Uddrag af årsrapporten 2020 for Hedensted Golfklub

Transkript

1 Uddrag af årsrapporten 2020 for Hedensted Golfklub Efterfølgende uddrag af regnskab indstilles af bestyrelsen og manager til generalforsamlingens godkendelse. Hedensted, den 11. marts 2021 Per Kristensen (formand) Niels Peter Purup Madsen (næstformand) Dorthe Fuglsang Ole Korsholm Lars Christensen Steen Louie Pedersen Kari Martinsen

2 Den uafhængige revisors revisionspåtegning Til foreningens medlemmer i Hedensted Golfklub Konklusion Medfølgende regnskabssammendrag omfatter sammendraget balance pr. 31. december 2020 samt sammendraget resultatopgørelse og regnskabs- og budgetoversigt for regnskabsåret, der sluttede pr. denne dato. Regnskabssammendraget er uddraget af det reviderede årsregnskab for Hedensted Golfklub for regnskabsåret 1. januar december Det er vores opfattelse, at det medfølgende regnskabssammendrag i alle væsentlige henseender er konsistent med det reviderede årsregnskab i overensstemmelse med den regnskabspraksis, der beskrevet på side 2. Regnskabssammendrag Regnskabssammendraget indeholder ikke alle de oplysninger, der kræves i årsregnskabsloven. Regnskabssammendraget og vores erklæring herom kan derfor ikke læses som erstatning for det reviderede årsregnskab og vores erklæring herom. Regnskabssammendraget og det reviderede årsregnskab afspejler ikke indvirkningerne af begivenheder, der er indtruffet efter datoen på vores erklæring om det reviderede årsregnskab. Det reviderede regnskab og vores erklæring herom Vi har udtrykt en konklusion uden modifikationer i vores revisionspåtegning af 11. marts 2020 om det reviderede årsregnskab. Ledelsens ansvar for regnskabssammendraget Ledelsen er ansvarlig for udarbejdelsen af regnskabssammendraget i overensstemmelse med den regnskabspraksis, der er beskrevet på side 2. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om, hvorvidt regnskabssammendraget i alle væsentlige henseender er konsistent med det reviderede årsregnskab på grundlag af vores handlinger, som er udført i overensstemmelse med International standard om revision (ISA 810), Opgaver vedrørende afgivelse af erklæring om regnskabssammendrag. Hedensted, den 11. marts RATHMANN & MORTENSEN Godkendt Revisionsanpartsselskab CVR nr Tommy Rathmann registreret revisor MNE

3 Anvendte regnskabspraksis Generelt Årsrapporten er aflagt efter årsregnskabslovens regnskabsklasse A. Den valgte opstillingsform og regnskabspraksis er valgt under hensyntagen til foreningens art og omfang, idet denne anses for mest informativ for ledelsen og medlemmerne. Årsregnskabet er udarbejdet efter nedenstående væsentlige regnskabs- og vurderingsprincipper. Periodiseringer Indtægter og omkostninger er periodiseret således, at de dækker perioden frem til regnskabsårets udløb. Materielle anlægsaktiver Materielle anlægsaktiver er opført til anskaffelsessum med fradrag af akkumulerede afskrivninger. Der afskrives med nedenstående satser: Maskiner 20% p.a. Inventar 20% / 10% p.a. Ejendomme afskrives lig årets afdrag prioritetsgæld (ca. 3% p.a.) Baneanlæg 0% Leasing 100% Tilgodehavender Tilgodehavender er opført til pålydende værdi (efter tilbageførsel af uerholdelige tilgodehavender). Beholdninger Der er ikke optaget beholdning af gødning, frø, scorekort & greenfee kuverter. Gældsposter Gæld optages som udgangspunkt til amortiseret kostpris. Hvor der hverken er kurstab eller kursgevinst, svarer amortiseret kostpris i al væsentlighed til nominel restgæld. Gældsbrev 5,9 mio. kr.. Hedensted Golfklub A/S henstår rente og afdragsfrit frem til den 31. december 2035, hvor lånet kan indfries til kurs 20. Der er en klausul i gældsbrevet ved en eventuel førtids indfrielse. 2

4 Indtægter Regnskabs- og budgetoversigt (t.kr.) Regnskab Budget t.kr. t.kr. t.kr. t.kr. Medlemskontingent incl. bagrum Greenfee, Pay og Play og fritspil Sponsorindtægter m.v Lejeindtægter biler og driving range Lejeindtægter boliger Lejeindtægter cafe Træning og matcher Company day Trackman Tilskud og legater Indtægter i alt Omkostninger Baneleje Banedrift og drift maskiner Klubhusdrift og ejendomme Kontingent DGU Sekretariatet / administration Sportslige aktiviteter m.v Public relation m.v Omkostninger i alt Resultat før finansiering og afskrivninger Afskrivninger Leasing maskiner Maskiner (incl. restafskrivning) Bygninger Resultat før finansiering og indskud Finansiering Resultat af primær drift Årets indskud Ekstraordinære poster Nettoresultat Budgetforudsætninger Kontingenter i overensstemmelse med de på generalforsamlingen i 2020 vedtagne forhøjelser. 2. Der budgetteres med en netto medlemstilgang på 21 uden tilskud. 3

