Indholdsfortegnelse ! "! "! #! $ %! &! &'!( )!, - (!!!./ ( / !,23 ' ' 4 7! - 3: :< =::>>===

Transkript

1

2 Indholdsfortegnelse " " # $ % & &'( )* +* ), - (./ ( / ,23 ' ' 4 6& 7 - (+' -#3089 7:0*( ";:0*( 3: :< :< :< =::>>===

3 1. Beretning 1.1. Statsbibliotekets mission og hovedopgaver # 0*. & 3 4 ' :? **. '@-A& 2 * B 0 *(@ B 5? '& & 5 4, **( 1.2. Vision og strategi ' ' ' "@ 'A 1

4 1.3. Overordnede resultater ,- 5@, B &-,( ', Tabel 1: Oversigt over Statsbibliotekets finansielle resultat i 2004 Regnskab 2004 Drifts- og anlægsbevilling Omkostningsbaseret resultat Ordinære driftsindtægter (ekskl. bevillinger) 14,49 Ordinære driftsomkostninger -153,27 - heraf personaleomkostninger -82,23 Andre driftsposter, netto 0,06 Finansielle poster, netto 0,22 Årets omkostningsbaserede resultat -138,49 Driftsbevilling Anlægsbevilling Udgiftsbaseret resultat Indtægter 15,25 0,00 Udgifter -150,37-0,18 Årets udgiftsbaserede resultat, brutto -135,13-0,18 Bevilling (nettotal) inkl. TB 138,00 0,80 Årets udgiftsbaserede resultat, netto 2,87 0,62 Til videreførsel, akkumuleret 30,38 0,00 Drifts- og anlægsbevilling Balance Anlægsaktiver i alt 137,81 - heraf immaterielle anlægsaktiver 1,44 - heraf materielle anlægsaktiver 136,37 Omsætningsaktiver i alt 39,12 Aktiver i alt 176,93 Egenkapital 140,90 Kortfristet gæld 36,03 - heraf skyldig ferie og anden løn 13,45 Passiver i alt 176,93 1 &( & 2

5 " &C" & C ' 1 & B''@ BA34@ 5,@ &@,&&'', 5 B " 5 ' B' Tabel 2: Aktivitets- og nøgletalsoplysninger med udgangspunkt i handlingsplan (udgiftsbaseret) Regnskab Regnskab Regnskab Budget Regnskab Budget Universitetsbiblioteksfunktionen Antal indkøbte bøger til Universitetsbiblioteksformål (fysiske enhede Bruttoudgift pr. udlån (kr.) 12,91 8,41 7,27 7,19 5,68 5,70 Nationalbiblioteksfunktionen Pligaflevering/bevaring Procesudgift pr. pligtafleveret bog (kr.) 70,19 78,25 78,03 76,79 83,93 81,00 Pukkel pr Indbinding (fysiske enheder) Mikrofilmning (antal sider) Overcentralfunktion Indkøb af musik (fysiske enheder) Indkøb af bøger til Indvandrerbiblioteket (fysiske enheder) Indkøb af AV-materiale til Indvandrerbiblioteket (fysiske enheder) Forskning Videnskabelige publikationer pr. forskningsårsværk 6,8 5,8 2,0 3,1 3,7 4,0 Årsværksforbrug 5,3 4,5 5,6 6,5 5,2 5,2 Generel ledelse og administration Udgifter til GLA i pct.af samlede bruttoudgifter 6,3% 7,3% 7,9% 7,2% 7,7% 7,0% Hjælpefunktioner Bygningsvedligeholdelse (mio. kr.) 2,10 2,12 2,12 2,30 2,00 0,50 (Vedligeholdelsesnorm (mio.kr.)) 1,57 1,58 1,58 1,58 1,58 1,58 +3, & -'',@, / 5 ' 3

6 B ' 5 ' 1.4. Kommende udfordringer " ', 3 5@,@ 3,, ' '5 & 5,, 5 B A &,, ' 5 &@ &, & 5 " 5& F 3 3 -# ' &&& A +',' 8&' & 1.5. Hovedkonti 8, '2 4@ 2 *4 2 *.4.% A2' 4 4

7 2. @, $, 3, & 2.1. Skematisk opstilling af resultatkrav og målopfyldelse Tabel 3: Oversigt over målopfyldelse < % " # ' ( " ) % * $ % ) % ' " $ + ) % & &, $ -. ' / 0 ' < $ 1 " 2 3 " / 0 " / " " % # 6 # $ +, # / 0. # # 7 < / % 89: 9; ( " ) %4 & 7 ) % 6 " $ " $ 1 :? - 5

