SLOTS ØL- OG VINSTUE ApS

Transkript

1 SLOTS ØL- OG VINSTUE ApS Årsrapport 1. juli juni 2014 Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling den 30/11/2014 Hugo Santi Dirigent

2 Side 2 af 13 Indhold Virksomhedsoplysninger Virksomhedsoplysninger... 3 Påtegninger Ledelsespåtegning... 4 Erklæringer Den uafhængige revisors erklæringer... 5 Ledelsesberetning Ledelsesberetning... 7 Årsregnskab Anvendt regnskabspraksis... 8 Resultatopgørelse... 9 Balance Noter... 12

3 Side 3 af 13 Virksomhedsoplysninger Virksomheden SLOTS ØL- OG VINSTUE ApS Slotsgade Randers C Telefonnummer: CVR-nr: Regnskabsår: 01/07/ /06/2014

4 Side 4 af 13 Ledelsespåtegning Direktionen har i dag behandlet og vedtaget årsrapporten for 2013/14 og årsberetningen. Jeg indstiller årsrapporten til generalforsamlingens godkendelse., den Direktion Hugo Bruno Holk Santi Fravalg af revision for det kommende regnskabsår Selskabet har besluttet at fravælge revision i det kommende regnskabsår og oplyser at betingelserne herfor er opfyldt.

5 Side 5 af 13 Den uafhængige revisors erklæringer Til kapitalejerne i SLOTS ØL- OG VINSTUE ApS Påtegning på årsregnskabet Vi har revideret årsregnskabet for SLOTS ØL- OG VINSTUE ApS for regnskabsåret 1. juli juni 2014, der omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter årsregnskabsloven. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte handlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for virksomhedens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af virksomhedens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold.

6 Side 6 af 13 Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 30. juni 2014 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. juli juni 2014 i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Supplerende oplysninger vedrørende forhold i regnskabet Selskabet har tabt mere end 50 % af selskabskapitalen. Vi henviser til ledelsens beretning herom. Erklæringer i henhold til anden lovgivning og øvrig regulering Udtalelse om ledelsesberetningen Vi har i henhold til årsregnskabsloven gennemlæst ledelsesberetningen. Vi har ikke foretaget yderligere handlinger i tillæg til den udførte revision af årsregnskabet. Det er på denne baggrund vores opfattelse, at oplysningerne i ledelsesberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet. Risskov, 29/11/2014 Keld Dupont registreret revisor FSR Dupont og Brøgger Revision & Rådgivning Aarhus

7 Side 7 af 13 Ledelsesberetning Selskabets har afviklet sine aktiviteter. Årets driftsresultat har været tilfredsstillende i året 2013/14, idet der er realiseret et ventet resultat. Årets resultat blev således et underskud på kr Dette underskud foreslåes af direktionen overført til næste år. Den samlede egenkapital andrager herefter kr Selskabet har tabt mere end 50% af selskabskapitalen. Selskabet forventer at selskabskapitalen er retableret med indtjente midler indenfor 2 år. Selskabets anpartskapital på nominel kr ejes af Santi Holding ApS. Direktionen vurderer selskabets fremtidsudsigter som værende gunstige, og der forventes en stigning i aktivitetsniveauet i det kommende år med nye aktiviteter. Selskabet har ikke påbegyndt forsknings- og udviklingsaktiviteter. Der er fra statustidspunktet og frem til i dag efter direktionens overbevisning ikke indtrådt forhold, som vil kunne forrykke vurderingen af årsregnskabet væsentligt.