5 Indtægter Resultatopgørelse Realiseret Budget Afvigelse kr. kr. kr. Medlemskontingent incl. bagrum Greenfee, Pay og Play (incl. fritspilskort kr ) Sponsorindtægter - flag - teestedsskilte m.v Driving range m.v Lejeindtægter biler Lejeindtægter boliger Lejeindtægter cafe Matchfee Company day og firma match Netto tilskud kommunen Indtægter i alt Omkostninger Baneleje - Hedensted Kommune Banedrift og drift maskiner Klubhusdrift og ejendomme Kontingent DGU Sekretariatet / administration Sportslige aktiviteter m.v Public relation m.v Omkostninger i alt Resultat før finansiering og afskrivninger Afskrivninger Leasing maskiner Maskiner (incl. restafskrivning) Bygninger Resultat før finansiering og indskud Finansiering Resultat af primær drift Årets indskud Resultat før hensættelser Momsrefusion Ekstra omk. Vandingsanlæg Nettoresultat (overføres til egenkapitalen

6 Balance pr. 31. december - Aktiver Anlægsaktiver Ejendomme Baneanlæg Maskiner Inventar Depositum Club Cars Anlægsaktiver i alt Omsætningsaktiver Tilgodehavender Andre tilgodehavender Periodeafgrænsningsposter Likvide midler Likvide midler Omsætningsaktiver i alt AKTIVER I ALT

7 Balance pr. 31. december - Passiver Egenkapital Indskud medlemmer akkumuleret Tidligere års resultater (excl. indskud) Årets resultat (excl. tilskud) Egenkapital i alt Hensættelser Hensættelser Langfristet gæld Lån Hedensted Golfklub A/S (rentefrit) Prioritetsgæld Nykredit Lån Trackmann Langfristet gæld Kortfristet gæld Afdrag 2021/ Depositum lejere Skyldige omkostninger Skyldige moms Anden gæld Forudbetalt kontingent og skyldige gavekort Middelfart Sparekasse driftskredit (max. kr ) Hedensted Golfklub A/S - anfordringslån Kortfristet gæld Gæld i alt PASSIVER I ALT

8 Medlemsoversigt m.v. 15/ / Aktionærer greenfee og spilleret Flex- og hverdagsmedlemmer Juniorer Legegolfer Langdistance 6 5 Passive Seniorer Ynglinge Korthulsbane Prøvemedlemmer 11 9 Medlemmer i alt

9 Underskrifterne i dette dokument er juridisk bindende. Dokumentet er underskrevet via Penneo sikker digital underskrift. Underskrivernes identiteter er blevet registereret, og informationerne er listet herunder. Med min underskrift bekræfter jeg indholdet og alle datoer i dette dokument. Lars Christensen Serienummer: PID: IP: xxx.xxx :37:28Z Kari Martinsen Serienummer: PID: IP: xxx.xxx :55:59Z Niels Peter Madsen Serienummer: CVR: RID: IP: xxx.xxx :09:18Z Steen Louie Pedersen Serienummer: PID: IP: xxx.xxx :25:04Z Ole Korsholm Serienummer: PID: IP: xxx.xxx :32:54Z Per Kristensen Bestyrelsesformand Serienummer: PID: IP: xxx.xxx :55:59Z Dorthe Fuglsang Kjær Serienummer: PID: IP: xxx.xxx :46:08Z Tommy Würtz Rathmann Registreret revisor Serienummer: PID: IP: xxx.xxx :15:16Z Dette dokument er underskrevet digitalt via Penneo.com. Signeringsbeviserne i dokumentet er sikret og valideret ved anvendelse af den matematiske hashværdi af det originale dokument. Dokumentet er låst for ændringer og tidsstemplet med et certifikat fra en betroet tredjepart. Alle kryptografiske signeringsbeviser er indlejret i denne PDF, i tilfælde af de skal anvendes til validering i fremtiden. Sådan kan du sikre, at dokumentet er originalt Dette dokument er beskyttet med et Adobe CDS certifikat. Når du åbner dokumentet i Adobe Reader, kan du se, at dokumentet er certificeret af Penneo e-signature service <penneo@penneo.com>. Dette er din garanti for, at indholdet af dokumentet er uændret. Du har mulighed for at efterprøve de kryptografiske signeringsbeviser indlejret i dokumentet ved at anvende Penneos validator på følgende websted: