Budgetopfølgning 1/2008

Transkript

1 Budgetopfølgning 1/2008 Budgetopfølgning 1/ Side 1

2 Indledning Budgetopfølgning 1/2008 lægger vægt på at beskrive eventuelle ændringer i de forudsætninger, som ligger til grund for budget Derudover beskrives ny viden/problemstillinger, generelle tendenser, konsekvenser af udmøntning af budgetbesparelser samt eventuelle forventninger om udgiftspres, mer- og/eller mindreforbrug. Alle udvalg er som udgangspunkt ansvarlige for, at udvalgets budget overholdes, dvs. at der findes modgående foranstaltninger til et eventuelt merforbrug. I forbindelse med det netop fremsatte forslag til finanslov for 2008 fremgår det, at regeringen vil indføre individuel modregning i bloktilskuddet (for 2009) i tilfælde af, at kommunerne under ét overskrider de budgetterede serviceudgifter. KL tager afstand fra disse sanktioner, da det er deres opfattelse, at de uanset udformning ikke kan undgå at ramme vilkårligt. KL har derfor den 8. februar 2008 sendt et brev til Finansministeren for at give udtryk for deres utilfredshed med udspillet om indgrebene og samtidig anbefale, at regeringen i fællesskab med KL i stedet udsender en henstilling til kommunerne vedrørende serviceudgifterne. Det er derfor endnu uafklaret, om der vil ske modregning i tilfælde af, at servicerammen for 2008 overskrides, men det sætter fokus på vigtigheden af, at budgetstyringen i løbet af året kører efter de gældende regler, så servicerammen i 2008 overholdes. Budgetopfølgningen er tilrettelagt, så der fremlægges to samlede budgetopfølgninger for henholdsvis drift og anlæg (anlægsrapporten). Ved Budgetopfølgning 1/2008 er der forventning om mindreforbrug på i alt 0,07 mio. kr. for Mindreforbruget dækker over både mer- og mindreforbrug samt modgående foranstaltninger og er fordelt på budgetområder som følger: Budgetområder Indenfor servicerammen Modgående foranstaltninger Børne- og Ungeudvalget 3.01 Skoler 0,13 mio. kr Dagpleje og daginstitutioner 0-6 år -0,06 mio. kr Forebyggelse og anbringelse -2,00 mio. kr. 2,00 mio. kr. I alt -1,93 mio. kr. 2,00 mio. kr. - = merudgifter/mindreindtægter og + = mindreudgifter/merindtægter Udover de ovennævnte afvigelser er der ligeledes på nuværende tidspunkt en række opmærksomhedspunkter i det vedtagne budget For nogle af disse områder er der forventning om yderligere afvigelser, som endnu ikke kan skønnes præcist, hvorfor der ikke søges tillægsbevilling. Nedenfor er der pr. udvalg beskrevet dels de afvigelser, der resulterer i ovenstående merforbrug og dels opmærksomhedspunkterne, hvor der pt. er forventninger om yderligere afvigelser, men hvor der vil blive arbejdet med tiltag, der sikrer overholdelse af budgettet. Økonomi- og Planudvalget På Økonomi- og Planudvalgets områder er der flere opmærksomhedspunkter, men der søges ikke tillægsbevillinger. Budgetområde 1.01 Administration It-området Antallet af PC arbejdsstationer har over de senere år været støt stigende. Heraf følger et behov for udvidelse af netværk, datalinier, central lagerkapacitet, back-up m.v. Desuden vil der fremadrettet stilles stadig større krav om mobilitet i It-løsningerne, hvilket kræver udvidelse af det trådløse netværk. Budgetopfølgning 1/ Side 2

3 Det bemærkes desuden, at driftsomkostningerne til KMD er stigende, ligesom der må forventes merudgifter i forbindelse med fællesoffentlige initiativer indenfor It og digitalisering. Generelt vil den øgede anvendelse og udbredelse af It og digitalisering medføre et øget udgiftspres på budgettet, og de besparelser, man opnår gennem digitalisering, vil ikke nødvendigvis kunne finansiere de store udvidelser indenfor området. Administrationen vil gennem prioritering sikre, at udgiftspresset vil kunne afholdes indenfor den nuværende budgetramme. Tinglysningsafgift ved lån til betaling af ejendomsskat Antallet af borgere (pensionister og efterlønsmodtagere), der søger lån til betaling af ejendomsskat, er stigende, og området er under økonomisk pres. Ydelsen er lovpligtig, og kommunen er forpligtet til at betale tinglysningsomkostninger ved skadesløsbreve. Den demografiske udvikling betyder en vækst i målgruppen for lån til betaling af