Hermed fremsendes halvårsrapport for 1. halvår 2004 for Salling Bank A/S

Transkript

1 Københavns Fondsbørs Nikolaj Plads 6 17 København K Meddelelse nr. 7 Skive, den 4. august 24 Hermed fremsendes halvårsrapport for 1. halvår 24 for Salling Bank A/S Følgende hovedtræk karakteriserer halvårsrapporten: Banken opjusterer forventningerne for 24 til et årsresultat før skat på mio. kr. Halvårsresultatet før skat er på 6,3 mio. kr. mod 9, mio. kr. sidste år og anses for tilfredsstillende. Kursregulering af værdipapirer og valuta er reduceret med 2,1 mio. kr. Udgifter til personale og administration er steget med 2,1 mio. kr., primært som følge af nyansættelser. Udlån er steget med 3 mio. kr., eller 4 %. Indlån er faldet med 31 mio. kr., eller 3 %. Garantier er steget med 24 mio. kr., eller 6 %. Salling Bank aktien er steget 125 kurspoint, eller 29 %. Salling Bank åbner ny afdeling på Butikstorvet i Egeris i Skive, den 14. august 24. Spørgsmål til halvårsrapporten rettes til bankdirektør Peter Vinther Christensen på telefon Med venlig hilsen S A L L I N G B A N K A/S Salling Bank A/S - Bank reg. nr CVR nr Side 1 af 9

2 Halvårsrapport 1. halvår 24 Hovedtal fra resultatopgørelsen Stigning/fald Stigning/fald tkr. tkr. tkr. i pct. Netto rente- og gebyrindtægter % Kursregulering af værdipapirer og valuta m.v % Andre ordinære indtægter % Resultat af finansielle poster % Omkostninger i alt % Andre ordinære udgifter % Af- og nedskrivninger på materielle aktiver % Tab og hensættelser på debitorer (netto) % Resultat før skat % Skat % Resultat % Hovedtal fra balancen Stigning/fald Stigning/fald tkr. tkr. tkr. i pct. Udlån % Indlån % Efterstillede kapitalindskud % Aktiekapital % Egenkapital incl. halvårsresultat % Balancesum % Garantier m.v % Nøgletal Stigning/fald Stigning/fald i pct. Børskurs pr. 3. juni % Indre værdi pr. 3. juni % Egenkapitalforrentning (før skat) på årsbasis 9,2 % 14,6 % -5,4 % -37 % Solvensprocent (excl. halvårsresultat) 11,9 % 12,1 % -,2 % -2 % Antal ansatte omregnet til heltid 86,8 81,2 5,6 7 % Bilag til halvårsrapporten Bilag 1: Resultatopgørelse og balance for 1. halvår 24 og 23 Bilag 2: Noter til halvårsrapporten Bilag 3: Noter til halvårsrapporten (fortsat) Bilag 4: Noter til halvårsrapporten (fortsat) - 5 års nøgletal Anvendt regnskabspraksis Den anvendte regnskabspraksis er uændret i forhold til seneste aflagte årsrapport. Salling Bank A/S - Bank reg. nr CVR nr Side 2 af 9

