Konto 8 Balanceforskydninger

Transkript

1 Budgetnotat Konto 8 Konto 8 1 Formål Formål: Ifølge Budget- og regnskabssystem for kommuner skal kommunen have en række konti på funktion 08. Kontiene omfatter bl.a. lån og balanceforskydninger. Primære opgaver: Konto 8 skal vise kommunens lån og balanceforskydninger. Politisk Udvalg: - Økonomiudvalget 2 Strategi og resultatmål Særlig fokusområde - Afstemning af alle konti under funktion 08 Finansielle mål: Ikke-finansielle mål: 3 Budget 3.1 Budget Tabel 1 viser Konto 8s bevilling fordelt på udgifter og indtægter. Tabel 1 Budget for Konto 8 fordelt på øvrige udgifter og indtægter Beløb i kr. 1) Korrigeret budget ) Konto 8 Øvrige udgifter Udgifter totalt Indtægter totalt: Nettobevilling i alt ) Beløbene i tabellen er alle i 2015-priser 2) Det korrigerede budget 2015 er pr (i 2015-priser) 3.2 Primære udgifts- og indtægtsdrivere og deres forudsætninger Konto 8s primære udgiftsdrivere og deres budgetmæssige forudsætninger 1. viser årets bevægelser på diverse tilgodehavender, gæld og mellemregningskonti. Desuden konteres indskud i Landsbyggefonden samt diverse deponeringer på disse konti. 2. Kommunes låneoptagelse registreres på disse konti. Det er primært tale om lån til betaling af ejendomsskatter. Kommunen har i henhold til lånebestemmelserne adgang til at låne det beløb, som kommunen udlåner til pensionister, førtidspensionister og efterlønsmodtagernes betaling af ejendomsskatter. Herudover er der lån til projekter vedrørende energibesparende projekter. Afdrag på lån konteres også på disse konti. 3. SOLT Afkast, tilbagekøb og udgifter svarende til leasingydelsen samt indbetaling til SOLT konteres her. Derudover konteres indestående hos de tre kapitalforvaltere også her. Se i øvrigt budgetnotat om SOLT 1

2 Budgetnotat Konto Periodiseret budget Figur 1 Forventet udgiftsniveau for øvrige udgifter 2016 i kr. Der er budgetteret ud fra tidligere års forbrugsmønster samt 1. halvår af Udgiften i januar skyldes primært at det budgetterede indskud i SOLT foretages i denne måned. Se i øvrigt budgetnotat vedr. SOLT. Det store udsving i december skyldes ligeledes SOLT idet afdrag og tilbagekøb konteres på dette tidspunkt. Se i øvrigt budgetnotat vedr. SOLT. Figur 2 Forventet indtægtsniveau for indtægter under konto i kr. Der er budgetteret ud fra tidligere års forbrugsmønster samt 1. halvår af Det store udsving i december skyldes at der foretages låneoptagelse i denne måned. 2

3 Konto 8-1a. s primære aktiviteter Primære aktiviteter: - Udlån til betaling af ejendomsskatter - Indskud i Landsbyggefonden - SOLT 2a. Resultatmål Væsentligt fokusområde for budgetperioden ( ): Der er ikke opsat mål for dette område. Finansielle: Ikkefinansielle: 3a. Driftsbudget 3.1Driftsbudget Nedenfor er nes budget præsenteret. Tabel 1 Beløb i 1000 kr. 1) Korrigeret Budget- Budget- Budget- Budget- Budget 2) forslag forslag forslag forslag Udlån til betaling af ejendomsskatter Renter vedrørende lån til betaling af ejendomsskatter Indskud i Landsbyggefonden Øvrige balanceforskydninger excl. SOLT Indskud i SOLT-depoterne Ekstraordinært indskud til SOLT Nyt rådhus og sundhedscenter Afdrag på leasinggæld SOLT-projekt vedrørende SOLT i alt ) Beløbene i tabellen er alle i løbende priser 2) Det korrigerede budget 2015 er pr. ultimo juni 2015 (2015-priser) 3.2 Primære udgifts- og indtægtsdrivere og deres forudsætninger Primære drivere Forudsætninger 1. Udlån til betaling af ejendomsskatter Udlån til betaling af ejendomsskatter er budgetteret med en nettotilvækst på 9 mio. kr. om året. Fastsættelsen af det budgetterede udlån er skønsmæssigt beregnet. Herudover forventes der en rentetilskrivning på ca. 3 mio. kr. pr. år. Rentetilskrivningen er ikke låneberettiget. Der er i forbindelse med salg af bygninger budgetteret med indskud i Landsbyggefonden på 19 mio. kr. i Indskud i Landsbyggefonden 3. SOLT Kommunen indbetaler hvert år et indskud i SOLT-depotet. Fra 2016 og frem til 2019 stiger indbetalingen fra 32,1 mio. kr. til 34,0 mio. kr. Der henvises i øvrigt til budgetnotatet vedr. SOLT 3