ejendomsskat. Hertil kommer medieomtale af lånemuligheden samt vanskeligere omsættelige parcelhuse, som har medvirket til at øge interessen for lån til betaling af ejendomsskat. Udgiften til tinglysningsomkostninger for skadesløsbreve er budgetteret til 0,27 mio. kr. årligt ud fra tidligere skønnede antal sager. Der er allerede i januar 2008 ansøgt om lån i så stort antal, at der forventes en merudgift i 2008 på ca. 0,6 mio. kr. For 2009 og frem vurderes antallet at falde igen. Der søges ikke tillægsbevilling, men området følges tæt, og merudgiften vil blive taget op og genvurderet ved BO2/2008. Ligeledes vil der om nødvendigt blive gennemført modgående foranstaltninger med henblik på at sikre, at budgettet holdes. Juridisk Bistand Der er på nuværende tidspunkt et forbrug, der ligger tæt på det budgetterede for 2008 på 0,33 mio. kr. Dette skyldes, at der i 2007 var et stort behov for juridisk bistand udefra til flere og større sager end tidligere. Disse sager er ikke alle afsluttet i 2007 og fortsætter derfor i 2008, hvilket afspejles i forbruget på området. Der forventes dog indtægter på nogle af sagerne, som forventes afsluttet i 2008, hvilket vil modvirke et eventuelt merforbrug på området. Området vil blive fulgt tæt i den kommende tid. Budgetområde 1.03 Tværgående områder Barselsfonden Der tegner sig et stigende pres på Barselsfonden, hvor der forventes en afvigelse i Det er på nuværende tidspunkt ikke muligt at angive et konkret forventet merforbrug, men der er igangsat en analyse af problematikken med henblik på, at der kan gennemføres modgående foranstaltninger til sikring af, at budgettet overholdes. Budgetområde 7.01 Beredskabet Udskiftning af radiomateriel Der er vedtaget en ny lovgivning vedr. udskiftning af radiomateriel i Beredskabet i Dette vil betyde en merudgift på ca. 1,0 mio. kr. i 2008, der evt. vil blive DUT-kompenseret. Administrationen overvejer, om udgiften skal indarbejdes i investeringsoversigten og finansieres blandt de eksisterede anlæg på udvalgets område. Der vil blive fremlagt særskilt sag, når bekendtgørelsen foreligger. Budgetområde 9.03 Skatter og generelle tilskud og øvrige Kompensation for nyt lønskøn Der er indgået aftale mellem regeringen, KL og Danske Regioner om et højere lønskøn for Kompensationen er aftalt til 940 mio. kr., hvilket vil fremgå af det kommende forslag til Finanslov for Den enkelte kommunes andel af de 940 mio. kr. vil svare til kommunens andel af folketallet for kommunerne under et i statsgarantien for Greves Kommunes andel heraf er ca. 8 mio. kr. afhængigt af udviklingen i Greve Kommunes andel af befolkningen. Bloktilskudskompensatio- Budgetopfølgning 1/ Side 3

4 nen vil være en merindtægt under budgetområde 9.03, men vil modsvares af forventede merudgifter til løn fordelt på de øvrige budgetområder. Teknik- og Miljøudvalget På Teknik- og Miljøudvalgets områder er der et opmærksomhedspunkt, men der søges ikke tillægsbevilling. Budgetområde 2.02 Forsyningsvirksomhed Renovation Ved udregning af renovationstaksten og dermed fastlæggelse af budgettet for 2008 anvendtes en prisfremskrivningsprocent for renovatørens priser på 3,5 %. Den endelige prisfremskrivningsprocent modtaget i januar måned 2008 viste sig at være på 4,4 %. Det resulterer i højere forventede omkostninger for henholdsvis kørsel og tømning samt drift af MiljøCenter Greve på i alt 0,24 mio. kr. i år 2008 samt budgetoverslagsårene Endvidere er der efter henstilling fra politiet og med borgmesterens godkendelse foretaget en ekstraordinær indsamling af affald i boligforeninger i Greve Nord. Der er ikke på nuværende tidspunkt overblik over udgiften til dette. Der søges ikke tillægsbevilling på nuværende tidspunkt, men frem til BO2/2008 vil der blive fremlagt forslag til eventuelle modgående foranstaltninger, så det sikres, at budgettet kan overholdes. Børne- og Ungeudvalget På udvalgets område er der samlet en merindtægt på 0,07 mio. kr. som følge af indførelse af SFO forældrebetaling på Bugtskolen. Der søges tillægsbevilling til merindtægten. Derudover er der forventning om merforbrug og modgående foranstaltninger på området for åriges placering i bofællesskaber, hvilket der