8 &C G ' 2.2. Vurdering og analyse af særligt udvalgte mål # ),. - & 5,B, $ -,'5@,5 0.-'' = = =& % +%73 '?# 24@ ' & -, & 55 & A, 5@ 5, && 5@,@ 5,' '@ 5 & " "# '&, " '@ 5& B& &, $ & &B 3 & ' B & & &@ '- B? ',/, 6

9 ? / &@ B B,,,B& A &@ 5 B B@ B ' & $%" " # H '-@ B+B $ ),' :%@,, ''F':&(B3>'? :, 3= 5 B$, :,:, # &,2 4, @ BB+$ '@& ', &' #( "" ') #, 5 ' 5 + 'B 3 3-'B B :, '@ 5 & 7

10 $?B + " F, B '+(@,,' 5- &@BB +" + + ', 5 B - & ' *+" # #) )&B & $ A # A, ' 3 & - 5, ), B@,& 5-, -# 2I,I4, &B,2% &4 % 6,%73-@' %& &?- '@ - -# ' B - &@,' ' B 5@ D5 8

11 3. Regnskab 3.1. Anvendt regnskabspraksis ) 5 H & 8 H & 5,>5 ', '@', B5 ( 3&2 4@3& 2 4J,',,, +5 3'' 3 'J,,B H & 3' () '' ' J,',,, *, 3 +7 ', '',,, - B '' 2 4@+3 2K@5K@ 4 &,B@ 3 9

12 +A'' - ''#, &,, + B &@5 '&@ &, ' &, - ',: '& 24 & ),2 '? 3&4 &2? 3& ? 3& 3 ( 5B BH & 3& / 5B@ ' 3&2@3 =4, )''@ -',:?3 5 ) ' 3.2. Resultatopgørelse -,@ '?1, 1 5&, 5 10

13 Tabel 4: Resultatopgørelse (drifts- og anlægsbevilling) Regnskab i 2004-priser, budget i 2005-priser Regnskab Regnskab Budget Resultatopgørelse (mio. kr.) Note Ordinære driftsindtægter 1 Salg af varer og tjenestydelser 13,27 6,74 6,20 2 Tilskudsfinansierede områder 4,70 7,09 6,10 Gebyrer 0,63 0,66 0,60 Ordinære driftsindtægter i alt 18,60 14,49 12,90 Ordinære driftsomkostninger 3 Forbrugsomkostninger -56,77-53,90-55,57 4 Personaleomkostninger -79,38-82,23-87,74 5 Andre ordinære driftsomkostninger -7,95-7,91-7,25 6 Afskrivninger -8,25-9,23-11,51 Ordinære driftsomkostninger i alt -152,35-153,27-162,07 Resultat af ordinær drift -133,76-138,77-149,17 Andre driftsposter 7 Andre driftsindtægter 0,58 0,51 0,50 8 Andre driftsomkostninger -0,14-0,44-0,27 Resultat før finansielle poster -133,32-138,71-148,94 Finansielle poster 9 Finansielle indtægter 0,44 0,28 0,00 10 Finansielle omkostninger -0,05-0,07-4,29 Resultat før ekstraordinære poster -132,93-138,49-153,23 Ekstraordinære poster Ekstraordinære indtægter 0,00 0,00 0,00 Ekstraordinære omkostninger 0,00 0,00 0,00 Årets resultat efter omkostningsprin -132,93-138,49-153,23 1 :51 -' *) '' B&@ &' 7 ' - '@, +' " '5 + 6&' & L&& 4 & ', 2B" '0(4 6&, 'M & - 11

