Bilag til budgetopfølgningen ultimo december 2013 for børne- og ungdomsudvalget

Transkript

1 Bilag til budgetopfølgningen ultimo december 2013 for børne- og ungdomsudvalget Samlet oversigt Korrigeret Forventet Afvigelse* budget regnskab (Mio. kr.) Drift ekskl. overførte midler 667,4 663,0-4,4 Overførte driftsmidler 7,9 0,4-7,6 Drift i alt 675,4 663,4-12,0 Anlæg 47,7 20,4-27,3 * - =mindreforbrug/merindtægt, + = merforbrug/mindreindtægt Budget 2013 (Mio. kr.) Oprindeligt budget Tillægsbevilling Korrigeret budget Drift ekskl. overførte midler 670,1-2,7 667,4 Anlæg 35,6 12,1 47,7 Udvikling i overførte beløb fra Overført fra Forbrug af Rest af overførte tidligere år (Mio. kr.) tidligere år overførte beløb beløb Drift 7,9 0,4 7,6 Drift På børne- og ungdomsudvalgets område viser budgetopfølgningen ultimo december 2013 et mindreforbrug på ca. 12,0 mio. kr. Fra 2012 til 2013 er der en driftsoverførsel på 7,9 mio. kr. på børne- og ungdomsudvalgets område, hvoraf der forventes et samlet forbrug på 0,4 mio. kr. 1

2 (Mio. kr.) Korrigeret vedtagne budget eksklusiv overførsler 2013 Forbrug ultimo december 2013 Forventet regnskab 2013 Afvigelse ekskl. forbrug af overførsler* Skole- og dagtilbudsområdet 500,0 490,7 490,7-9,3 Myndighedsafdelingen 80,2 82,9 85,1 4,9 Socialområdet 87,2 90,6 87,2 0,0 I alt 667,4 664,2 663,0-4,4 * - =mindreforbrug/merindtægt, + = merforbrug/mindreindtægt Udvikling i overførte beløb fra tidligere år (Mio. kr.) Skole- og dagtilbudsområdet Myndighedsafdelingen Socialområdet I alt Overført fra tidligere år Forbrug af overførte beløb Rest af overførte beløb 5,9 0,0 5,9 0,4 0,4 0,0 1,7 0,0 1,7 7,9 0,4 7,6 Skole- og dagtilbudsområdet På skole- og dagtilbudsområdet som helhed viser budgetopfølgningen pr. ultimo december 2013 et mindreforbrug på ca. 9,3 mio. kr. (ekskl. forbrug af overførte midler). Heraf vedrører mindreforbruget på centrale konti ca. 6,3 mio. kr. En detaljeret beskrivelse af afvigelserne på centrale konti fremgår af nedenstående tabel. 2

3 Afvigelser - ekskl. forbrug af overførsler (mio. kr.) 2013 Effekt på 2014 og overslagsår Mellemkommunale betalinger skoleområdet 4,4 Regionale specialskoler -1,6 Opholdsstedet Østergaard 0,4 Produktionsskoler 1,3 Mellemkommunale betalinger dagpasningsområdet -1,6 Privat pasning 1,1 Egne specialinstitutioner -0,4 Forældrebetaling, økonomiske fripladser og søskendemoderation -2,8 Befordring -3,3 Momsafløftning ved betaling til privatskole -0,6 Momsafløftning ved betaling til efterskoler -0,3 Pulje til madordning -1,7 Øvrige driftsmidler -1,2 Skole- og dagpasningsområdet i alt -6,3 0,0 - =mindreforbrug/merindtægt, + = merforbrug/mindreindtægt. Skoleområdet Mellemkommunale betalinger - skoleområdet Der er foretaget en vurdering af de mellemkommunale betalinger for 2013 på grundlag af seneste opgørelse af aktivitetsdata. Der forventes netto et merforbrug på ca. 4,4 mio. kr. Merforbruget fordeler sig med ca. 4,0 mio. kr. på almen undervisning og ca. 0,4 mio. kr. på SFO. Det bemærkes, at området er vanskeligt styrebart blandt andet grundet usikkerhed om frit skolevalg og befolkningsbevægelser over kommunegrænsen. Regionale specialskoler Der forventes mindreudgifter til regionale specialskoler på ca. 1,6 mio. kr. som følge af lavere aktivitetsniveau. Regionale specialskoler omfatter bl.a. Grenen, Himmelbjerggården og Mellerup. 3

4 Opholdsstedet Østergaard Der forventes merudgifter til intern skole ved det private opholdssted Østergaard på ca. 0,4 mio. kr. som følge af højere aktivitetsniveau. Betaling til staten produktionsskoler Der forventes et merforbrug på 1,3 mio. kr. Der er tale om en stigning på 28,7 helårselever i forhold til Tallet er baseret på ministeriets endelig opgørelse pr. juni Udgiften var således ukendt ved budgetlægningen Den konkrete elevtilgang er ikke styrbar. Der har de seneste år været en tendens til stigning i udgiftsniveauet. Befordring Der forventes et mindreforbrug på ca. 3,3 mio. kr. Udgiftsniveauet er 2,3 mio. kr. lavere end i Forklaringen på mindreforbruget er bl.a., at der er sket en opstramning af den nye kørerplan for skoleåret 2013/14 for elever i specialundervisningstilbud. Der har i 2013 være givet en tillægsbevilling til området på ca. 1,7 mio. kr. til at kompensere for en forventet besparelse i forbindelse med Skjern Bilens overtagelse af kørslen. Besparelsen blev på daværende tidspunkt vurderet til ikke at været realiserbar. Efterfølgende har det grundet en opstramning været muligt at realiseres en besparelse på ca. 0,6 mio. kr. Beløbet tilføres kassen. Momsafløftning ved betaling til privat skoler Der kan konstateres et mindreforbrug på 0,6 mio. kr. vedrørende betaling til staten for privatskoler. Mindreforbruget skyldes, at der i afregningsgrundlaget ikke er taget højde for momsafløftningen. Momsafløftning ved betaling til efterskoler Der kan konstateres et mindreforbrug på 0,3 mio. kr. vedrørende betaling til staten for privatskoler. Mindreforbruget skyldes, at der i afregningsgrundlaget ikke er taget højde for momsafløftningen. 4

5 Dagpasningsområdet Mellemkommunale betalinger - dagpasningsområdet Mellemkommunale betalinger i 2013 forventes netto at afvige med et mindreforbrug på ca. 1,7 mio. kr. Mindreforbruget fordeler sig med et mindreforbrug på ca. 2,4 mio. kr. vedrørende specialinstitutioner og et merforbrug på ca. 0,7 mio. kr. vedrørende almene institutioner. Det bemærkes, at området er vanskeligt at styre, dels grundet usikkerhed om de endelige takster for 2013 ved betaling til andre kommuner, og dels på grund af befolkningsbevægelser over kommunegrænsen. Privat pasning Der forventes et merforbrug på tilskud til privatpasning og privat institutioner på ca. 1,1 mio. kr. som følge af højere aktivitetsniveau. Egne specialinstitutioner Der forventes et mindreforbrug i egne specialinstitutioner på ca. 0,4 mio. kr. som følge af lavere aktivitetsniveau. Specialinstitutionerne omfatter Blå-Krabberne i Vores Hus i Grenaa. Forældrebetaling, økonomiske fripladser og søskendemoderation En foreløbig opgørelse af forventede nettoindtægter som følge af forældrebetaling i forhold til budgettet viser en netto merindtægt på ca. 2,8 mio. kr. Pulje til madordning Der er et mindreforbrug på puljen til madordninger i daginstitutioner på ca. 1,7 mio. kr. Årsagen til mindreforbruget er, at der kun er to institutioner, som har indført en frokostordning. 5