søges tillægsbevilling til. Derudover er der flere opmærksomhedspunkter, til hvilke der ikke søges tillægsbevilling. Budgetområde 3.01 Skoler Forældrebetaling Bugtskolens SFO Byrådet besluttede den 18. december 2007 (sag 24), at der skal opkræves SFO forældrebetaling for Grevebørn i Bugtskolens SFO med virkning fra skoleåret 2008/09. De økonomiske konsekvenser skal jf. beslutningen indgå i budgetopfølgning 1. Det anslås, at niveauet for Grevebørn i Bugtskolens SFO vil være 17 børn. På baggrund heraf anslås den maximale indtægt i 2008 at kunne udgøre 0,13 mio. kr. og årene herefter 0,25 mio. kr. Herfra skal dog fradrages forventning om bevilling af fripladstilskud (disse konti er placeret på budgetområde 3.02). Merindtægten er indenfor servicerammen. Der søges om tillægsbevilling til merindtægten på 0,13 mio. kr. i 2008 og 0,25 mio. kr. i It-området Behovet for PC arbejdspladser i undervisningen bliver mere og mere udbredt og efterspurgt på skolerne, ligesom ønsket om øget mobilitet på skolerne, er udtalt for at dække behovet for frihed i undervisningen. Denne udvikling fordrer et konstant behov for udvidelse af netværk, central lagerkapacitet, back-up og udvidelse af det trådløse netværk. Administrationen vil gennem prioritering sikre, at udgiftspresset vil kunne afholdes indenfor den nuværende budgetramme. Budgetområde 3.02 Dagpleje og daginstitutioner 0-6 år Forældrebetaling Bugtskolens SFO afledt udgift til friplads mv. Under budgetområde 3.01 er anført den forventede indtægt af Grevebørns ophold i Bugtskolens SFO. Korrektionen sker på baggrund af Byrådets behandling af sag 24 af 18. december Der Budgetopfølgning 1/ Side 4

5 vil for hovedparten af børnene skulle tages stilling til økonomisk og pædagogisk friplads samt søskendemoderation. Disse forhold ventes at beløbe sig til en udgift på 0,06 mio. kr. i 2008 og 0,13 mio. kr. i årene herefter. Merudgiften er indenfor servicerammen. Der søges om tillægsbevilling til merudgiften på 0,06 mio. kr. i 2008 og 0,13 mio. kr. i Daginstitutioner og dagpleje Med udgangspunkt i budgettet for 0-6 års området, er der foretaget en nærmere fordeling af budgetbeløb mellem dagpleje og daginstitutioner. Der er færre dagplejemødre end forudsat i lønbudgettet men dermed behov for flere vuggestuepladser. Der omflyttes derfor budgetbeløb fra dagplejen til daginstitutionerne. Endvidere er der forskydning i børnetallet og børnenes alderssammensætning, hvilket ligeledes har betydning for fordeling af budgettet mellem de forskellige institutionstyper. Forskydningerne vurderes ikke pt. at have betydning for det samlede budget afsat til området. Der søges ikke om tillægsbevilling. Området følges frem til BO2/2008. Budgetområde 3.03 Forebyggelse og anbringelse Budget til åriges placering i bofællesskaber Ved budgetforliget blev der vedtaget en besparelse på 2,0 mio. kr. på området for åriges placering i bofællesskaber, før de får tilkendt førtidspension. Budgettet i 2008 er derefter 2,6 mio. kr. Pr. januar 2008 har administrationen kendskab til 8 personer, som er eller skal tilbydes bofællesskab, med et samlet forventet forbrug i 2008 på 4,6 mio. kr. Hertil vil der kunne komme yderligere sager. Samlet forventes der på denne baggrund flere udgifter end afsat i budgetrammen. Merudgiften er indenfor servicerammen. Der søges om tillægsbevilling til merudgiften på 2,0 mio. kr. i Serviceniveauet i Greve Kommune er at tilbyde plads i bofællesskab til beboere, der opfylder kriterier for visitation. Der forventes merforbrug på budgettet, da antallet af borgere, der opfylder kriterierne, overstiger det afsatte budget. En modgående foranstaltning er at indføre prioritering af de unge, som ligger i målgruppen for Servicelovens 107 og 108. Det betyder, at de unge, som skal have et tilbud om bofællesskab efter Servicelovens 107 stk.2 og 108, opprioriteres frem for de unge, som kan tilbydes en plads på et bofællesskab efter Servicelovens 107. Det vil betyde, at nogle borgere ikke vil blive tilbudt en plads i bofællesskab og derfor må bo hjemme også efter det fyldte 18 år. Det forventes at kunne give en mindreudgift på 2,0 mio. kr. Herudover kan indgå forslag fra prioriteringskataloget fra Budget 2008 på Børne- og Ungeudvalgets område. Der søges om tillægsbevilling til den modgående foranstaltning på 2,0 mio. kr. i Familiehusene På baggrund af besparelser på budgettet i 2006 og 2007, må døgninstitutionens åbningstid reduceres. Indenfor den afsatte økonomiske ramme er det ikke længere muligt for døgninstitutionen at være åben 365 døgn om året. P.t. undersøges og vurderes forskellige muligheder, så det kan først senere oplyses, hvor mange døgn det drejer sig om. Et oparbejdet merforbrug sammen med yderligere besparelser i 2008 gør, at der ikke kan forventes balance mellem forbrug og budget. På den baggrund skal der nu igangsættes omprioritering af udgifter og overvejelser om modgående foranstaltninger evt. i form af ændring af serviceniveauet. Herunder kan indgå forslag fra prioriteringskataloget fra Budget 2008 på Børne- og Ungeudvalgets område. Budgetopfølgning 1/ Side 5

6 Budgetområde 3.04 Fritid - Unge Fritidsklubber Der forventes flere børn og unge i fritidsklubberne end budgetteret. Prognosen, som har været anvendt som grundlag for budget , viste, at der gennemsnitligt skulle være børn indmeldt i Pr. 1. januar 2008 var der indmeldte i klubberne. Administrationen følger udviklingen af indmeldte børn tæt og afventer implementeringen af Byrådets beslutning om en ny klubstruktur sommeren Her skal det undersøges, om det er muligt at optimere personale- og driftsudgifter både centralt og i de enkelte fritidsklubber, ved at reducere fritidsklubbernes nuværende belastningsgrad i forhold til det faktiske antal fremmødte børn. Social- og Sundhedsudvalget På Social- og Sundhedsudvalgets områder er der flere opmærksomhedspunkter, men der søges ikke tillægsbevilling. Budgetområde 5.02 Voksne og handicap Specialundervisning for voksne Det samlede budget udgør i ,0 mio. kr., I budgettet indgår en budgettilførsel på i alt ca. 1,8 mio. kr. i forhold til Budgettilførslen består dels af et beløb på 1,2 mio. kr. vedtaget i forbindelse med BO4/2007 for at skabe overensstemmelse mellem budget og faktisk udgift til de omfattede borgere, dels af et beløb på 0,6 mio. kr., der skal finansiere, at der med virkning fra 1/ er indført en ny garanti for en 3-årig ungdomsuddannelse for alle unge omfattet af specialundervisning. Sidstnævnte blev vedtaget som en del af budget 2008, hvor beløbet indgik i DUT-kataloget. Det foreløbige regnskab for 2007 viser et forbrug på 9,3 mio. kr., som opreguleret til 2008 priser svarer til ca. 9,6 mio. kr. Med et samlet budget i 2008 på 10,0 mio. kr. er der derfor umiddelbart god sammenhæng mellem budget og forventet forbrug. Administrationen vurderer imidlertid, at der er en reel risiko for, at budgettet på dette område ikke holder. Denne vurdering skyldes netop den nye 3-årige ungdomsuddannelse, hvor DUT-kompensationen til kommunerne sandsynligvis vil vise sig at være for lav i forhold til de reelle udgifter. Den vurdering understøttes af KL. KL har således den 16. januar 2008 udsendt et nyhedsbrev til kommunerne, hvori det oplyses, at arbejdsgruppen mellem KL og regeringen, som skulle forhandle finansieringen, ikke har forhandlet siden september, fordi parterne er meget langt fra hinanden. Det er KL s forventning at de nye rettigheder i ungdomsuddannelsen kommer til at koste væsentligt mere, end kommunerne har fået til at løse opgaven. Dette må også forventes at gøre sig gældende for Greve Kommune. De konkrete økonomiske konsekvenser kan dog ikke vurderes på nuværende tidspunkt, og vil bl.a. afhænge af det videre forhandlingsforløb mellem KL og regeringen vedr. DUT-kompensationen. De konkrete økonomiske konsekvenser vil - når de kendes - indgå i kommende budgetopfølgninger. Budgetmidlerne til den 3-årige ungdomsuddannelse er p.t. en del af Social- og Sundhedsudvalgets budget. Administrationen har imidlertid igangsat en undersøgelse af, hvor opgaven administrativt og udvalgsmæssigt mest hensigtsmæssigt skal forankres i fremtiden. I den undersøgelse indgår også snitflader til andre udvalgs budgetområder. Blandt andet til Erhvervs- og Beskæftigelsesudvalgets budget, idet også dette budget indeholder budgetmidler til uddannelse (revalidering), hvor der muligvis vil være en afledt effekt i form af en mindreudgift. Denne mindreudgift bør i givet fald medgå til hel eller delvis finansiering af en merudgift på den nye ungdomsuddannelse. Botilbud, aktivitets- og samværstilbud mv. Budgetopfølgning 1/ Side 6

