Efterregulering af aftale vedrørende Odense Kommunes overtagelse af 2 sociale institutioner pr. 1. januar 2009

Størrelse: px

Starte visningen fra side:

Download "Efterregulering af aftale vedrørende Odense Kommunes overtagelse af 2 sociale institutioner pr. 1. januar 2009"

Leif Andresen
7 år siden
Visninger:

1 Efterregulering af aftale vedrørende Odense Kommunes overtagelse af 2 sociale institutioner pr. 1. januar 29

2 Efterregulering af aftale vedrørende Odense Kommunes overtagelse af 2 sociale institutioner pr. 1. januar Indledning Efterregulering af aftaleudkast Aktiver, passiver og kompensationsbeløb... 4 Bilag 1 Kollegiet Rømersvej... 5 Rømersvej 1A 52 Odense V... 5 Bilag 2 Tornhuset... 7 Tornbjergvej Odense SØ... 7 Side 2

Efterregulering af aftaleudkast... 3 3. Aktiver, passiver og kompensationsbeløb.

3 Efterregulering af aftale vedrørende Odense Kommunes overtagelse af 2 sociale institutioner pr. 1. januar Indledning Odense Kommune besluttede på byrådsmødet den 18. juni 28 at overtage 2 sociale og socialpsykiatriske tilbud fra Region Syddanmark fra 1. januar 29. Overtagelsen vedrørte følgende institutioner: Kollegiet Rømersvej Tornhuset På denne baggrund udarbejdede Region Syddanmark et aftaleudkast om overdragelsen. Dette aftaleudkast blev udarbejdet i overensstemmelse med de retningslinjer som er beskrevet i Socialministeriets bekendtgørelse nr. 782 af 6. juli 26 Bekendtgørelse om overtagelse af aktiver og passiver samt ansatte i regionale sociale tilbud og i regionale almene ældreboliger m.v., herunder regler om fordeling af pensionsforpligtelser, der overtages af en kommunalbestyrelse. I det efterfølgende vil ovenstående bekendtgørelse om overtagelsen blive omtalt som bekendtgørelsen. Det revisionspåtegnede aftaleudkast blev vedtaget af Region Syddanmarks regionsråd den 24. november 28 og af Odense Byråd den 3. december Efterregulering af aftaleudkast Udgangspunktet i det vedtagne aftaleudkast var de aktiver og passiver mv., der indgik i Region Syddanmarks regnskab for 27. Da det faktiske overdragelsestidspunkt var 1. januar 29, skal der derfor foretages en efterregulering for ændringerne i værdierne frem til 31. december 28. I forbindelse med afslutningen af revisionen har relevante ledelsespersoner i forhold til institutionen underskrevet en regnskabserklæring, der medvirker til at sikre, at alle aktiver og passiver samt rettigheder og pligter er tilstrækkeligt og fuldstændigt oplyst i materialet. Med hensyn til identifikation, værdiansættelsesprincipper, rettigheder og pligter samt personale kan der i høj grad henvises til det godkendte aftaleudkast. Kun væsentlige ændringer eller tilføjelser dertil vil derfor blive nævnt. Den systematik, der er anvendt i den oprindelige aftale, er tilstræbt videreført i denne oversigt. Side 3

Overtagelsen vedrørte følgende institutioner: Kollegiet Rømersvej Tornhuset På denne baggrund udarbejdede Region Syddanmark et aftaleudkast om overdragelsen.

