KOLLEGIEKONTORET I AARHUS REGNSKAB 2014/15 AFD 4 FREDENSGADE

Transkript

1 Boligorganisation Afdeling Tilsynsførende kommune Landsbyggefonden Landsbyggefonden Kommunenr. Boligorganisationsnr Afdelingsnr Navn Navn Navn Kollegiekontoret i Aarhus Fredensgade Kollegiet Aarhus Kommune Adresse Adresse Adresse Hack Kampmanns Plads 1-3, 1. th. Fredensgade Rådhuset 8000 Aarhus C 8000 Aarhus C 8000 Aarhus C CVR-nr. Telefon Antal Bruttoetage- Antal á lejemåls- Antal lejerum areal i alt (m2) lejemål enhed målsenheder Almene ungdomsboliger heraf enkeltværelser Lejemålsoplysninger i alt Matr. nr. : 279 a, Århus Bygrunde Tekniske installationer mv.: Varmeforsyning: BBR- Køleskab X Fjernvarme ejendomsnr.: Komfur (el/gas) X Bad X Skæringsdato byggeregnskab/ Maskinvaskeri (fælles) X drift: 1/ Beboerfaciliteter Forbrugsmåling: Vandmåling (kollektiv) Varmemåling (kollektiv) Elmåling (kollektiv) Leje pr. m2 bruttoetageareal på balancetidspunktet: 992,43 kr. pr. m2 Lejeforhøjelse/nedsættelse i årets løb: Dato for nedsættelse: Nedsættelse pr. m² %: Årsbasis: 1. august 2014 kr -22,23-2,2 kr Side 1

2 Udgifterne overstiger indtægterne med kr ÅRSBERETNING Når der ikke, som budgetteret, blev balance mellem indtægter og udgifter skyldes det følgende afvigelser: Regnskab Budget 2014/ /15 Afvigelse Nettokapitaludgifter Vand, varme og el Renovation og forsikring Bidrag til selskabet (administration, dispositionsfond og revision) Variable udgifter (renholdelse og vedligeholdelse) Henlæggelser Ekstraordinære udgifter Udgifter i alt Boligafgifter og leje Renter Vedligeholdelsesbidrag Afvikling af overskud Indtægter i alt Årets resultat Årets underskud skyldes hovedsageligt: Merforbrug på almindelig vedligeholdelse. Negativ forrentning af fællesforvaltning. Ovenstående modsvares dog tildels af: Besparelse på renholdelse. Besparelse på el og varme. HENLÆGGELSER Henlæggelserne er forøget med kr til kr Forøgelsen er sammensat således: Budgetteret henlæggelse Afvikling af overskud fra tidligere år Opsamlet resultat Samlet henlæggelse årets forbrug Side 2

3 FASTE NOTER Regnskab Budget Kontonr. Specifikation 2014/ /15 ej revideret Nettokapitaludgifter Prioritering ved indekslån: Henlæggelser svarende til prioritetsafdrag (konto 411 og 412) Prioritetsrenter (incl. reservefondsbidrag m.v, men excl. morarenter) Afdragsbidrag Rentebidrag Ydelsesstøtte 0 Udamortiserede lån Nettokapitaludgifter Bidrag til boligorganisationen Administrationsbidrag Grundydelse: 46 lejemålsenheder á kr Fast bidrag Indstillingsgebyr 46 lejemålsenheder á kr Tillægsydelse: Administration af løn 371 Revision Dispositionsfond: 46 lejemålsenheder á kr Bidrag til boligorganisationen Renholdelse Ejendomsfunktionærer Rengøringsartikler Renholdelse Almindelig vedligeholdelse Terræn Bygning, klimaskærm Bygning, boliger Bygning, fælles indvendig Bygning, tekniske anlæg/install Materiel Indtægter ved syn Almindelig vedligeholdelse Side 3

4 Saldo Henlagt Afholdt Saldo Kontonr. Specifikation 1/ / /15 31/ Planlagt og periodisk vedligeholdelse Saldo primo Årets henlæggelser Henlagt til switch Årets forbrug Terræn Bygning, klimaskærm Bygning, boliger Bygning, fælles indvendig Bygning, tekniske anlæg/install Materiel Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser Særlige aktiviteter Regnskab Budget 2014/ /15 ej revideret Andel i fællesfaciliteters drift Abonnement Bolignet-Aarhus Særlige aktiviteter 44 0 Diverse udgifter Beboerfaciliteter Andre udgifter Diverse udgifter Andre renter Renter af fællesforvaltning er forrentet med -0,03% p.a Andre renter Boligafgifter og leje Almene ungdomsboliger Antal lejemål: 46 m 2 -leje pr. år: 992,43 Side 4