3 TILFREDSSTILLENDE RESULTAT FOR 1. HALVÅR 24 Halvårsresultatet før skat er på 6,3 mio. kr. mod 9, mio. kr. sidste år. Resultatet anses for tilfredsstillende. Den 14. august 24 åbner Salling Bank en ny afdeling i Skive på Butikstorvet i Egeris. Åbningen af den nye afdeling skal ses i sammenhæng med målsætningen om at øge markedsandelen inden for bankens bestående markedsområde i Skive, Salling og Fjends. Ved aflæggelsen af årsrapporten for 23, hvor årets resultat før skat udgjorde 23,9 mio. kr., udtrykte Salling Bank forventninger om en afbalanceret vækst, en afdæmpet ordinær omkostningsstigning, éngangsudgifter til etablering af ny afdeling og renovering af bestående afdelinger, og et resultat før skat på mio. kr. under forudsætning af, at Nykredit udnytter købsoption på Totalkreditaktier i 2. halvår 24. Udnyttes købsoptionen ikke, reduceres det forventede resultat med 6 mio. kr. Det kan oplyses, at kursgevinst ved salg af Totalkreditaktier indgik i 23-regnskabet med 14 mio. kr. Salling Bank har udstedt køberetter til Nykredit på sin restbeholdning af Totalkreditaktier. Køberetterne forfalder hhv. 1. oktober 24 og 2. oktober 26, og en udnyttelse af køberetterne vil medføre en forventet regnskabsmæssig avance på ca. 6 mio. kr. i 24 og ca. 5 mio. kr. i 26. Udviklingen i 1. halvår 24 medfører, at bankens forventninger til årsresultatet er øget til mio. kr. under samme forudsætninger som ovenfor anført. Salling Bank har gennem det forløbne år haft en balancereduktion på 27 mio. kr. og en stigning i garantistillelser på 24 mio. kr. Udlån er steget med 3 mio. kr., svarende til 4 % i forhold til samme tidspunkt sidste år. I forhold til primo året er der en netto udlånsfremgang på 38 mio. kr., eller 5 %. Indlån er reduceret med 31 mio. kr., svarende til 3 % i forhold til samme tidspunkt sidste år. Reduktionen i indlån skal ses i sammenhæng med en samtidig betydelig stigning i kunders depotmidler. I forhold til primo året er der en indlånsstigning på 7 mio. kr., eller 1 %. Likviditetsoverskuddet i forhold til 1 % -kravet er som følge af udviklingen reduceret til 167,9 % mod 29, % på samme tidspunkt året før. Bankens solvensprocent er på 11,9 % mod 12,1 % sidste år. Netto rente- og gebyrindtægter udgør 41,7 mio. kr., hvilket er en nedgang på,5 mio. kr., eller 1 % i forhold til sidste år. Kursregulering af værdipapirer og valuta er et plus på 2,2 mio. kr. mod 4,3 mio. kr. sidste år. Andre ordinære indtægter er på 1,1 mio. kr., hvilket er uændret i forhold til sidste år. Udgifter til personale og administration er steget med 2,1 mio. kr. til 3,9 mio. kr. Stigningen er på 8 %. Antallet af heltidsansatte er på 86,8 mod 81,2 sidste år, hvilket bl.a. kan henføres til åbning af ny afdeling. Afskrivninger på materielle aktiver er reduceret med,1 mio. kr. til,6 mio. kr. Andre ordinære udgifter udgør,8 mio. kr. mod 2,9 mio. kr. sidste og består af éngangsudgifter til renovering og nyindretning af bankens afdelinger og hovedkontor. Tab og hensættelser på debitorer er forøget med,1 mio. kr. til 6,2 mio. kr. Salling Bank A/S - Bank reg. nr CVR nr Side 3 af 9

