Bilag 3. Opgørelse af budgetgaranti 2016, den fremadrettede budgetgaranti samt skøn for budgetgaranterede og konjunkturregulerede områder.

Transkript

1 Bilag 3 Opgørelse af budgetgaranti 2016, den fremadrettede budgetgaranti samt skøn for budgetgaranterede og konjunkturregulerede områder. 15. april 2014 Sagsbeh: thol Sag: Økonomiafdelingen 1. Ændringsforslag på budgetgaranterede og konjunkturregulerede områder Budgettet på disse områder er fastlagt ud fra KL s skøn for de budgetgaranterede områder, sammen med kommunens faktiske forventninger til aktiviteter og enhedsomkostninger, som blandt andet fremgår af kommunens beskæftigelsesplan. For budget 2016 er det implementering af refusionsomlægningen, og som følge deraf en tilpasning af den aktive beskæftigelsesindsats til de ændrede refusioner, der er fokus på. I den nye refusionsmodel erstattes det nuværende system med forskellige refusioner på de enkelte forsørgelsesydelser, med en ny model hvor refusionen aftrappes over tid. Der skelnes ikke mellem hvilken ydelse borgeren modtager, refusionen afhænger alene af hvor mange uger borgeren har været på offentlig forsørgelse. Fig. 1 Trin i den nye refusionsmodel Samlet varighed i offentlig forsørgelse Trin 1: De første 4 uger Trin 2: uge Trin 3: uge Trin 4: over 52 uger Refusionssats 80 pct. 40 pct. 30 pct. 20 pct. Det bliver derfor dyrt at have mange på langvarig offentlig forsørgelse. Den nye refusionsmodel træder i kraft 4. januar 2016, og alle borgere på offentlig forsørgelse indplaceres på et af de fire trin, på baggrund af borgernes hidtidige varighed på offentlig forsørgelse siden 1. juli For fleksjob og førtidspension vil de nye regler kun gælde for nytilkendelser efter 1. juli Refusionsomlægningen indebærer en omfattende administrativ omlægning. Det vil i praksis ikke være muligt for kommunerne at foretage en opgørelse af den statslige refusion, fordi refusionen vil afhænge af en opgørelse af det samlede antal uger med offentlig forsørgelse inden for en referenceperiode på 3 år. De data er ikke tilgængelig for kommunerne på nuværende tidspunkt, og derfor bliver der etableret en fælles og obligatorisk it-løsning for alle kommuner og Udbetaling Danmark, så det bliver ens for alle. It-løsningen vil medføre, at der automatisk overføres refusionskrav til staten, og kommunerne aflastes for at indsamle data og indberette 1