5 Kontonr. Specifikation Regnskab Budget 2014/ /15 ej revideret Renter Renter af fællesforvaltning er forrentet med -0,03% p.a Renter Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2014/ /14 Fraflytninger Tilgodehavende enkeltpersoner Fraflytninger Andre debitorer Tilgodehavende forsikringserstatning Andre debitorer Tab ved fraflytning m.v. Saldo primo Årets henlæggelse (konto 123) 0 0 Årets forbrug (konto 130) Tab ved fraflytning m.v Opsamlet resultat Saldo primo Årets underskud (konto 210) Årets overskud (konto 140) Budgetmæssig afvikling af overskud (konto 203.6) Budgetmæssig afvikling af underskud (konto 133.1) Opsamlet resultat Side 5

6 Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2014/ /14 Skyldige omkostninger Revision El, vand og varme Skyldige omkostninger Deposita og forudbetalt leje m.v. Forudbetalt leje Deposita Deposita og forudbetalt leje m.v Afsluttede forbrugsregnskaber Telefon- og IT-regnskab Saldo primo Telefon- og IT-bidrag Abonnement Bolignet-Aarhus Henlæggelse til switch Administrationsbidrag Antenneregnskab Saldo primo Antennebidrag Kabel-tv Administrationsbidrag Saldo afsluttede forbrugsregnskaber overført til kommende budget Side 6

7 OVERSIGT OVER PRIORITETSGÆLD Kollegiekontoret i Aarhus afd. 4, Fredensgade 2014/15 Udamort. Byggefonds- Rentefod Hovedstol Restgæld 1/8 Afdrag Renter lån Rentebidrag Indexopskr. Restgæld 31/7 forpligtelse Udløb år EJENDOMMENS OPRINDELIGE BELÅNING: RD 002 (Indekslån) 2, TOTAL Statslån XX Statslån XX TOTAL OPRINDELIGE LÅN I ALT Lån markeret med "XX" er rentefrie. Indfries senest jævnfør udløbsår. Side 7

8 Forretningsførers påtegning: Foranstående årsregnskab er opstillet efter lovgivning og vedtægternes regler. Aarhus, den 29. oktober 2015 Per Juulsen direktør Den uafhængige revisors påtegning på årsregnskabet Til afdelingen og øverste myndighed i Kollegiekontoret i Aarhus afd. 4, Fredensgade Vi har revideret årsregnskabet for Kollegiekontoret i Aarhus afd. 4, Fredensgade for regnskabsåret 1. august juli Årsregnskabet, der omfatter resultatopgørelse, balance og noter, udarbejdes efter lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser for nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning samt god offentlig revisionsskik, jf. instruks om revision af almene boligorganisationer. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderinger overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for boligorganisationens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af boligorganisationens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af afdelingens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. juli 2015 samt af resultatet af afdelingens aktiviteter for regnskabsåret 1. august juli 2015 i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Supplerende oplysninger vedrørende forståelse af revisionen Afdelingen har i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse som sammenligningstal i resultatopgørelsen medtaget godkendte budgetter. Budgetterne har, som det fremgår af årsregnskabet ikke været underlagt revision. Udtalelse om årsberetningen Vi har i henhold til god revisionsskik gennemlæst årsberetningen. Vi har ikke foretaget yderligere handlinger i tillæg til den udførte revision af årsregnskabet. Det er på denne baggrund vores opfattelse, at oplysningerne i årsberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet. Aarhus, den 29. oktober 2015 B e i e r h o l m Statsautoriseret revisionspartnerselskab Klaus Kristiansen Statsaut. revisor Side 8

9 Afdelingsmødets/afdelingsbestyrelsens påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt undertegnede bestyrelse til godkendelse. Søren Junker Møller, formand Philip J. Petersen, næstformand Abbas Maanaki, kasserer Steen Lavigna-Pedersen Rasmus Gæmelke Birk Foranstående årsregnskab har været forelagt på afdelingsmøde til godkendelse. Aarhus, den 29. oktober 2015 dirigent Bestyrelsens påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt undertegnede bestyrelse til godkendelse. Aarhus, den 26. november 2015 René Skau Bjørnsson, formand dirigent Side 9