SAMLET OVERBLIK. Pr. 31. maj 2016 rev

Transkript

1 SAMLET OVERBLIK Pr. 31. maj 2016 rev

2 Samlet overblik budgetopfølgning Samlet set viser budgetopfølgningen et driftsoverskud på 45,8 mio. kr., hvilket er 4,8 mio. kr. bedre end det korrigerede budget, og 7,6 mio. kr. lavere end det oprindelige budget. Der er dog i budgetopfølgningen ikke taget hensyn til forventede overførsler fra 2016 til 2017 såfremt de ligger på et niveau svarende til overførslen fra 2015 til 2016 vil driftsresultatet stort set svare til det oprindeligt budgetterede. På bundlinjen nemlig vedr. udviklingen i likviditeten viser budetopfølgningen et kassetræk på 18,9 mio. kr., hvilket er ringere end såvel det oprindelige som det korrigerede budget. Det er dog i forhold til likviditetsvirkningen af budgetopfølgningen afgørende at være opmærksom på, at forventede merindtægter på jordsalg mv. på mio. kr. ikke er indregnet, men afventer budgetopfølgning Nedenfor er en resultatopgørelse med angivelse af oprindeligt budget 2016, korrigeret budget, afvigelsen i forhold til det korrigerede budgettet og forventet regnskab på baggrund af budgetopfølgningen. Mio. kr. Oprindeligt B2016 Korrigeret budget pr Skønnet afvigelse jf. opfølgning Budgetopfølgning Skatter -1667,4-1667,4 0,5-1666,9 Tilskud -699,7-699,7-5,5-705,2 Indtægter i alt -2367,1-2367,1-5,0-2372,1 Børne- og Familieudvalg 644,8 648,4-2,2 646,2 Kultur-, Fritids- og Landdistriktsudvalg 44,9 49,7 0,5 50,2 Beskæftigelsesudvalg 602,8 601,4 4,2 605,6 Social- og Sundhedsudvalg 698,8 693,0 0,1 693,1 Teknik- og Miljøudvalg 68,1 70,1 0,0 70,1 Økonomiudvalg 244,1 253,3 4,0 257,3 Driftsudgifter i alt 2303,5 2315,9 6,6 2322,5 Renter mv. 10,2 10,2-6,4 3,8 Resultat af ordinær driftsvirksomhed -53,4-41,0-4,8-45,8 Børne- og Familieudvalg 59,6 62,5 0,8 63,3 Kultur-, Fritids- og Landdistriktsudvalg 4,7 10,6 10,6 Beskæftigelsesudvalg 3,8 3,5 3,5 Social- og Sundhedsudvalg 0,0-1,8-1,8 Teknik- og Miljøudvalg 12,5 21,2 0,0 21,2 Økonomiudvalg 3,6 3,7 3,7 Anlægsudgifter i alt 84,2 99,7 0,8 100,5 Salg af jord 0,0-12,0-12,0 Køb af jord 7,5 0,0 7,5 Jordforsyning i alt 0,0-4,5 0,0-4,5 Resultat af det skattefinansierede område 30,8 54,2-4,0 50,2 2