4 4

5 Konto 8-1a. s primære aktiviteter Primære aktiviteter: - eoptagelse - Afdrag på lån 2a. Resultatmål Væsentligst fokusområde for budgetperioden ( ): Der er ikke opsat mål for dette område. Finansielle mål: Ikke-finansielle mål: 3a. Driftsbudget 3.1Driftsbudget Nedenfor er budgettet vedrørende låneoptagelse og afdrag på lån præsenteret. Tabel 1 eoptagelse budget Beløb i 1000 kr. 1) Korrigeret Budget- Budget- Budget- Budget- Budget 2) forslag forslag forslag forslag Ejendomsskatter Energibesparende foranstaltninger Vejbelysning Overført fra Flygtningeboliger eoptagelse i alt ) Beløbene i tabellen er alle i løbende priser 2) Det korrigerede budget 2015 er pr. ultimo maj 2015 Tabel 2 Afdrag på lån budget Beløb i 1000 kr. 1) Korrigeret Budget- Budget- Budget- Budget- Budget 2) forslag forslag forslag forslag Selvejende institut. med overenskomst 30 Realkredit Kommunekredit Pengeinstitutter Ældreboliger Afdrag på lån Nedbringelse af leasinggæld, SOLT Afdrag på lån og finansielle leasede aktiver ) Beløbene i tabellen er alle i 2015 priser 2) Det korrigerede budget 2015 er pr. ultimo juni 2015 (2015-priser) 5

6 3.2 Primære udgiftsdrivere og deres forudsætninger Primære drivere Forudsætninger 1. eoptagelse Af tabel 1 fremgår kommunens samlede låneoptagelse fra til betaling af ejendomsskatter forventes at blive 9,0 mio. kr. over hele budgetperioden. Set over de sidste par år, er der færre sager vedrørende pensionister, førtidspensionister og efterlønsmodtagere, som ønsker at låne penge af kommunen til betaling af deres ejendomsskatter. Kommunen har iht. lånebestemmelserne adgang til at låne det beløb, som kommunen udlåner til pensionister, førtidspensionister og efterlønsmodtagernes betaling af ejendomsskatter. Energibesparende foranstaltninger omfatter lån til projekter, der på sigt nedbringer kommunens udgifter til energi. Der er indregnet låneoptagelse for 8,3 mio. kr. i 2016 og 6,4 mio. kr. i den øvrige budgetperiode. Der har i 2014 været optaget mere i lån end lånerammen gav mulighed for. Overførslen fra 2014 er derfor primært en regulering af lånerammen i Der budgetteres med optagelse af lån til flygtningeboliger i 2016 på 6,6 mio. kr. 2. Afdrag på lån I tabel 2 er vist forventningerne til afdrag på lån med den nuværende låneoptagelse. Afdragene på vores lån udgør 28,1 mio. kr. i 2016 faldende til 27,7 mio. kr. i Der er i 2016 og 2017 indregnet afdrag på vores leasinggæld, SOLT på 33,0 mio. kr. (Stenløse SOLT projekt). I 2018 er afdraget 376 mio. kr. hvilket skyldes restindfrielse af Stenløse porteføljen og tilbagekøb af Jørlunde skole. 6