7 Administrationen kan konstatere, at der ved udløb af supplementsperioden for 2007 fortsat mangler en del opkrævninger fra regioner og (især) kommuner for borgeres ophold i botilbud og aktivitets-/samværstilbud mv. Dette vil sandsynligvis medføre et merforbrug på botilbud, aktivitets- og samværstilbud mv. i Størrelsen af dette eventuelle merforbrug kan der på nuværende tidspunkt ikke siges noget konkret om. En del af den eventuelle merudgift på dette område modsvares af et mindreforbrug i regnskab Administrationen vurderer, at det skyldes kommunalreformen, hvor ikke mindst sammenlagte kommuner har haft en stor opgave med at få alle administrative procedurer på plads i løbet af Området vil blive fulgt nøje i den kommende tid med henblik på fremlæggelse af fornyet vurdering m.m. i forbindelse med B02/2008. Budgetområde 5.03 Hjemmepleje Voksenelevløn KL har den 18. december 2007 indgået aftale med FOA om voksenelevløn. Aftalen er trådt i kraft den 1. januar Ifølge aftalen skal social- og sundhedshjælperelever (ssh-elever) og social- og sundhedsassistentelever (ssa-elever) der er fyldt 25 år, og som ved kontraktens indgåelse har ét års relevant erhvervserfaring, aflønnes med voksenelevløn. På grund af kommunernes ekstra udgifter i forbindelse med ansættelse af ssa-elever, har KL i brev af 19. december 2007 udmeldt, at finansministeren har givet tilsagn om, at der kommer en efterregulering. De økonomiske forhandlinger mellem regeringen, KL og Danske Regioner er igangsat i januar Eventuelle merudgifter som følge af voksenelevløn til social- og sundhedselever vil blive vurderet i forbindelse med kommende budgetopfølgninger i Udmøntning af besparelser i budget I forbindelse med vedtagelsen af budget vedtog Byrådet besparelser for 18,5 mio. kr. på Hjemmeplejens budgetområde, svarende til ca. 8 % af det det samlede nettobudget. Social- og Sundhedsudvalget har på møderne efterfølgende arbejdet med udmøntningen af disse besparelser. På møderne den 12. december 2007 og den 8. januar 2008 er der taget stilling til udmøntningen. På mødet den 12. december blev besluttet at udmønte besparelser for i alt 14,26 mio. kr. i 2008 fordelt på følgende områder, jf. nedenfor: Budgetopfølgning 1/ Side 7

8 Budget Udmøntede besparelser kr Reduktion i serviceniveau Omfatter C-pakker for borgere ude 3 % besparelse på C-pakker Skærpede tildelingskriterier - A-pakker Synenergieffekter Vikarbesparelser Øvrige reduktioner Omorganisering plejecentre Plejecentre administration Færre kursusudgifter % besparelse på IT (Care) Demografi Forslag til udmøntning Yderligere forslag Omfatter C-pakker for borgere inde Personlig pleje (C2) Personlig pleje (C3) Personlig pleje (C4) Personlig pleje (C5) Samlet forslag til udmøntning Budgetreduktion der afventer afklaring Opdeling i praktisk hjælp og personlig pleje Vedtagne besparelser i alt På mødet i SSU den 8. januar blev det besluttet at udmønte besparelser for yderligere netto 1,57 mio. kr. Konsekvensen af de nye timepriser på fritvalgsområdet betyder en merudgift på 2,3 mio. kr. Derudover besluttede udvalget at spare 0,87 mio. kr. på afledt drift i forbindelse med etablering af køkkener i leve-bo-miljøer, samt at der kunne reduceres 3,0 mio. kr. på de mellemkommunale betalinger. Dette giver netto en besparelse på 1,57 mio. kr kr Budgetforlig Besparelser vedtaget af Social- og Sundhedsudvalget den 12. december Difference Konsekvenser af nye timepriser Samlet sparekrav som udestår Budgetopfølgning 1/ Side 8

9 Spareforslag Afledt drift af køkkener i leve-bo-miljøer Mellemkommunale betalinger Resterende sparekrav Sammenlagt er der således udmøntet besparelser i 2008 på i alt 15,84 mio. kr. Det har ikke været muligt at finde besparelser for de resterende 2,63 mio. kr. i 2008 på budgetområde 5.03 Hjemmepleje. De væsentligste konsekvenser af de vedtagne besparelser i Hjemmeplejen er bl.a.: Der sker reduktioner i den tid som afregnes til kommunale og private leverandører af personlig pleje. Dette får bl.a. den konsekvens, at der skal effektiviseres i forhold til brugertidsprocenten altså den tid en medarbejder i hjemmeplejen er hos borgeren. Brugertiden skal bringes op. Derudover vil besparelsen få den konsekvens i forhold til borgerne, at medarbejderne i hjemmeplejen ikke i samme grad som tidligere vil inddrage borgeren i plejen, og at medarbejderen i højere grad vil gøre ting for borgeren frem for sammen med borgeren. Desuden er der vedtaget skærpede visitationskriterier for tildeling af hjælp til rengøring i hjemmet. Bl.a. vil der blive forlangt lægeerklæring ved støvmideallergi. Derudover vil der ske reduktioner i antallet af kursusdage for medarbejderne, svarende til en gennemsnitlig reduktion på 2 dage pr. medarbejder. Besparelsen på afledt drift af køkkener i leve-bo-miljøer afventer besigtigelse af faciliteterne inden der træffes endelig beslutning om, hvordan denne udmøntes. Der forventes et merforbrug på ca. 2,63 mio. kr. i forhold til det vedtagne budget, som følge af uudmøntet besparelse i budget 2008, jf. ovenstående. Der søges ikke om tillægsbevilling, da det endnu er usikkert, hvad det konkrete merforbrug bliver, men området følges nøje og genvurderes i forbindelse med BO2/2008. Derudover kan der forventes merudgifter til rengøring på fællesarealer på plejecentrene. Men de endelige økonomiske konsekvenser af dette kendes endnu ikke. Budgetområde 5.04 Sundhed Aktivitetsbestemt medfinansiering af sundhedsudgifterne Som en del af kommunalreformen skal kommunerne medfinansiere de regionale sundhedsydelser. En del af denne finansiering betales i form af den aktivitetsbestemte medfinansiering. Når borgere i Greve Kommune behandles i sygehusvæsnet, bliver Greve Kommune opkrævet et beløb, der gennemsnitligt svarer til ca. 10 % af den beregnede takst for behandlingen. Kommunerne bliver automatisk trukket et beløb hver måned og har på kortere sigt ingen direkte mulighed for at påvirke udgiftsudviklingen. Der var oprindeligt budgetlagt med udgifter for 81,20 mio. kr. for I forbindelse med Budgetopfølgning 2/2007 blev budgettet opjusteret til 89,0 mio. kr. Dette skete med afsæt i historiske data, samt skøn baseret på de første måneders betalinger. Budgetopfølgning 1/ Side 9

10 I forbindelse med udarbejdelse af Budgetopfølgning 4/2007 skønnedes udgifterne at udgøre 92,60 mio. kr. Skønnet tog afsæt i en prognose, der dels tog udgangspunkt i de foreløbige betalinger, samt omfanget af efterregistreringer. Det viste sig, at omfanget af efterregistreringer steg, hvilket var den væsentligste årsag til, at skønnet opjusteredes. Ved regnskabsafslutningen for 2007 kan konstateres et mindreforbrug på 10,7 mio. kr. på den aktivitetsbestemte medfinansiering af sundhedsudgifterne. Mindreforbruget skyldes den væsentlige budgetusikkerhed for aktiviteten, der har været gældende især i hele 2007, som er det første år, hvor kommunen afholder denne udgift. Hertil kommer periodisering af udgiften mellem 2007 og Der vil derfor komme udgifter i 2008, som vedrører 2007, fx kommunens betaling for praksissektoren (sygesikring) for december 2007 samt efterregistreringer af et endnu ukendt omfang. Den endelige udgift for 2007 kendes først primo april Den samlede udgift for 2008 skal genberegnes, og forudsætningerne samt udgiftsprognosen analyseres nærmere. Når den endelige udgift for 2007 kendes og forudsætningerne for budget 2008 er nærmere analyseret, vil der i forbindelse med BO2/2008 blive foretaget et fornyet skøn for den samlede udgift til medfinansiering af sundhedsydelserne i Genoptræningsudgifterne Der kan konstateres et mindreforbrug i 2007 vedr. genoptræning på ca. 2,5 mio. kr., som bl.a. skyldes lavere aktivitet end forventet ved budgetlægningen af aktiviteten. Udgiften til medfinansiering af genoptræning under indlæggelse samt kommunens finansiering af den specialiserede genoptræning på sygehus er blevet lavere end forventet. En del af resultatet i 2007 tilskrives en effektiv tilrettelæggelse af genoptræningsopgaven, hvor kommunen har kunnet hjemtage borgere til behandling i eget regi. Greve Kommune har således