2 manuelt til refusionssystemet. Imidlertid er det kompliceret og tidskrævende at udvikle sådan et IT-system, og derfor forventes det først færdigt i løbet af STAR (Styrelsen for Arbejdsmarked og Rekruttering) har ansvaret i overgangsperioden for at opgøre kommunernes refusion. Den næste Økonomiske redegørelse kommer i maj måned med de seneste skøn for ledighedsudviklingen, og sammen med beskæftigelsesplanen for 2015, er det grundlaget i 2. finansielle orientering, hvor budgettet justeres i forhold til nye enhedspriser og ændrede antalsforudsætninger, og de reformer der er tiltrådt til den tid. Refusionsomlægning vil også betyde højere udgifter til forsikrede ledige, der kompenseres over beskæftigelsestilskuddet, der indgår i 2. finansielle orientering. Tabel 1 viser samlet en opjustering af budgettet på de budgetgaranterede områder på 56,4 mio. kr. i 2016, 61,1 mio. kr. i 2017, 77,8 mio. kr. i 2018 og 77,8 mio. kr. i Opjusteringen i 2016 og frem afspejler hovedsageligt konsekvensen af refusionsomlægningen på beskæftigelsesområdet, der betyder lavere refusionsindtægter for alle landets kommuner. Tabel 1 Forslag til ændringer i budgetrammerne for Budgetgaranterede områder: Kontanthjælp, aktivering og revalidering 54,2 57,2 67,6 67,6 Ressourceforløb -3,8-2,3-1,5-1,5 Ledighedsydelse -1,2-1,2-1,1-1,1 Førtidspension 3,4 3,6 9,0 9,0 EGU 3,8 3,8 3,8 3,8 Integration 0,0 0,0 0,0 0,0 Danskuddannelse for voksne udlændinge 0,0 0,0 0,0 0,0 I alt for de budgetgaranterede områder 56,4 61,1 77,8 77,8 Ikke budgetgaranterede områder: Sygedagpenge, forsørgelse 8,8 9,2 9,3 9,3 Boligsikring/ - ydelse 1,5 1,7 1,9 1,9 Kontanthjælp, revalidering og fleksjob 0,0 0,0 0,0 0,0 Integration 0,0 0,0 0,0 0,0 Seniorjob -3,0-3,0-2,9-2,9 Jobcenter 0,0 0,0 0,0 0,0 Daghøjskoler 0,0 0,0 0,0 0,0 Jobtræning 0,0 0,0 0,0 0,0 I alt for ikke budgetgaranterede områder 7,3 7,9 8,3 8,3 Forsikrede ledige, forsørgelse 0,0 0,0 0,0 0,0 Forsikrede ledige, beskæftigelsesindsats 0,0 0,0 0,0 0,0 I alt forsikrede ledige 0,0 0,0 0,0 0,0 Ungdommens uddannelsesvejledning 0,0 0,0 0,0 0,0 I alt 63,7 69,1 86,1 86,1 -= mindreudgift, + = udgift 2

3 Af tabel 1 ses endvidere, at for de konjunkturafhængige områder, forsikrede ledige og Ungdommens uddannelsesvejledning, som ikke er budgetgaranterede, er budgettet forøget med i alt 7,3 mio. kr. i I 2017 er budgettet på områderne opjusteret med 7,9 mio. kr. og i 2017 og frem opjusteret med 8,3 mio. kr. Merudgiften skyldes refusionsomlægning. Merudgifterne i 1. finansielle orientering på 63,7 mio. kr. i 2016 er på niveau med statens skøn fra starten af året, for hvad merudgiften af refusionsomlægningen kommer til at betyde for Frederiksberg. Staten skønner en merudgift på ca. 60 mio. kr. Det er excl. merudgiften til forsikrede ledige som kompenseres over beskæftigelsestilskuddet. KL har ikke noget skøn for beskæftigelsestilskuddet i 2016 på nuværende tidspunkt, men det vil indgå i 2. finansielle orientering. De enkelte rammeændringer gennemgås i den sidste halvdel af notatet i afsnit 6 til Budgetgarantien For at beskytte kommunerne mod udsving i konjunkturfølsomme udgifter, bliver kommunerne kompenseret gennem budgetgarantiordningen. Kompensationen sker ved, at det kommunale bloktilskud årligt reguleres i forhold til ændringen i udgifterne på de konjunkturfølsomme områder på landsplan. De budgetgaranterede udgifter ligger på følgende konjunkturafhængige udgiftsområder: Kontanthjælp Kommunal aktivering af ikke forsikrede ledige Ressourceforløb Orlovsydelse til kontanthjælpsmodtagere Ledighedsydelse Førtidspension Erhvervsgrunduddannelsen (EGU) Danskuddannelse af udlændinge samt introduktionsprogram og introduktionsydelse efter integrationsloven Det er kommunens nettoudgifter, der indgår i budgetgarantien. Bruttoudgifterne fratrækkes refusioner og tilskud fra staten. Udgifter til dagpenge og aktiveringsindsats over for forsikrede ledige bliver finansieret via et særskilt finansieringssystem. En del af finansieringssystemet er et beskæftigelsestilskud, der ligesom den kommunale budgetgaranti sikrer, at kommunerne under ét får alle udgifter til forsikrede ledige dækket. Tilskuddet fordeles så landsdelenes udgifter til forsikrede ledige kompenseres, og indenfor landsdelene fordeles tilskuddet efter ledighedsudviklingen i den enkelte kommune. 3