3 Mio. kr. Oprindeligt B2016 Korrigeret budget pr Skønnet afvigelse jf. opfølgning Budgetopfølgning Affaldsområdet - drift 0,0 0,0 0,0 Affaldsområdet - anlæg 0,0 4,2-1,2 3,0 Resultat Affaldsområdet (drift og anlæg) 0,0 4,2-1,2 3,0 Resultat i alt 30,8 58,4-5,2 53,2 Afdrag på lån 37,3 37,3-0,3 37,0 Låneoptagelse -59,8-59,8-59,8 Lån til kommuner med lav likviditet -24,0-24,0-24,0 Finansforskydninger 4,1 12,5 12,5 Ændring af likvide aktiver -11,7 24,4-5,5 18,9 Noter: Det skal bemærkes, at der i det korrigerede budget 2016 er overført driftsbevillinger på 6,3 mio. kr. fra 2015 til Såfremt der overføres et tilsvarende beløb fra 2016 til 2017 vil det optræde som et mindreforbrug, og driftsresultatet vil derfor forbedres tilsvarende. Det er vigtigt at være opmærksom på, at forventede merindtægter på jordsalg mv. på mio. kr. ikke er indregnet, men afventer budgetopfølgning Det skal nævnes, at den store afvigelse på Økonomiudvalgets område i forhold til det oprindelige budget i stor udstrækning skyldes overførsel af 6,0 mio. kr. af pulje på asylområdet fra 2015 og overførsler på 5,0 mio. kr. fra andre udvalgsområder. Nedenfor er det forventede regnskab på de enkelte områder i resultatopgørelsen summeret. Der henvises i øvrigt til fagudvalgenes budgetopfølgninger og budgetopfølgningen på Økonomiudvalgets områder. De enkelte områder Skatter og tilskud På skatte- og tilskudssiden viser budgetopfølgningen, at en samlet merindtægt på 5,0 mio. kr. Budgetopfølgningen viser, at skatteindtægterne samlet set forventes at blive 0,6 mio. kr. mindre (netto) end oprindelig budgetteret. Mindreindtægten vedrører grundskylden på 0,2 mio. kr. samt mindreindtægter vedrørende indkomstskatten på 0,2 mio. kr. På den anden side tæller det, at Jammerbugt Kommune modtager 0,2 mio. kr. mere i skat af dødsboer end budgetteret. På tilskuds- og udligningssiden forventes en merindtægt på 5,5 mio. kr. som hovedsageligt vedrører midtvejsregulering af tilskud, efter- og midtvejsregulering af beskæftigelsestilskuddet samt efterregulering af kommunal medfinansiering af sundhedsvæsenet for Drift Der forventes på nuværende tidspunkt et merforbrug på driftsudgifterne på 4,8 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget. I forhold til de enkelte udvalg er der overordnet følgende afvigelser: På Kultur-, Fritids- og Landdistriktsudvalgets område forventes der et merforbrug på +0,5 mio. kr.i forhold til budgettet. 3

4 På Beskæftigelsesudvalgets område forventes et samlet merforbrug på +4,2 mio. kr. De væsentligste afvigelser kan henføres til følgende områder: Sygedagpenge mindreforbrug på -2,1 mio. kr. Kontanthjælp merforbrug på +0,5 mio. kr. Uddannelseshjælp merforbrug på +2,5 mio. kr.. Fleksjob merforbrug på +1,9 mio. kr. Produktionsskoler merforbrug på +0,7 mio. kr. Personlige tillæg mindreforbrug på -0,7 mio. kr. På Social- og Sundhedsudvalgets område forventes en samlet merudgift på +0,5 mio. kr. (inkl. Omplaceringer): De væsentligste afvigelser kan henføres til følgende områder: Visiterede timer i hjemmeplejen +1,0 mio.kr. Afgang af ydelser til Brugerstyret Personlig Assistance (BPA) -1,2 mio. kr. Merudgift i forbindelse med madservice som følge af udbud +0,8 mio. kr. Merudgift til drift af hjemmeplejebiler som følge af udbud +0,8 mio.kr. Merudgift til handicapbiler fra 17 til 20 bevillinger i ,1 mio. kr. Mindreudgift på voksen-handicap som følge af afgang og ændrede forudsætninger -2,0 mio. kr. På Teknik- og Miljøudvalgets område viser budgetopfølgningen overordnet ingen afvigelser på drift i forhold til budgettet På Økonomiudvalgets område forventes et samlet merforbrug på 4,0 mio. kr., heraf vedrører 1,4 mio. kr. overførsler fra andre politikområder. De væsentligste afvigelser ud over overførslerne - kan henføres til følgende områder: Falende gebyrindtægter/merudgifter vedr. gebyr +0,5 B&Fforvaltningen Sverigesmodel* mv. +2,8 Bidrag til Udbetaling Danmark + tjenestemandspens. +0,5 * Merforbrug til Sverigesmodel er politisk accepteret som kassetræk i På Børne- og Familieudvalgets område forventes et samlet mindreforbrug på -2,2 mio. kr. Mindreforbruget består af et merforbrug på dagtilbudsområdet på 1,4 mio. kr., et mindreforbrug på undervisning- og fritidsområdet på -1,0 mio. kr. samt et mindreforbrug på familieområdet på -2,6 mio. kr. Renter Samlet set viser budgetopfølgningen en mindreudgift vedrørende renter af langfristet gæld på 4,9 mio. kr. Budgetopfølgningen viser, at renteudgifterne af kommunens langfristede gæld (ekskl. ældreboliglån) forventes at blive 3,2 mio. kr. lavere end budgetteret. 1,9 mio. kr. af denne mindreudgift vedrører de variabelt forrentede lån, hvor renten ligger et stykke under det forudsatte ved budgetlægningen. Herudover er der en rentebesparelse på 1,3 mio. kr., som skyldes, at det budgetterede låneoptag i 1. halvår 2016 først forventet optaget senere i 2016 samt et lavere renteniveau på optagne lån i slutningen af Vedrørende renter af kommunens ældreboliglån viser budgetopfølgningen en mindreudgift på 1,6 mio. kr. Mindreudgiften skyldes en lavere rente end budgetteret på de af ældreboliglånene, som består af rentetilpasningslån. Den lavere rente medfører en forskydning mellem rente- og afdragssiden på denne del af gælden. På øvrige rentekonti forventes der en merindtægt på 1,9 mio. i forhold til det korrigeret budget. 4