8 Side 8 af 13 Anvendt regnskabspraksis Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for. Regnskabsklasse B Vi har aflagt årsrapporten i overensstemmelse med bestemmelserne for klasse B-virksomheder i årsregnskabsloven. Regnskabspraksis er uændret i forhold til sidste år. Resultatopgørelsen: Resultatopgørelsen er funktionsopdelt. Nettoomsætning: Indtægterne fra salg af varer medtages i det år hvor levering har fundet sted, normalt fakturadato. Af konkurrencemæssige hensyn oplyses nettoomsætningen ikke. Periodisering af indtægter og omkostninger: Indtægter og omkostninger er fordelt på regnskabsår, så de svarer til de beløb, der faktisk er erhvervet og afholdt i regnskabsåret, uanset betalingstidspunktet. Omkostninger, der er medgået til solgte varer og tjenesteydelser, er medtaget i det år, hvori indtægter fra salget er medtaget. Skat af årets resultat: Den forventede skat af årets skattepligtige indkomst udgiftsføres i resultatopgørelsen. Selskabet indgår i áconto skatteordningen. Tillæg, fradrag og godtgørelser vedrørende skattebetalingen er lagt til eller fratrukket i posten. Balancen: Immaterielle anlægsaktiver: Indretning af lejede lokaler er optaget til kostpris og afskrives med lige store beløb over 4 år. Afskrivninger er fratrukket. Materielle anlægsaktiver: Materielle anlægsaktiver optages til anskaffelsespris. Der afskrives med lige store årlige beløb over aktivernes forventede brugstid. Afskrivninger er fratrukket. De forventede brugstider er i det væsentligste: Tekniske anlæg og maskiner 4 år. Vi udgiftsfører anlægsaktiver med en anskaffelsessum under kr. pr. enhed i anskaffelsesåret. Finansielle anlægsaktiver: Vi værdiansætter finansielle anlægsaktiver til dagsværdien for børsnoterede værdipapirer. Varebeholdninger: Vi værdiansætter varelageret til anskaffelsespris. Tilgodehavender: Vi optager tilgodehavender til pålydende værdi med fradrag af nedskrivninger til imødegåelse af forventede tab efter vurdering af de enkelte debitorer. Gæld: Gæld til pengeinstitutter og andre kreditinstitutter er optaget til nominel værdi. Selskabsskat: Årets resultat udløser ikke skat.

9 Side 9 af 13 Resultatopgørelse 1. jul jun 2014 Note 2013/ /13 kr. kr. Bruttoresultat Distributionsomkostninger Administrationsomkostninger Andre driftsomkostninger Resultat af ordinær primær drift Andre finansielle indtægter Øvrige finansielle omkostninger Ordinært resultat før skat Ekstraordinært resultat før skat Skat af årets resultat Andre skatter Årets resultat Forslag til resultatdisponering Overført resultat I alt

10 Side 10 af 13 Balance 30. juni 2014 Aktiver Note 2013/ /13 kr. kr. Udskudte skatteaktiver Andre tilgodehavender Tilgodehavender i alt Likvide beholdninger Omsætningsaktiver i alt Aktiver i alt

11 Side 11 af 13 Balance 30. juni 2014 Passiver Note 2013/ /13 kr. kr. Registreret kapital mv Overført resultat Egenkapital i alt Leverandører af varer og tjenesteydelser Skyldig selskabsskat Anden gæld Kortfristede gældsforpligtelser i alt Gældsforpligtelser i alt Passiver i alt

12 Side 12 af 13 Noter 1. Hovedaktivitet samt regnskabsmæssige og økonomiske forhold Note 2013/ /13 1. Administrationsomkostninger Regnskabsposten indeholder afskrivninger på driftsmateriel og inventar som anvendes i administrationen. Selskabet har i regnskabsåret gennemsnitligt beskæftiget 0 medarbejdere, og vederlag til ledelsen udgør kr Renteindtægter Renter mellemregning Santi Holding ApS Renteudgifter og lignende omkostninger Renter, kreditorer Skat af årets resultat Årets resultat udløser ikke skat. 5. Indretning lejede lokaler Anskaffelsessum, primo Afskrivninger, primo Tekniske anlæg og maskiner Anskaffelsessum, primo Opskrivning, primo Afskrivninger, primo Andre tilgodehavender Mellemregning moderselskab Overført resultat Overført res. fra sidste år Anden gæld Skyldig moms, primo Eventualforpligtelser Selskabet har ingen eventualforpligtelser udover hvad der er indregnet i årsrapporten. Nærtstående parter Selskabet Slots Øl og Vinstue ApS`s nærtstående parter omfatter følgende: Bestemmende indflydelse:

13 Side 13 af 13 Direktør Hugo Santi, Randers. Santi Holding ApS der er hovedkapitalejer. Øvrige nærtstående parter, som virksomheden har haft transaktioner med: Ingen. Transaktioner med nærtstående parter: Ingen. Ejerforhold Følgende anpartshavere er noteret i selskabets anpartshaverfortegnelse som ejende minimum 5% af stemmerne eller minimum 5% af anpartskapitalen: Santi Holding ApS 8900 Randers.