4 3. Regulering af budgetgarantien for 2016 Budgetgarantien består af en foreløbig budgetgaranti, en efterregulering og en permanent opregulering. Nedenstående tabel 2 viser det skøn for den samlede regulering for 2016 for hele landet samt for Frederiksberg Kommune, som indgår i bloktilskuddet. Reguleringen for Frederiksberg Kommune er beregnet ud fra Frederiksbergs DUT-bloktilskudsandel på 1,74 pct. for Tabel 2. Opgørelse af ændring i budgetgarantien for budgetforslag Mio. kr. (2015 p/l) Budgetgaranti 2016 Foreløbig budgetgaranti for Efterregulering ( ) Permanent opregulering af Samlet regulering i Regulering for Frederiksberg Kommune 19 +=forøgelse af bloktilskud Kilde: KL s Tilskudsmodel, 26. marts Ændringen i den foreløbige budgetgaranti for er opgjort til mio. kr. Den opgøres over en toårig periode som forskellen mellem skønnet for det aktuelle år (2016) og det forventede regnskab for Beløbet indlægges ikke permanent i bloktilskuddet. Den positive regulering skyldes primært refusionsomlægning. Efterreguleringen foretages ligeledes over en toårig periode, og opgøres, når de faktiske kommunale udgifter i tilskudsåret er opgjort. I 2016 forventes efterreguleringen opgjort til mio. kr. Efterreguleringen opgøres som forskellen mellem regnskab 2012 tillagt den foreløbige budgetgaranti for og de faktiske udgifter i Den permanente opregulering forventes at blive på mio. kr., svarende til væksten i de budgetgaranterede udgifter fra regnskab 2013 til forventet regnskab Faldet i udgifterne skyldes hovedsageligt mindreudgifter til kontanthjælp som følge af kontanthjælpsreformen. Samlet set skønnes kommunernes bloktilskud at blive øget med mio. kr. i 2016 på baggrund af budgetgarantien, heraf skønnes Frederiksberg kommunes andel at udgøre ca. 19 mio. kr. 4. Den fremadrettede budgetgaranti på landsplan Skønnet over udviklingen på de enkelte budgetgaranterede områder ses i tabel 3. 4

5 Tabel 3 Skøn over de budgetgaranterede udgifter for hele landet, Mio. kr. (2016 p/l) Aftale Regnskab Aftale Skøn Skøn Skøn Skøn Skøn Kontanthjælp og aktivering Uddannelsesordning Førtidspension Ressourceforløb Jobafklaringsforløb EGU Integration Ledighedsydelse I alt Sygedagpenge Boligsikring/-ydelse Løntilskud Seniorjob Kilder: KL s skøn fra marts 2015 over de fremtidige budgetgaranterede udgifter, som disse indgår i tilskudsmodellen (omregnet til 2016-p/l med satsreguleringsprocent på 1,5 pct.). Af tabellen (forskellen på de to markerede kolonner) fremgår, at der i forhold til aftalen for 2015, forventes højere udgifter til kontanthjælp og aktivering, førtidspension, ressourceforløb, EGU og integration i Det højere skøn for de ydelser skyldes hovedsageligt refusionsomlægningen, og der er indlagt den forudsatte økonomi fra det fremsatte lovforslag der bygger på data fra Der forventes mindreudgifter på jobafklaringsforløb og ledighedsydelse. Skønnet bliver opdateret med data for 2014 i forbindelse med økonomiforhandlinger til juni. Samlet forventes merudgifter på mio. kr. på de budgetgaranterede udgifter. For de konjunkturregulerede overførsler forventes der merudgifter til sygedagpenge, boligsikring og løntilskud, mens udgifterne til løntilskud forventes at falde. Tilsammen forventes merudgifter på landsplan på ca mio. kr. 5. Skøn for kommunens nettoudgifter på de budgetgaranterede områder Skønnet for budget 2016 er baseret på budget 2015, fremskrevet med KL s skøn for udviklingen i de budgetgaranterede udgifter på landsplan. Budget 2015 blev lavet med udgangspunkt i jobcentrets beskæftigelsesplan og skøn over udviklingen i berørte personer indenfor kategorierne i budgetgarantien. Derudover indgik et skøn for de omkostninger der er forbundet med henholdsvis ydelser og aktivering. Nedenstående tabel viser budget 2015 sammenholdt med den budgetgaranterede del af bloktilskuddet. 5

6 Tabel 4 Frederiksberg Kommunes udgifter og indtægter på budgetgarantien i kr. (2015 p/l) Budget 2015 Bloktilskud B2015 Budget 2016* Bloktilskud foreløbigt** B2015 andel af bloktilskud B2016 andel af bloktilskud (1) (2) (3) (4) (1)/(2) (3)/(4) Kontanthjælp og aktivering ,93 0,85 Ressourceforløb ,77 0,78 Førtidspension ,71 0,68 EGU ,34 2,32 Særlig uddannelseordning ,00 0,00 Integration (incl ,73 0,35 Danskundervisning) Ledighedsydelse ,34 0,16 I alt ,77 0,72 * Kommunens nettoudgifter. ** Forudsat DUT-bloktilskudsandel på 1,74 pct. Tabel 4 viser, at Frederiksbergs Kommunes andel af bloktilskuddet på de budgetgaranterede områder er større end kommunens forventede udgifter på de budgetgaranterede områder i 2016, kolonne (3) og (4). Dette er ikke nyt og indgår som en integreret del af kommunens finansieringsgrundlag. I de to yderste kolonner til højre vises forholdet mellem de budgetlagte udgifter og Frederiksbergs andel af bloktilskuddet, i 2015 og Samlet set udgør budgettet i 2016 en lavere andel af (72 pct.) af bloktilskuddet når der sammenlignes med budget 2015 (77 pct.). Forskellen skyldes hovedsageligt, at budgettet på Frederiksberg ikke er fremskrevet med de forventede udgifter til integration på landsplan. Kommunens udfordringer som følge af den aktuelle flygtningesituation, håndteres i selvstændig sag. 6. Ændringsforslag på de budgetgaranterede samt konjunkturfølsomme områder I det følgende beskrives ændringen mellem budget 2015 og budgetforslag 2016 på de enkelte budgetgaranterede områder Kontanthjælp, aktivering og revalidering Det foreslås, at budgetrammen til kontanthjælp, aktivering og revalidering opjusteres med 54,2 mio. kr. i 2016, 57,2 mio. kr. i 2017 og 67,6 mio. kr. fra 2018 og frem. Den relativt store opjustering skyldes refusionsomlægningen og budgettet til kontanthjælp, revalidering og løntilskud er fremskrevet med KL s forventning til udgifterne i Tabel 5 Udgifter til kontanthjælp, aktivering og revalidering mv. Budget ,5 233,1 235,0 235,0 Seneste skøn 287,7 290,3 302,5 302,5 Forskel 54,2 57,2 67,6 67,6 6