5 Anlæg På Aabybro skole er der en afvigelsen på 4,5 mio. kr. Det skyldes, at betalingsplanen for opførelsen af Aabybro Skole er ændret, så en forventet udgift på 4,5 mio. kr. er fremrykket fra 2017 til Denne afvigelse modsvares i stor udstrækning af, at projektet vedr. specialgruppe i Kaas ( Blå Stue ) er blevet aflyst, hvilket giver en mindreudgift på -3,7 mio. kr. På cyklestier og trafiksikkerhed er der et forventet mindreforbrug på -2,0 mio. kr., som dog opvejes af en ekstrabevilling på asfalt på 2,0 mio. kr. (på KMB i august). Jordforsyning Jf. budgetopfølgning på Økonomiudvalgets område forventes merindtægter i størrelsesordenen mio. kr. på en række jordsalg. Opgørelse heraf afventer dog budgetopfølgning , og de indgår derfor ikke i denne budgetopfølgning. Forsyningsvirksomhed På forsyningsområdet (affaldsområdet) forventes der på nuværende tidspunkt ikke afvigelser i forhold til budgettet på driften. På anlæg er der en skønnet mindreudgift på -1,2 mio. på genbrugspladser. Afdrag på lån Budgetopfølgningen viser en mindreudgift på 0,4 mio. kr. (netto) vedrørende afdrag på kommunens langfristede gæld. Afvigelsen består af en mindreudgift på 1,9 mio. kr. vedrørende de almindelige lån. Mindreindtægten skyldes dels en forventet udskydelse af et låneoptag fra 1. halvår 2016 til 2. halvår, hvilket giver en besparelse på afdragssiden på 1,1 mio. kr., samt en besparelse på 0,8 mio. kr. på afdrag af lån optaget i slutningen af Hvad angår ældreboliglånene forventes derimod et merudgift på 1,5 mio. kr. Merudgiften skyldes en forskydning mellem rente- og afdragssiden på den del af ældreboliglånene, som består af rentetilpasningslån. Merforbruget på afdragssiden opvejes af et fald i renteudgiften. Låneoptagelse Låneoptagelsen forventes på nuværende tidspunkt at svare til det budgetterede på 83,8 mio. kr. Til de kommunale anlægsudgifter på i alt 86,9 mio. kr. optages lån på 59,8 mio. kr., og der er således en ret stor egenfinansiering på anlægsområdet. Herudover forventes et låneoptag på 24 mio. kr. til styrkelse af likviditeten. Finansforskydninger På området for finansforskydninger forventes der for nuværende ingen afvigelser i forhold til det korrigerede budget. 5

6 Omplaceringer Udvalgene har som en del af budgetopfølgningen søgt tillægsbevillinger til en række udgiftsneutrale omplaceringer mellem udvalgene. Nedenstående tabel viser indstillede omplaceringer mellem udvalgene: kr. Overblik over omplaceringer 2016 (+ angiver merudgifter - angiver mindreudgifter) Kultur-, Fritids- og Landdistriktsudvalget 222 Politikområde 4: Kultur-, fritid og landdistrikter 222 Servicemedarbejder Kulturskolen 222 Social- og Sundhedsudvalget -480 Politikområde 7: Ældre- og Handicapområdet -480 Forløbskoordination -480 Økonomiudvalget 258 Politikområde 12: Erhverv og turisme 450 Ændret organisation KFL 450 Politikområde 13: Administrativ organisation Ændret organisation KFL -450 Følgeudgifter tidligere flytning af løn 40 Forløbskoordination 480 Provenu af slag af KMD-ejendommer Politikområde 15: Kommunale ejendomme -262 Følgeudgifter tidligere flytning af løn -40 Servicemedarbejder Kulturskolen -222 Renter Provenu af salg af KMD-ejendomme Omplaceringer i alt 0 6