4 3. Aktiver, passiver og kompensationsbeløb I nedenstående Tabel 1 er der vist en samlet opgørelse over værdiansættelsen af de aktiver og passiver, der følger med overtagelsen af de 2 institutioner. Værdiansættelsen er pr. 31. december 28 og med sammenligningstal pr. 31. december 27. Tabel 1: Odense Kommunes overtagelse af 2 sociale institutioner fra Region Syddanmark pr. 1. januar Aktiver: Likvide aktiver Periodeafgrænsning/Akkumuleret overført resultat Tilgodehavender mv Grunde og bygninger Øvrige anlægsaktiver Aktiver i alt Passiver: Periodeafgrænsning/Akkumuleret overført resultat Gæld Puljer Hensættelse til tjenestemandspensioner Passiver i alt: Kompensation: Opfyldning med gæld vedr. positiv nettoværdi Nettoværdi Som det ses af ovenstående, skal Odense Kommune udrede en samlet kompensation på kr. til Region Syddanmark. Kompensationen skal erlægges ved overtagelse af langfristet gæld fra regionen. I bilagene er der vist en nærmere opgørelse for institutionerne. Opgørelserne er udarbejdet efter samme principper som ovenfor. Side 4

39 184.11 Periodeafgrænsning/Akkumuleret overført resultat 19.977 428.872 Tilgodehavender mv. 36.2 1. Grunde og bygninger 31.234.187 33.875.24 Øvrige anlægsaktiver 7.91.871 944.584 Aktiver i alt 39.

5 BILAG 1 KOLLEGIET RØMERSVEJ RØMERSVEJ 1A 52 ODENSE V TILBUD OMFATTET AF: Lov om social service 14 og 17 MÅLGRUPPE: AKTIVITET OG BESKÆFTIGELSE SAMT MIDLERTIDIGT OPHOLD BRUTTODRIFTSBUDGET 28 I 1. KR.: TAKST PR. PLADS 28: 353 KR. ( 14) OG KR. ( 17) NORMEREDE PLADSER I 28: 19 EJERFORHOLD: Region Syddanmark Yderligere oplysninger vedrørende institutionen findes på Region Syddanmarks hjemmeside: AKTIVER, PASSIVER OG KOMPENSATION SPECIFIKATION VÆRDIANSÆTTELSE 28 Likvide aktiver: Kontante beholdninger/indskud i pengeinstitutter mv.: Danske Bank VÆRDIANSATTE AKTIVER ( 2 stk. 1 og 4 stk. 1 og 2) Materielle anlægsaktiver: Grunde og Bygninger: Rømersvej 1A* Odense V (heraf grundværdi: ) I alt Aktiver i alt: * Anskaffet før 1. januar 1999 af amt/region. Hensatte forpligtelser: Pensionsforpligtelser for aktive tjenestemænd: VÆRDIANSATTE PASSIVER ( 2 stk. 1 og 4 stk. 1 og 3) Forpligtelser: Periodeafgrænsning/Akk. overført resultat Udviklingspulje Pulje vedr. arbejdsskader Øvrig pulje Barselspulje Passiver i alt: KOMPENSATION ( 3 stk. 1 og 2) Langfristet gæld: Opfyldning med gæld vedr. positiv nettoværdi: Side 5

( 17) NORMEREDE PLADSER I 28: 19 EJERFORHOLD: Region Syddanmark Yderligere oplysninger vedrørende institutionen findes på Region Syddanmarks hjemmeside: http://www.regionsyddanmark.

6 INSTITUTIONENS NETTOVÆRDI VÆSENTLIGE RETTIGHEDER OG PLIGTER SAMT AKTIVER UNDER 1. KR. ( 2 stk. 1) RETTIGHEDER: PLIGTER: Pedelydelse på 8 timer ugentlig købes hos Botilbud Roesskovsvej under Odense Kommune. Årlig udgift 1. kr. Tjenestemandspensionsforpligtelsen er pr. 31. december 26 aktuarmæssigt opgjort og herefter tillagt 2,3 % af trinlønnen for efterfølgende år. Pr. 31. december 28 i alt kr. Øvrige hensatte forpligtelser er pr. 31. december 28 opgjort til kr. Skyldig feriepengeforpligtelse er pr. 31. december 28 opgjort til kr. AKTIVER UNDER 1. KR.: MEDARBEJDERE ( 2 stk. 2) PERSONALETAL 28 HELTIDSSTILLINGER HERAF TJENESTEMANDSSTILLINGER ANSATTE PÅ KOLLEGIET RØMERSVEJ Heraf administrativt personale Heraf behandlingspersonale Heraf øvrige medarbejdergrupper I ALT,76 18,73 6,35 25,84 1 ANSATTE I REGIONSHUSET,7 HELTIDSSTILLINGER I ALT 26,54 1 Der er endvidere ansat 26 timelønnede medarbejdere indenfor behandlingspersonalet. MEDARBEJDERUDTALELSE Der har ikke været medarbejderudtalelser til aftaleudkastet, som ikke er imødekommet. Side 6

december 26 aktuarmæssigt opgjort og herefter tillagt 2,3 % af trinlønnen for efterfølgende år. Pr. 31. december 28 i alt 1.937.447 kr. Øvrige hensatte forpligtelser er pr. 31. december 28 opgjort til 64.

7 BILAG 2 TORNHUSET TORNBJERGVEJ ODENSE SØ TILBUD OMFATTET AF: Lov om social service 83-85, 14, 18, MÅLGRUPPE: AUTISTER BRUTTODRIFTSBUDGET 28 I 1. KR.: TAKST PR. PLADS 28: 627 KR. ( 14 DAGTILBUD), KR. ( 18 DØGNTILBUD), 4.82 KR. ( 18 SÆRFORANSTALTNING), KR.( SÆRFORANSTALTNING), KR. ( ÆLDREBOLIGER). NORMEREDE PLADSER I 28: DAGTILBUD 27, DØGNTILBUD 17 INKL. SÆRFORANSTALTNING, ÆLDREBOLIGER 12 INKL. SÆRFORANSTALTNING EJERFORHOLD: Region Syddanmark Yderligere oplysninger vedrørende institutionen findes på Region Syddanmarks hjemmeside: AKTIVER, PASSIVER OG KOMPENSATION SPECIFIKATION VÆRDIANSÆTTELSE 28 VÆRDIANSATTE AKTIVER ( 2 stk. 1 og 4 stk. 1 og 2) Likvide aktiver: Kontante beholdninger/indskud i pengeinstitutter mv.: Elmelunden, Danske Bank Abels Allé, Danske Bank Tornværkstedet, Danske Bank Ternevej, Danske Bank Hollufgårdsvej, Danske Bank Tornbjergvej, Danske Bank Ældreboliger Realkreditobligationer: Obligationsbeholdning I alt Likvide aktiver i alt Kortfristede tilgodehavender i øvrigt: Tilgodehavende el, vand og varme Periodeafgrænsning/Akk. overført resultat Langfristede tilgodehavender: Andre langfristede udlån og tilgodehavender: Depositum frankeringsmaskine Materielle anlægsaktiver: Grunde og Bygninger: Side 7

NORMEREDE PLADSER I 28: DAGTILBUD 27, DØGNTILBUD 17 INKL. SÆRFORANSTALTNING, ÆLDREBOLIGER 12 INKL.

8 Abels Allé 51*, Odense SV (heraf grundværdi ) Tornbjergvej 1, Odense SØ (heraf grundværdi 45.8) Hollufgårdsvej 29*, Odense SØ (heraf grundværdi 39.6) Hollufgårdsvej 27*, Odense SØ (grund) Elmelundhaven 15, Odense V (heraf grundværdi 238.3) Tekniske anlæg: Vandkunst Fiat (UL 97685) Fiat (UL 97923) Ford (TB 9181) Fiat (VT 9786) Igangværende arbejder: Brunsegårdsvej 55, Tommerup 18 boliger og dagcenter Aktiver i alt: * Anskaffet før 1. januar 1999 af amt/region. VÆRDIANSATTE PASSIVER ( 2 stk. 1 og 4 stk. 1 og 3) Kortfristet gæld: Deposita boligindskud Skyldige omkostninger Planlagt vedligeholdelse Istandsættelse ved fraflytning Udviklingspulje Pulje vedr. arbejdsskader Øvrige puljer Barselspulje Hensatte forpligtelser: Pensionsforpligtelser for aktive tjenestemænd: Langfristet gæld: Langfristet gæld vedrørende ældreboliger: KommuneKredit indekslån, hovedstol KommuneKredit indekslån, hovedstol 83. Passiver i alt: KOMPENSATION ( 3 stk. 1 og 2) Langfristet gæld: Opfyldning med gæld vedr. positiv nettoværdi: Langfristet gæld INSTITUTIONENS NETTOVÆRDI VÆSENTLIGE RETTIGHEDER OG PLIGTER SAMT AKTIVER UNDER 1. KR. ( 2 stk. 1) RETTIGHEDER: GRUNDKAPITALINDSKUD I LANDSBYGGEFONDEN VEDRØRENDE 18 ALMENE BOLIGER OG DAGCENTER PÅ KR. TORNHUSET (ENGHOLM) HAR VEDERLAGSFRIT BRUGSRET TIL TERNEVEJ 41 I ODENSE MOD AT PASSE BYGNINGEN, HOLDE UDENORMSAREALER, SØRGE FOR ALMINDELIG VEDLIGEHOLSDELSE AF BYGNINGEN SAMT AFLEVERE BYGNINGEN Side 8