7 6.2. Ressourceforløb En del af den omfattende reform af førtidspension og fleksjob indebærer, at borgere under 40 år ikke længere tilkendes førtidspension, men skal i stedet deltage i et tværfagligt ressourceforløb. Borgere over 40 år skal først deltage i et tværfagligt ressourceforløb, før de kan tilkendes førtidspension. Borgere der deltager i et ressourceforløb modtager ressourceforløbsydelse, hvor de før reformen oftest ville have fået førtidspension. På baggrund af KL s skøn for udgifterne til ressourceforløb for 2016, foreslås det at budgetrammen nedjusteres med 3,8 mio. kr. i 2016, 2,3 mio. kr. i 2017 og 1,5 i 2018 og frem. Budgettet bliver revurderet til 2. finansielle orientering. Tabel 6 Udgifter til ressourceforløb Budget ,0 38,6 43,6 43,6 Seneste skøn 30,1 36,2 42,1 42,1 Forskel -3,8-2,3-1,5-1, Ledighedsydelse På baggrund af KL s skøn for 2016, foreslås det at budgetrammen nedjusteres med 1,2 mio. kr. årligt i 2016 og 2017 og med 1,1 mio. kr. fra 2018 og frem. Tabel 7 Udgifter til ledighedsydelse Budget ,1 7,1 7,1 7,1 Seneste skøn 6,0 6,0 6,1 6,1 Forskel -1,2-1,2-1,1-1,1 Det forventes 70 helårspersoner på ledighedsydelse Førtidspension Det foreslås, at budgetrammen ændres fra 2016 og frem. Baseret på KL s skøn for de samlede udgifter til førtidspension foreslås det, at budgettet til førtidspension opjusteres med 3,4 mio. kr. i 2016, 3,6 mio. kr. i 2017 og 9,0 mio. kr. fra 2018 og frem. Det forudsættes at det samlede antal førtidspensionister er 2436 fuldtidsmodtagere i De nye refusionsregler vil kun omfatte førtidspensioner tilkendt efter 1. juli, og derfor har opjusteringen af budgettet en stigende profil. 7

8 Tabel 8 Udgifter til førtidspension Budget ,6 250,3 237,2 237,2 Seneste skøn 265,0 253,9 246,2 246,2 Forskel 3,4 3,6 9,0 9, EGU Det foreslås, at budgetrammen for erhvervsgrunduddannelse opjusteres med 3,8 mio. kr. fra 2016 og frem, baseret på KL s skøn for udviklingen på landsplan. Tabel 9 Udgifter til erhvervsgrunduddannelse Budget ,6 2,6 2,6 2,6 Seneste skøn 6,4 6,4 6,4 6,4 Forskel 3,8 3,8 3,8 3, Integration og danskundervisning Det foreslås, at budgetrammerne for integration (introduktionsprogram og introduktionsydelse) fastholdes. Når der på integration er tale om en nettoindtægt for kommunen skyldes det, at kommunen fra staten modtager et grundtilskud for alle udlændinge under integrationsloven, der er i den treårige introduktionsperiode. Tabel 10 Udgifter til introduktionsprogram og introduktionsydelse Budget ,8-1,8-0,9-0,9 Seneste skøn -1,8-1,8-0,9-0,9 For danskundervisning foreslås det, at budgettet videreføres på samme niveau som i budget Tabel 11 Udgifter til danskundervisning Budget ,6 16,6 16,1 16,1 Seneste skøn 16,6 16,6 16,1 16,1 Budgettet til danskuddannelse bestemmes ud fra antallet af moduler, og budgettet er baseret på modulstartere. 8

9 7. Ændringsforslag på konjunkturafhængige, ikke-budgetgaranterede områder For nedenstående områder som ikke er budgetgaranterede, gælder, at udgifter over aftaleniveau ikke efterreguleres via bloktilskuddet Sygedagpenge Baseret på KL s skøn for 2016, foreslås det at budgetrammen opjusteres med 8,8 mio. kr. i 2016, 9,2 mio. kr. i 2017 og 9,3 mio. kr. fra 2018 og frem. Tabel 12 Udgifter til sygedagpenge Budget ,2 66,4 66,4 66,4 Seneste skøn 73,0 75,6 75,7 75,7 Forskel 8,8 9,2 9,3 9,3 Opjusteringen skyldes hovedsageligt refusionsomlægningen og antallet af helårspersoner forventes uændret på 874 i budget Kontanthjælp, inkl. aktivering, revalidering, beskæftigelsesforanstaltninger og løntilskud til personer i fleksjob Det foreslås, at budgetrammen holdes uændret fra 2016 og frem. Tabel 13 Udgifter til ikke-budgetgaranteret kontanthjælp mv. Budget ,4 72,5 72,2 72,2 Seneste skøn 70,4 72,5 72,2 72, Integration Det ikke-budgetgaranterede budget vedrørende integration omfatter først og fremmest en del af indtægterne fra grundtilskud, hvorfor der er tale om negative budgettal. Det foreslås, at budgetrammerne for integration fastholdes, idet der ikke er foretaget nye skøn for området. Budgettet vil blive revurderet til 2. finansielle orientering. 9

