelse Alle beløb i kr. (minus tal er indtægter, mindreudgifter) Dato for Byrådets godkendelse Type Beskrivelse Budget 2019 Budgetforslag og overslagsår Anlæg Pkt. 227 Salg af Thorstedlund - Salgsindtægt 2. rate Finansiering Pkt. 256 Kommunale virkninger af finansloven for forventet midtvejsregulering i 2019 og Anlæg Pkt. 272 Salg af Obvej 16 i Deltakvarteret - incl. udg. til mægler og indbet. af tilslutningsafgifter Anlæg Pkt. 273 Salg af Obvej 4 i Deltakvarteret - incl. udg. til mægler og indbet. af tilslutningsafgifter Anlæg Pkt. 16 Salg af Hanghøjgård - 1,105 mio.kr. vedrører en overførsel fra 2018/ Anlæg Pkt. 4 Aktuel økonomi - 12,6 mio kr. overføres fra drift til anlæg Drift Pkt. 4 Aktuel økonomi - 12,6 mio kr. overføres fra drift til anlæg Drift Pkt. 22 Slidlagsarbejder - flyttes fra drift til anlæg Anlæg Pkt. 22 Slidlagsarbejder - flyttes fra drift til anlæg Drift Pkt. 23 Sagsanlæg mod staten - udg. til advokatbistand Finansiering Pkt. 24 Grundskyld - Mindreindtægter grundet indefrysning Finansering Pkt. 24 Grundskyld - Optagelse af lån grundet indefrysning Anlæg Pkt. 32 Københavnerlamper - udgifter til udskiftning Finansiering Pkt. 32 Københavnerlamper - låneoptagelse idet der er tale om et energibesparende tiltag Drift Pkt. 32 Københavnerlamper - mindre driftsudgifter fra Anlæg Pkt. 33 Marbækvejens udvidelse - bev. flyttes fra 2018/ Anlæg Pkt. 39 Salg af Okavangovej 33 i Deltakvarteret - incl. udg. til mægler og indbet. af tilslutningsafgifter Anlæg Pkt. 39 Salg af Okavangovej 48 i Deltakvarteret - incl. udg. til mægler og indbet. af tilslutningsafgifter Anlæg Pkt. 41 Salg af Lindeparken 8 - incl. udg. til mægler Anlæg Pkt. 73 Helhedsplan vedr. samling af funktioner i Jægerspris Pkt. 116 Reduktion af serviceramme Drift Heraf driftsudgifter Anlæg Heraf anlægsudgifter Pkt. 96 Overførsler fra 2018 Drift Heraf driftsudgifter Anlæg Heraf anlægsudgifter Finansielle Heraf finansielle udgifter I alt

5 Bilag 2: Yderligere grafer over likviditeten Daglig likviditet Forventet likvid beholdning Faktisk likvid beholdning Kassebeholdning pr. dag april

6 Daglig likviditet

7 Bilag 3: Forudsætninger for likviditetsprognosen Likviditetsprognosen for baserer sig på: Vedtaget budget for Korrektioner til det vedtagne budget , med tillægsbevillingerne vedtaget til og med byrådsmødet d. 24. april 2019, jf. bilag 1 Administrativ skøn pr. 31. marts 2019, svarende til et forventet merforbrug på 40,6 mio. kr. i 2019 samt 51,7 mio. kr. årligt i , samt krav til minimum besparelser ifm. budget 2020, jf. nedenståene tabel I det administrative skøn er medtaget områder med et forventet merforbrug i 2019 og frem, men hvor områderne fortsat arbejder på at skabe balance mellem budget og udgifter på den lange bane. Der er således modsat periodiseringer mellem årene tale om forhold med en realøkonomisk effekt, hvorfor de indgår i overvejelserne omkring arbejdet med budget Budgetopfølgning pr. 31. marts 2019 Indtægter vedr. udlodning fra HMN, jf. særskilt sag på samme møde. Skøn over overførsler på drift og anlæg mellem 2019/2020 og frem til 2021/2022. Skønnet vedr. overførselsmønstret på anlæg er forudsat forholdsmæssigt svarende til tidligere år. Som følge af et lavere investeringsniveau i forventes overførslerne tilsvarende lavere. Alle beløb i kr. (minus tal er indtægter og/eller mindreudgifter) Budgetforslag og overslagsår Beskrivelse Budget Administrativt skøn Forventet merforbrug på ældreområdet Forventet merforbrug på voksenhandicapområdet Forventet merforbrug på familieområdet Forventet merforbrug på specialundervisningsområdet Forventet merforbrug på plan- og miljøudvalget Forventet mindreforbrug på det tekniske område Finansiering via central implementeringspulje Total administrativt skøn Budgetopfølgning pr. 31/ Krav til minimum besparelser i forbindelse med budget Indtægter vedr. udlodning fra HMN, model Generelle skøn vedr. overførsler Forventet overførsel på drift vedr. forrige år Forventet overførsel på drift til kommende år Forventet overførsel på anlæg vedr. forrige år Forventet overførsel på anlæg til kommende år Total generelle skøn vedr. overførsler Totale ændringer indarbejdet i likviditetsprognose