målt på landsplan en af de laveste andele af specialiseret genoptræning og derfor også et lavt udgiftsniveau til genoptræning på sygehus. Der forventes mindreforbrug i 2008 på ca. 2,5 mio. kr., men det endelige beløb kan endnu ikke opgøres. Beløbet vil indgå i BO2/2008. Erhvervs- og Beskæftigelsesudvalget På Erhvervs- og Beskæftigelsesudvalgets områder er der flere opmærksomhedspunkter, men der søges ikke tillægsbevilling. Budgetområde 6.01 Forsørgelsesudgifter Integrationsloven Der er sket en noget større tilgang af borgere under integrationsloven end forventet. Alene i de seneste 3 måneder er der tilgået 22 personer, hvilket medfører en forventning om et merforbrug. En eventuel merudgift forventes at kunne afholdes inden for rammen. Fleksjob På Fleksjob kan der påregnes et mindreforbrug. Reelt er der tale om en tidsforskydning, fordi udgifterne til fleksjob afhænger af, hvornår virksomhederne anmoder om udbetaling. Erfaringerne fra årsafslutning 2007 viser en sådan tidsforskydning. Revalidering På Revalidering forventes et mindreforbrug. Dette skyldes dels, at der er færre af de dyre anbringelser på f.eks. Hjerneskadecentrene. Det er dog for tidligt at konkludere, om der er effekt i overslagsårene, dels fordi den nye 3-årige ungdomsuddannelse vil betyde færre udgifter til revalideringsområdet, idet nogle af målgruppens tidligere forløb var finansieret af midler budgetlagt på re- Budgetopfølgning 1/ Side 10

11 valideringsområdet. Der henvises til kommentarerne under specialundervisning for voksne under budgetområde Budgetområde 6.02 Aktivitetstilbud Introduktionsprogram På området for Integrationsprogram for udlændinge forventes et merforbrug grundet en større persontilgang end forventet samt en principiel omlægning af statens tilskud til introduktionsprogrammet. Hidtil har staten ydet et programtilskud pr. måned, en borger var i en aktivitet. Fremover refunderer staten 50 % af kommunens udgifter til aktiviteter inden for en ramme på kr. per helårsperson. Eksempelvis var 3 års sprogskole før næsten udgiftsneutral, hvorimod det fremover vil koste kommunen kr. Merudgiften vil også påvirke overslagsårene. Merforbruget ligger udenfor servicerammen. Overførsler Ved budgetopfølgning 1/2008 søges om at overføre uforbrugte budgetbeløb fra 2007 til Der søges om tre typer overførsler: 1. De automatiske overførsler, der følger af vedtagne overførselsregler for hhv. lønsum, driftsrammer og kontraktstyrede institutioner. 2. Formålsbestemte overførsler, der er søgt ved BO4/2007, og som nu foreligger endelig opgjort 3. Tillægsbevilling til at overføre uforbrugte formålsbestemte budgetter til særlige formål, der ikke blev ansøgt ved BO4/2007 Ad 1 Automatiske overførsler De automatiske overførsler er beskrevet i BO4/2007 og den endelige opgørelse pr. budgetområde kan ses af vedlagte bilag. Overførslerne søges som tillægsbevillinger i Ad 2 Endelig opgørelse af formålsbestemte overførsler søgt ved BO4 I forbindelse med BO4/1007 blev der ansøgt om en række formålsbestemt overførsler. Disse er nu endeligt opgjort, og det har vist sig, at en del af de formålsbestemte overførsler er større end først antaget. Nedenfor er beskrevet, hvilke formålsbestemte overførsler, der ved den endelige opgørelse, er større end ved opgørelsen til BO4/2007. Den endelige opgørelse pr. budgetområde kan ses af vedlagte bilag. Overførslerne søges som tillægsbevillinger i Budgetområde 1.01 Administration HR-udviklingsprojekt Der blev i forbindelse med BO4/2007 ansøgt om en overførsel på 0,150 mio. kr. Der søges nu om 0,646 mio. kr. Formålsbestemt løn i Økonomi & Analyse Ved BO4/2007 blev der søgt om overførsel vedr. løn i Økonomi & Analyse på 0,25 mio. kr. Dette beløb er steget til 0,27 mio. kr. Budgetområde 1.03 Tværgående områder Lønpuljer til rekruttering og fastholdelse Ved BO4/2007 blev der søgt om overførsel vedr. lønpuljer til rekruttering og fastholdelse på 1,50 mio. kr. Dette beløb er steget til 1,72 mio. kr., da visse engangsbeløb først udbetales i Budgetopfølgning 1/ Side 11