4 Bankens halvårsresultat før skat udgør herefter 6,3 mio. kr. mod 9, mio. kr. sidste år. Selskabsskat er beregnet til 1,2 mio. kr., mens afgift på hensættelser udgør,2 mio. kr. Bankens halvårsresultat udgør herefter 5, mio. kr. mod 6,4 mio. kr. sidste år. BALANCEN Balancen er reduceret med 27 mio. kr. og udgør mio. kr. mod mio. kr. sidste år. Udlån er steget med 3 mio. kr. og udgør 855 mio. kr. pr I forhold til primo året er der en netto udlånsfremgang på 38 mio. kr., eller 5 %. Indlån er reduceret med 31 mio. kr. til 1.87 mio. kr. pr Reduktionen i indlån skal ses i sammenhæng med en samtidig betydelig stigning i kunders depotmidler. I forhold til primo året er der en indlånsstigning på 7 mio. kr., eller 1 %. Materielle aktiver er reduceret med 1,3 mio. kr. til 22,8 mio. kr. Herunder indgår den bogførte værdi af bankens ejendomme med 21,6 mio. kr. Den offentlige ejendomsværdi af ejendommene er 3,7 mio. kr. Banken ejer udelukkende ejendomme, hvori banken selv driver virksomhed. Efterstillede kapitalindskud udgør uændret 4 mio. kr. Likviditetsoverskuddet i forhold til 1 % -kravet er på 167,9 % mod 29, % sidste år. Solvensprocenten er 11,9 % uden medregning af halvårsresultatet mod 12,1 % sidste år. Lovens minimumskrav er 8 %. FORVENTNINGER Ved aflæggelsen af årsrapporten for 23, hvor årets resultat før skat udgjorde 23,9 mio. kr., udtrykte Salling Bank forventninger om en afbalanceret vækst, en afdæmpet ordinær omkostningsstigning, éngangsudgifter til etablering af ny afdeling og renovering af bestående afdelinger, og et resultat før skat på mio. kr. under forudsætning af, at Nykredit udnytter købsoption på Totalkreditaktier i 2. halvår 24. Udnyttes købsoptionen ikke, reduceres det forventede resultat med 6 mio. kr. Det kan oplyses, at kursgevinst ved salg af Totalkreditaktier indgik i 23-regnskabet med 14 mio. kr. Udviklingen i 1. halvår 24 medfører, at bankens forventninger til årsresultatet er øget til mio. kr. under samme forudsætninger som ovenfor anført. Salling Bank A/S - Bank reg. nr CVR nr Side 4 af 9

5 BESTYRELSESBESLUTNINGER Der er ikke truffet beslutninger eller indtrådt hændelser, der i væsentlig omfang kan påvirke bankens resultat og økonomiske stilling. Bestyrelsen har besluttet, at Salling Bank indtil videre ikke vil offentliggøre kvartalsrapporter, idet det anses, at ressourceforbruget ikke vil stå i forhold til aktionærernes og øvrige interessenters udbytte heraf, da forretningsgrundlaget og hermed indtjeningen ikke vurderes at ville ændre sig væsentligt inden for et enkelt kvartal. Skive, den 4. august 24 S A L L I N G B A N K A/S Poul Ø. Hansen Bestyrelsesformand Peter Vinther Christensen Bankdirektør Salling Bank A/S - Bank reg. nr CVR nr Side 5 af 9

6 Salling Bank A/S - halvårsrapport 24 Bilag 1 Resultatopgørelse for 1.halvår 24 Note Stigning/fald Stigning/fald tkr. tkr. tkr. i pct. Renteindtægter Renteudgifter % -34 % Netto renteindtægter Udbytte af kapitalandele Gebyrer og provisionsindtægter Afgivne gebyrer og provisionsudgifter % 28 % -8 % 2 % Netto rente- og gebyrindtægter Kursreguleringer Andre ordinære indtægter Resultat af finansielle poster Udgifter til personale og administration Af- og nedskrivning på materielle aktiver Andre ordinære udgifter Tab og hensættelser på debitorer % -49 % 3 % -5 % 8 % -2 % -72 % 2 % Resultat før skat % Skat % Resultat % Balance pr. ultimo juni 24 Note Stigning/fald Stigning/fald tkr. tkr. tkr. i pct. AKTIVER Kassebeh. og anfordringstilgodeh. hos centralbanker % Tilgodeh. hos kreditinstitutter og centralbanker % Udlån % Obligationer % Aktier m.v % Kapitalandele i assoc. virksomheder m.v % Materielle aktiver % Egne kapitalandele % Andre aktiver % Periodeafgrænsningsposter % AKTIVER I ALT % PASSIVER Gæld til kreditinstitutter og centralbanker Indlån Andre passiver Periodeafgrænsningsposter Hensættelser til forpligtelser Efterstillede kapitalindskud Egenkapital: Aktiekapital Reserve for egne aktier Opskrivningshenlæggelser Overført fra tidligere år Resultat år til dato efter skat Egenkapital i alt % -3 % -16 % -26 % % % % 215 % - % 14 % -22 % 11 % PASSIVER I ALT % IKKE-BALANCEFØRTE POSTER Garantier m.v. 6 % Andre forpligtelser % IKKE-BALANCEFØRTE POSTER I ALT % Salling Bank A/S - Bank reg. nr CVR nr Side 6 af 9