3) Tekniske anlæg: Vandkunst Fiat (UL 97685) Fiat (UL 97923) Ford (TB 9181) Fiat (VT 9786) Igangværende arbejder: Brunsegårdsvej 55, Tommerup 18 boliger og dagcenter 2.7. 11.567.633 3.5. 172. 1.294.

9 OG UDENORMSAREALER I SAMME STAND SOM VED IBRUGTAGNINGSTIDSPUNKTET 1. JANUAR 27. TORNHUSETS AKTIVITETER PÅ TERNEVEJ 41 FORVENTES AT OPHØRE, NÅR NYBYGGERIET PÅ BRUNSEGÅRDSVEJ 55 I TOMMERUP ER INDFLYTNINGSKLART. PLIGTER: Leje af kopimaskine indtil oktober 21 er indgået med Kommune Leasing. Årlig leasingafgift kr. Leje af frankeringsmaskine indtil februar 213 er indgået med Pitney Bowes. Årlig lejeafgift 4.8 kr. Tjenestemandspensionsforpligtelsen er pr. 31. december 26 aktuarmæssigt opgjort og herefter tillagt 2,3% af trinlønnen for efterfølgende år. Pr. 31. december 27 i alt kr. Skyldig feriepengeforpligtelse er pr. 31. december 27 opgjort til kr. Øvrige hensatte forpligtelser er pr. 31. december 28 opgjort til kr. AKTIVER UNDER 1. KR.: BIL VT9786. BUS FORD RU 9364 BUS FORD SB KOPIMASKINE MEDARBEJDERE ( 2 stk. 2) PERSONALETAL 28 HELTIDSSTILLINGER HERAF TJENESTEMANDSSTILLINGER ANSATTE PÅ TORNHUSET Heraf administrativt personale Heraf behandlingspersonale Heraf øvrige medarbejdergrupper I ALT 1 64,16 1,19 66,35 1 ANSATTE I REGIONSHUSET 1,8 HELTIDSSTILLINGER I ALT 68,15 1 Der er endvidere ansat 41 timelønnede medarbejdere indenfor behandlingspersonalet. MEDARBEJDERUDTALELSE Der har ikke været medarbejderudtalelser til aftaleudkastet, som ikke er imødekommet. Side 9

PLIGTER: Leje af kopimaskine indtil oktober 21 er indgået med Kommune Leasing. Årlig leasingafgift 41.123 kr. Leje af frankeringsmaskine indtil februar 213 er indgået med Pitney Bowes.

10 Side 1

Relaterede dokumenter

Efterregulering af aftale vedrørende Kolding Kommunes overtagelse af Trindvold pr. 1. januar 2011

Efterregulering af aftale vedrørende Kolding Kommunes overtagelse af Trindvold pr. 1. januar 2011 Efterregulering af aftale vedrørende Kolding Kommunes overtagelse af Trindvold pr. 1. januar 2011... 3