6 Beløb der skal overføres til 2014 I budget 2013 er der afsat en række særlige beløb, der alle skal overføre til Beløbene vedrører følgende: 6,1 mio. kr. til kompetenceudvikling og IT i forbindelse med lærerlockouten. Heraf forventes det, at der anvendes ca. 0,6 mio. kr. i Restbeløbet på ca. 5,5 mio. kr. skal overføres til ,0 mio. kr. til IT kompetencer i skole- og dagtilbud. Heraf forventes det, at der anvendes ca. 0,4 mio. kr. i Restbeløbet på ca. 0,6 mio. kr. skal overføres til ,1 mio. kr. til handleplan for læsning. Heraf forventes det, at der anvendes ca. 0,2 mio. kr. i Restbeløbet på ca. 0,9 mio. kr. skal overføres til ,2 mio. kr. til efteruddannelse af ledere og personale på skole- og dagtilbudsområdet. Heraf forventes det, at der anvendes ca. 2,0 mio. kr. i Restbeløbet på ca. 1,2 mio. kr. skal overføres til ,4 mio. kr. vedrørende børne- og ungdomsudvalgets udviklingspulje. Heraf er der udmøntet ca. 0,3 mio. kr. i Restbeløbet på ca. 0,1 mio. kr. skal overføres til ,1 mio. kr. som allerede er disponeret til f.eks. udmøntning af sygedagpengepulje og betaling til andre kommuner vedrørende syge- og hjemmeundervisning. Beløbet skal overføres til Endelig er der i 2013 et mindreforbrug på ca. 2,0 mio. kr., som forventes anvendt til tilbagebetaling til andre kommuner i forbindelse med fremmed kommuners elever på Djurslandsskolen. Beløbet skal overføres til Det samlede beløb der skal overføres til 2014 på de centrale konti er på ca. 11,4 mio. kr. 6

7 Aftaleenheder under administration På skole- og dagpasningsområdet er der flere aftaleenheder, som er under økonomisk administration. For aftaleenheder under administration forventes et samlet merforbrug på ca. 5,9 mio. kr. Det forventes, at gælden vedrørende Djurslandsskolen nedskrives med ca. 2,2 mio. kr. i For Kattegatskolen forventes det, at gælden nedskrives med ca. 0,7 mio. kr. i Børneby Ørum og Børneby Ørsted er primo 2013 blevet sat under økonomisk administration for at forhindre en fortsat stigning i de to aftaleenheders underskud og for at få udarbejdet en plan for gældsafviklingen. Det kan oplyses, at Børneby Ørums regnskabsresultat for 2012 viste et merforbrug på 2,1 mio. kr., som forventes afviklet ved udgangen af 2014, og at Børneby Ørsteds regnskabsresultat for 2012 viste et merforbrug på 1,5 mio. kr., som forventes afviklet i Toubro Børneby forventer et samlet merforbrug på 1,0 mio. kr. Der udarbejdes en handleplan for afvikling af institutionens gæld. Øvrige aftaleenheder For øvrige aftaleenheder forventes et samlet mindreforbrug på ca. 8,9 mio. kr. Myndighedsafdelingen På myndighedsafdelings område viser budgetopfølgningen pr. ultimo december 2013 et merforbrug på 4,9 mio. kr. til anbringelser og forebyggende foranstaltninger. Der er forsat en mindre usikkerhed i forhold til merforbrugets størrelse idet den endelige opgørelse af statsrefusionen i dyre enkeltsager og en endelige kontering af regninger fra Region Midtjylland endnu ikke er afsluttet. 7