10 Tabel 14 Udgifter til ikke-budgetgaranteret integration Budget ,8-2,8-2,8-2,8 Seneste skøn -2,8-2,8-2,8-2, Seniorjob Det foreslås, at budgetrammen for seniorjob sænkes med 3,0 mio. kr. fra 2016 og frem, på baggrund af KL s skøn. Tabel 15 Udgifter til seniorjob Budget ,2 17,2 17,2 17,2 Seneste skøn 14,2 14,2 14,3 14,3 Forskel -3,0-3,0-2,9-2, Boligsikring/ - ydelse Det foreslås, at budgetrammerne for udgifterne til boligsikring og boligydelse til pensionister opjusteres med 1,5 mio. kr. i 2016, 1,7 mio. kr. i 2017 og 1,9 mio. kr. fra 2018 og frem, som følge af KL s skøn for udviklingen i de samlede udgifter på landsplan. Tabel 16 Udgifter til Boligsikring/ - ydelse Budget ,3 67,4 67,4 67,4 Seneste skøn 68,8 69,1 69,3 69,3 Forskel 1,5 1,7 1,9 1, Jobcenter Det foreslås, at budgetrammerne for jobcentrets administration vedr. personer i fleksjob fastholdes. Tabel 17 Udgifter til administration af jobcenter Budget ,4 1,4 1,4 1,4 Seneste skøn 1,4 1,4 1,4 1, Daghøjskoler Det foreslås, at budgetrammen til daghøjskoler i 2016 og frem videreføres på samme niveau som i budget

11 Tabel 18 Udgifter til daghøjskoler Budget ,8 3,8 3,8 3,8 Seneste skøn 3,8 3,8 3,8 3, Jobtræning Det foreslås, at budgetrammen for jobtræning fastholdes ifht. budget Tabel 19 Udgifter til jobtræning Budget ,0 1,0 1,0 1,0 Seneste skøn 1,0 1,0 1,0 1, Dagpenge og aktiv beskæftigelsesindsats for forsikrede ledige Budgettet for forsikrede ledige (dagpenge, jobtræning og beskæftigelsesindsats for forsikrede ledige) bestemmes ud fra forventninger til antallet af forsikrede ledige samt antagelser vedrørende enhedsomkostninger. Som nævnt ovenfor opdateres enhedspriser og antalsforudsætninger til 2. finansielle orientering. Refusionsomlægningen kommer også til at påvirke udgiftsniveauet for dagpenge til forsikrede ledige. Imidlertid har KL ikke på nuværende tidspunkt noget skøn for antallet af ledige i 2016 og hvor stort beskæftigelsestilskuddet bliver, og derfor foreslås det at holde budgettet uændret på både udgifts- og kompensationssiden. Til 2. finansielle orientering vil budgettet blive justeret. Tabel 20 Udgifter til dagpenge for forsikrede ledige Budget ,7 185,9 185,9 185,9 Seneste skøn 193,7 185,9 185,9 185,9 Kvoterne for personer i løntilskud for 2015 forventes udmeldt i juni 2015, og kan give anledning til justering af budgettet til 2. finansielle orientering. 11

12 Tabel 21 Udgifter til beskæftigelsesindsats for forsikrede ledige Budget ,8 25,8 25,8 25,8 Seneste skøn 25,8 25,8 25,8 25,8 Udgifterne til dagpenge og beskæftigelsesindsatsen til forsikrede ledige skal ses i sammenhæng, og kommunen kompenseres via beskæftigelsestilskuddet Ungdommens uddannelsesvejledning Det foreslås, at budgetrammen til ungdommens uddannelsesvejledning holdes uændret ifht. budget Tabel 22 Udgifter til ungdommens uddannelsesvejledning Budget ,1 9,2 8,5 8,5 Seneste skøn 9,1 9,2 8,5 8,5 12