7 Salling Bank A/S - halvårsrapport 24 Bilag 2 Noter til halvårsrapporten 24 tkr. 1 Renteindtægter/terminspræmie af: Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker Udlån Obligationer Afledte finansielle instrumenter i alt, jf. nedenfor 2 Andet I alt renteindtægter Renter/terminspræmie af afledte finansielle instrumenter: Valutakontrakter -8 Rentekontrakter Renteudgifter til: Kreditinstitutter og centralbanker Indlån Efterstillede kapitalindskud Andet 11 I alt renteudgifter Udbytte af: Aktier Kapitalandele i associerede virksomheder m.v. I alt udbytte af aktier og andre kapitalandele Kursreguleringer af: Obligationer Aktier Valuta Afledte finansielle instrumenter, jf. nedenfor I alt kursreguleringer Kursregulering af afledte finansielle instrumenter: Valutakontrakter Rentekontrakter 3 1 Aktiekontrakter Udgifter til personale m.v. og administration: Lønninger til bestyrelse, direktion og repræsentantskab: Direktion Bestyrelse Repræsentantskab Personaleudgifter: Lønninger Pensioner Udgifter til social sikring Øvrige administrationsudgifter I alt udgifter til personale m.v. og administration Andre ordinære udgifter: Renovering og nyindretning af bankens afdelinger og hovedkontor tkr. Salling Bank A/S - Bank reg. nr CVR nr Side 7 af 9

8 Salling Bank A/S - halvårsrapport 24 Bilag 3 Noter til halvårsrapporten (fortsat) 24 tkr. 23 tkr. 7 Selskabsskat: Resultat før skat ifølge resultatopgørelsen Afgift på hensættelser Resultat før skat Permanente afvigelser til skattemæssig indkomst: Værdipapirer og udbytte Fortjeneste på materielle aktiver Renter og omkostninger Afskrivninger Selskabsskatten udgør 3 % heraf Afgift på hensættelser I alt udgiftsført under selskabsskat Materielle aktiver: Grunde og ejendomme (seneste ejendomsværdi 3.65 tkr.) Driftsmidler Efterstillede kapitalindskud: Lån i DKK Lånet forfalder til fuld indfrielse den 1. juli 211. Salling Bank har mulighed for at indfri lånet fra og med 1. juli 28. Lånet forrentes med 3 måneders CIBOR + 2 procentpoint indtil 1. juli 28. Herefter forrentes lånene med 3 måneders CIBOR + 5 procentpoint. Lånet er etableret den 1. juli Aktiekapital: 3. stk. aktier à 1 kr I henhold til aktieselskabslovens 28 A er anmeldt Spar Vest Fonden med 15,7 %. 11 Opskrivningshenlæggelser: Opskrivningshenlæggelser primo (opskrivning af unoterede kapitalandele) 15.9 Korrektion til primoopskrivning af kapitalandele Korrigeret primoopskrivning af kapitalandele Overført til frie reserver, jf. note Opskrivningshenlæggelser pr Overført fra tidligere år: Primo Overført fra opskrivningshenlæggelser Overført fra tidligere år pr Garantier m.v.: Finansgarantier Øvrige garantier Andre forpligtelser: Øvrige forpligtelser Salling Bank A/S - Bank reg. nr CVR nr Side 8 af 9

9 Salling Bank A/S - halvårsrapport 24 Bilag 4 Noter til halvårsrapporten (fortsat) Sidste 5 års nøgletal i henhold til Finanstilsynets bekendtgørelse: 1 Solvensprocent 11,9 % 12,1 % 11,7 % 1,7 % 1,3 % Solvensprocenten ved 8 % kravet. 2 Kernekapitalprocent 1,4 % 1,1 % 8,3 % 7,6 % 7,3 % Kernekapital efter fradrag i % af vægtede poster i alt. 3 Halvårets egenkapitalforrentning før skat 4,5 % 7,2 % 5, % 7,1 % 6,5 % Halvårsresultat før skat i % af gennemsnitlig egenkapital. 4 Halvårets egenkapitalforrentning efter skat 3,6 % 5,1 % 3,3 % 4,7 % - Halvårsresultat efter skat i % af gennemsnitlig egenkapital. Banken har ikke afsat skat i halvårsregnskaberne forud for Indtjening pr. omkostningskrone 1,16 kr. 1,23 kr. 1,14 kr. 1,2 kr. 1,17 kr. Bruttoindtægter incl. kursregulering/sum af omkostninger, afskrivninger og tab. 6 Renterisiko 4,5 % 4,4 % 3, % 2,4 % 1,3 % Viser hvor stor en del af kernekapitalen efter fradrag, der tabes ved en stigning i renten på 1 %-point. 7 Valutaposition 1,3 % 2,1 % 2,5 % 3, % 4,3 % Positionen vist ved valutakursindikator 1 i forhold til kernekapital efter fradrag. 8 Valutarisiko, %, %, %, %,1 % Risikoen vist ved valutakursindikator 2 i forhold til kernekapital efter fradrag. 9 Udlån plus hensættelser herpå i forhold til indlån 83,5 % 78,6 % 87,1 % 12,8 % 13,4 % Udlån + hensættelser herpå i % af indlån. 1 Overdækning i forhold til lovkrav om likviditet 169,7 % 29, % 171,8 % 83,3 % 83,6 % Overskydende likviditet efter opfyldelse af lovkravet (BSL 28) i forhold til lovkravet. 11 Summen af store engagementer 87,2 % 38,7 % 25,8 % 1,9 % 24, % Summen af engagementer over 1 % af ansvarlig kapital efter fradrag. 12 Hensættelsesprocent 3,9 % 4,1 % 4,4 % 3,4 % 3,8 % Hensættelser i alt i % af udlån, garantier og hensættelser. 13 Halvårets tabs- og hensættelsesprocent,5 %,5 %,5 %,5 %,6 % Periodens udgiftsførte afskrivninger og hensættelser på debitorer i % af udlån, garantier og hensættelser. 14 Halvårets udlånsvækst 4,6 % 1, % -1,9 % 3,2 % 1,6 % Viser hvor meget udlån ultimo er steget i forhold til udlån primo. 15 Udlån i forhold til egenkapital 6, 6,4 8,1 8,9 9,6 Angiver udlånet i forhold til egenkapitalen. 16 Halvårets resultat før skat pr. aktie (stykstørrelse 1 kr.) 21,1 kr. 29,9 kr. 17,2 kr. 24, kr. 2, kr. Halvårets resultat før skat pr. 1 kr.'s aktie. 17 Halvårets resultat efter skat pr. aktie (stykstørrelse 1 kr.) 16,7 kr. 21,3 kr. 11,4 kr. 16, kr. - Halvårets resultat efter skat pr. 1 kr.'s aktie. Banken har ikke afsat skat i halvårsregnskaberne forud for Indre værdi pr. aktie (stykstørrelse 1 kr.) 478 kr. 432 kr. 348 kr. 349 kr. 39 kr. Viser egenkapitalen ultimo pr. 1 kr.'s aktie. 19 Børskurs/indre værdi pr. aktie (stykstørrelse 1 kr.) 1,15,98,9,82,91 Viser børskursen i forhold til aktiens indre værdi. Salling Bank A/S - Bank reg. nr CVR nr Side 9 af 9