14 @ B3 - ' 5', B / &,@0 $, ' + ',' 3 + '@ 3 ',@ B@ @ ' 12

15 3.3. Balance Tabel 5: Balance Primo balance Regnskab Balance (mio. kr.) (drifts- og anlægsbevilling) Note AKTIVER Anlægaktiver 11 Immaterielle anlægsaktiver 2,09 1,44 12 Materielle anlægsaktiver Grunde, arealer og bygninger 123,06 121,77 Transportmateriel 0,21 0,12 Inventar og IT-udstyr 16,60 12,64 Igangværende arbejde 1,84 Materielle anlægsaktiver i alt 139,87 136,37 Anlægaktiver i alt 141,96 137,81 Omsætningsaktiver 13 Tilgodehavender 24,63 24,96 Likvide beholdninger 18,36 14,16 Omsætningsaktiver i alt 42,99 39,12 Aktiver i alt 184,95 176,93 PASSIVER 14 Egenkapital Startkapital 160,91 153,86 Bevægelser i året 123,40 125,54 Årets resultat -130,45-138,49 Egenkapital i alt 153,86 140,90 Kortfristede gældsforpligtelser Leverandører af varer og tjenesteydelser 17,35 19,77 15 Anden kortfristet gæld 2,18 2,80 16 Skyldige feriepenge og anden løn 11,47 13,45 Kortfristede gældsforpligtelser 31,00 36,03 Gældsforpligtelser i alt 31,00 36,03 Passiver i alt 184,86 176,93 1 :1 :

16 3.4. Omregningstabel Tabel 6: Omregningstabel (drifts- og anlægsbevilling) Omregningstabel 14 Årets resultat fra omkostningsregnskab -138,49 + Afskrivninger 9,23 + Kortfristet gæld (skyldig ferie og anden løn) 1,98 - Anskaffelser -8,02 Årets resultat efter udgiftsregnskab (bruttoresultat) -135,30 +&@ & &, + &@ '', &, +B ' 5# ',, &@ B@; ' 6'5@ & '@' ' 3.5. Driftsregnskabet 3 3 Tabel 7: Driftsregnskab for Statsbiblioteket (driftsbevilling) Løbende priser Regnskab Budget Regnskab Difference Budget Udgifter 146,34 153,70 150,37 3,33 166,63 Indtægter 19,17 17,80 15,25 2,55 13,40 Resultat, brutto 127,16 135,90 135,13 0,77 153,23 Bevilling (nettotal) 132,80 132,90 138,00 0,00 146,40 Resultat, netto 5,64-3,00 2,87-5,87-6,83 1 :5 8 (" -.?' +@ &@, '

17 .,,- B,, -# ',,& *' 0@ B 5 ', C,,@ # ' 5.@ &,@,,3 &, & 3.6. Bevillingsafregning og akkumuleret resultat Tabel 8. Bevillingsafregning for Statsbiblioteket (drifts- og anlægsbevilling) 2004 Årets Dispositioner Akk. resultat Bevilling Regnskab resultat Øvrig drift til videreførsel Driftsbevilling og nettostyret virksomhed Lønsum 77,10 76,77 0,33 0,00 11,43 Øvrig drift 60,90 58,36 2,54 0,00 18,95 I alt 138,00 135,13 2,87 0,00 30,38 Anlægsbevilling Udgift 0,80 0,18 0,62-0,62 0,00 Indtægt 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 I alt 0,80 0,18 0,62 0,00 0,00 1 :5 Tabel 9: Akkumuleret resultat (drifts- og anlægsbevilling) Hovedkonto Ultimo Ultimo Ultimo Årets Ultimo resultat og ,83 21,87 27,51 2,87 30,38 1 :5 15

18 ' @, - B%73@,3 B 2A34 & - & & -,, 5 B &3&& (@0, B., I bilagene findes tabeller for tilskudsfinansierede aktiviteter, driftsregnskab pr. hovedformål og anlægsregnskab Personale Tabel 10: Årsværksforbrug og tilgang/afgang af personale Regnskab Regnskab Regnskab Regnskab Budget Årsværk Gennemsnitligt årsværksforbrug Tilgang - personer Afgang - personer ' '" 1' &,,, '& B B ' 3 5%

19 4. Påtegning af det samlede regnskab ': 8 5 B 5 8 +*. ),@ H &' 8 '' % A2' 4@ ) /0 '@, 8@* #,@ F # /#B -, -5 17

20 5. Bilag til regnskab 5.1. Noter til det omkostningsbaserede regnskab Noter til resultatopgørelse (drifts- og anlægsbevilling) Note 1: Salg af varer og tjenesteydelser Salg af varer og tjenesteydelser ( ) 6,56 Interne statslige overførsler (6610) 0,18 I alt 6,74 1 : B&&H B& 7 H & 5B? B&' Note 2: Tilskudsfinaniserede områder Salg af varer og tjenesteydelser ( ) 2,53 Projektindtægter ( ) 4,57 I alt 7,09 1 :57 & H B& 7 H & 5B?7 ' * *.27 * *.'" ' +'-5',- Note 3: Forbrugsomkostninger Husleje -6,31 Biblioteksmaterialer (bøger, tidsskrifter mm.) -22,52 Indbinding -2,30 Køb af energi til forbrug -2,55 Køb af tjenesteydelser (konsulentbistand, forsendelse, edb-ydelser mm.) -12,61 Andre forbrugsomkostninger -7,62 I alt -53,90 1 :5 Note 4: Personaleomkostninger Løn -74,96 Skyldig ferie, flex og anden løn -1,98 Pension -10,10 Lønrefusioner 5,06 Andre personaleomkostninger -0,26 I alt -82,23 1 :5 18