12 Budgetområde 3.01 Skoler Tværgående kompetencepulje: Der blev ved BO4/2007 søgt om overførsel af 0,370 mio. kr., men da de bevilgede projekter, der skulle påbegyndes i 4. kvartal 2007, først forfalder til betaling i løbet af foråret 2008, søges om yderligere 0,100 mio. kr. Indskolingsgrupper, uddannelse: Der blev ved BO4/2007 søgt om overførsel af 0,085 mio. kr., men da diverse uddannelsesforløb først er påbegyndt i januar 2008, søges om yderligere 0,14 mio. kr. Budgetområde 5.03 Hjemmeplejen Formålsbestemt løn i Pleje & Omsorg Ved BO4/2007 blev der søgt om overførsel vedr. løn i Pleje & Omsorg på 0,45 mio. kr. I denne beregning var der ikke taget højde for udmøntningsgarantien, hvorfor beløbet nu udgør 0,741 mio. kr. Budgetområde 6.02 Aktivitetstilbud Flaskehalsbevilling Der blev ved BO4/2007 søgt om formålsbestemt overførsel på 0,15 mio. kr. Der søges nu om yderligere 0,078 mio. kr. Budgetområde 9.02 Finansforskydninger og finansiering Grundkapitalindskud Den samlede overførsel på 9.02 Finansforskydninger stiger fra mio. kr. til mio. kr. Ved BO4 blev der søgt overførsel vedrørende Ellebækparken (Grundkapitalindskud vedrørende Ellebækparken på mio. kr.) Yderligere søges der om overførsel af et beløb vedrørende Nældebjerg Plejecenter (Grundkapitalindskud vedrørende Nældebjerg Plejecenter på mio. kr.). Ad 3 Formålsbestemte overførsler, der ikke blev ansøgt ved BO4 Nedenstående overførsler er ikke søgt ved BO4/2007. De indgår i den endelige opgørelse pr. budgetområde, som kan ses af vedlagte bilag. Overførslerne søges som tillægsbevillinger i Budgetområde 3.02 Dagpleje og daginstitutioner 0-6 år Vedligeholdelse på Eriksminde børnehave Børnehaven har et overskud på deres vedligeholdsbudget, som ønskes overført til at betale for reparation af klatrestativ. Klatrestativet blev repareret i 2007, men regningen er ikke modtaget. Der søges derfor om en formålsbestemt overførsel på 0,032 mio. kr. Budgetområdet 3.03 Forebyggelse og anbringelse Sundere livsstil i Greve Kommune I forbindelse med projekt Sundere livsstil i Greve Kommune har Sundhedstjenesten i Greve Kommune et igangværende projekt, som finansieres af SATS-puljemidler fra Ministeriet for Sundhed og Forebyggelse. Projektet løber i perioden , og der er modtaget i alt 0,433 mio. kr. til projektet. Da ikke alle midlerne blev anvendt i budgetår 2007, ansøges om en formålsbestemt overførsel på 0,367 mio. kr. Familieværkstedet Familieværkstedet har fået midler fra Velfærdsministeriet til projektet Multifamiliegruppe. I Budgetopfølgning 4/2007 blev der ikke søgt formålsbestemt overførsel af restsum, da forventningen var, at projektet blev afsluttet i Det har efterfølgende vist sig, at der er 0,244 mio. kr. tilbage, som søges overført, da disse midler skal returneres, når regnskabet aflægges i Familieværkstedet vil i 2008 ansøge Velfærdsministeriet om tilladelse til at fortsætte multifamiliegruppen i Budgetopfølgning 1/ Side 12

13 Budgetområde 5.03 Hjemmepleje Ældrerådet Efter BO4/2007 har det vist sig, at det i 2007 ikke har været muligt at anvende alle midlerne til Ældrerådet, hvorfor der søges om formålsbestemt overførsel på 0,042 mio. kr. Sundhedsfremme for seniorer Efter opgørelsen af de formålsbestemte overførsler ved BO4/2007 er der kommet yderligere tilskud fra Socialministeriets pulje til støtte af en aktiverende indsats overfor ældre. Disse midler er ikke blevet forbrugt i 2007, hvorfor der ansøges om formålsbestemt overførsel på 0,867 mio. kr. Budgetområde 5.04 Sundhed Tobakspuljen Efter BO4/2007 har det vist sig, at det i 2007 ikke har været muligt at anvende alle midlerne fra puljen til medfinansiering af kommunale rygestop og tobaksforebyggelse finansieret af Sundhedsstyrelsen, hvorfor der søges om formålsbestemt overførsel på 0,042 mio. kr. Gang i Greve Projekt Gang i Greve, der støttes af Velfærdsministeriet, forventes afsluttet i marts Der mangler endelig opgørelse og evt. tilbagebetaling af midler til Velfærdsministeriet, hvorfor der søges om formålsbestemt overførsel på 0,012 mio. kr. Praksiskonsulent Den formålsbestemte overførsel fra 2006 til 2007 til praksiskonsulent ydelser er ikke forbrugt i 2007, da ydelserne endnu ikke anvendes i det forventede omfang. Der søges om formålsbestemt overførsel til 2008 på 0,070 mio. kr. Budgetopfølgning 1/ Side 13