8 En væsentlig forklaring på udgiftsstigningen er, at der i løbet af de senere år har været en betydelig stigning i antallet af underretninger, som har resulteret i flere anbringelser primært i pleje- og netværksfamilier. Der er udarbejdet et notat vedrørende baggrunden for merforbruget og en beskrivelse af tiltag til nedbringelse af merforbruget. Notatet har været vedlagt til dagsordenen til mødet den 2. maj Opmærksomhedspunkt En stikprøveundersøgelse viser, at en betydelig del af underretningerne vedrører nye, ukendte sager, hvor det har været nødvendigt at iværksætte omfattende tiltag i en del af disse sager. Dette medfører samlet set en stigning i antallet af anbringelser og forebyggende foranstaltninger. Nøgletal for anbringelsesområdet viser, at der fortsat er en stigning i antallet af anbringelser. I gennemsnit over året var der i 2012 anbragt 106 børn og unge, og den foreløbige prognose for året viser, at der er en forventning om 125 anbragte børn i gennemsnit i Løsningsforslag til afvigelser på driften Der er fokus på at benytte egne tilbud og sikre fleksibilitet i tilbuddene, hvilket sker i en dialog mellem myndighedsafdelingen og socialområdet. Det vurderes dog ikke, at det kan nedbringe det samlede forventede merforbrug, idet den primære årsag til merforbruget er flere anbragte, og at disse er yngre. Forvaltningen er i gang med en gennemgang af alle sager vedrørende tilbud uden for kommunen, med henblik på en vurdering af, om opgaven kan løses bedre og billigere. Der er fortsat fokus på i videst mulige omfang at anvende plejefamilier som alternativ til institutionelle anbringelser, der er mere udgiftstunge. Desuden er der iværksat en indsats med henblik på at styrke socialrådgivernes viden om de alment forebyggende tiltag på skole- og dagtilbudsområdet. Når socialrådgiverne får et større kendskab til disse, vil de bedre kunne henvise til forebyggende indsatser i skole og dagtilbud og derigennem være med til at begrænse fremtidige mere indgribende og omkostningstunge tiltag. 8

9 Endelig er det intentionen i højere grad at arbejde med resultatdokumentation, således der bliver et bedre beslutningsgrundlag for at vælge mellem alternative tilbud på grundlag af effekt/resultater i forhold til udgiften. Socialområdet Der forventes ingen afvigelse. Der forventes at overføres 1,7 mio. kr. til Overførslen vedrører driftsmidler til ungdomsuniverset på 0,4 mio. kr. samt 0,7 mio. kr. til fritidspas under UngNorddjurs. Desuden forventes Tandplejen at overføre 0,6 mio. kr. til elektronisk journalsystem. 9

10 Anlæg Der forventes et mindreforbrug på ca. 27,3 mio. kr. (Mio. kr.) Korrigeret vedtagne budget 2013 Forbrug ultimo december 2013 Forventet regnskab 2013 Afvigelse* Skole- og dagtilbudsområdet 46,4 19,9 19,9-26,5 Socialområdet 1,3 0,5 0,5-0,8 I alt 47,7 20,4 20,4-27,3 * - =mindreforbrug/merindtægt, + = merforbrug/mindreindtægt I forbindelse med overførsler fra 2012 til 2013, er der tilført anlægsbudgettet 18,0 mio. kr. Budgetforøgelsen vedrører overførsler fra anlægsbudgettet i 2012, samt en tillægsbevilling på 0,6 mio. kr. vedrørende ventilationsanlæg på Auning Skole. Forventet forbrug på anlægsprojekter i Norddjurs Kommune vedlægges som separat bilag. Skole- og dagtilbudsområdet Der forventes et mindreforbrug på skole- og dagpasningsområdet på ca. 26,5 mio. kr., som hovedsageligt vedrører nye daginstitutioner i Grenaa, Auning og Allingåbro. Projekterne vedrørende daginstitutionerne i Grenaa og Auning forventes først igangsat i Desuden påbegyndes opgraderingen af køkkener i daginstitutioner primo Mindreforbruget skal derfor overføres til Socialområdet Der forventes et mindreforbrug på socialområdet på ca. 0,8 mio. kr., som bl.a. vedrører totalrådgivning vedrørende nye lokaler til UngNorddjurs. Projekterne forventes ikke færdige i 2013, og mindreforbruget skal derfor overføres til