21 Note 5: Andre ordinære driftsomkostninger Reparations- og vedligeholdelsesomkostninger -3,97 Skatter og afgifter -1,74 Rejser og befordring -1,28 Repræsentation -0,42 Diverse fradrag, godtgørelser mv. -0,25 Interne statslige overførsler til kommuner og amter -0,24 I alt -7,91 1 :5 Note 6: Afskrivninger Årets afskrivninger: Immaterielle anlægsaktiver -0,81 Materielle anlægsaktiver -8,43 Neutralisering af donation 0,01 I alt -9,23 Note 7: Andre driftsindtægter Realiserede indtægter ifm. erstatningssager vedr. bortkommet biblioteksmateriale 0,51 I alt 0,51 Note 8: Andre driftsomkostninger Erstatninger til andre biblioteker -0,10 Tab på debitorer -0,34 I alt -0,44 Note 9: Finansielle indtægter Renteindtægter og udbytter 0,25 Kasse, kurs og moms difference 0,04 I alt 0,28 1 :5 Note 10: Finansielle omkostninger Renteudgifter mv. -0,02 Kasse, kurs og moms difference -0,05 I alt -0,07 19

22 Noter til balance (drifts- og anlægsbevilling) Note 11: Immaterielle anlægsaktiver Immaterielle anlægsaktiver Regnskabsmæssig værdi 1. januar ,09 2,09 Værdiregulering (ændret regnskabspraksis) 0,00 0,00 Erhvervelse og forbedringer 0,15 0,15 Regnskabsmæssig værdi før afskrivninger 2,24 2,24 Årets afskrivninger -0,81-0,81 Regnskabsmæssig værdi pr. 31. dec ,44 1,44 1 :5 I alt Note 12: Materielle anlægsaktiver Grunde, arealer og bygninger I gangværende arbejde Regnskabsmæssig værdi 1. januar ,06 0,00 0,21 16,60 0,00 139,87 Værdiregulering (ændret regnskabspraksis) -0,03-2,90-2,93 Erhvervelse og forbedringer 1,55 4,47 1,84 7,86 Regnskabsmæssig værdi før afskrivninger 124,61 0,00 0,18 18,17 1,84 144,79 Årets afskrivninger -2,84-0,06-5,54-8,43 Regnskabsmæssig værdi pr. 31. dec ,77 0,00 0,12 12,63 1,84 136,36 1 :5 Note 13: Tilgodehavender Produktionsanlæg og maskiner Transportmateriel Tilgodehavender fra vare- og tjenesteydelser 3,98 Tilgodehavender vedr. skatter og afgifter 0,12 Forudbetaling af varer 14,10 Forudtagne udlæg 0,00 Deposita 0,95 Særlige afstemnings- og mellemregningskonti 5,83 Refusion af udgifter -0,03 I alt 24,96 1 :5 Inventar og IT-udstyr I alt 20

23 Note 14: Egenkapital Primobeholdning 1. januar 2004 Startkapital, 1. januar ,86 Bevægelser i året Likviditetstildeling 128,40 Andre bevægelser -2,86 Årets resultat Årets omkostningsbaserede resultat (indtægtsdækket del af overskud) -138,49 I alt 140,90 1 :5 Note 15: Anden kortfristet gæld Diverse 2,80 I alt 2,80 1 :5, Note 16: Skyldig ferie og anden løn Afspadsering 0,62 Ferie- og feriefridagstimer optjent i 2003 og tidligere 3,30 Ferie- og feriefridage optjent i ,14 Fratrædelsesgodtgørelse 1,40 I alt 13,45 1 :5 Note 17: Eventualforpligtelser Lejeaftaler på ejendomme 2,55 Leasingkontrakter på kopimaskiner 6,27 I alt 8,81 1 : Gebyrfinansieret virksomhed Tabel 11: Årets udgiftsbaserede resultat for gebyrordninger Aktivitet Regnskab Regnskab Regnskab To ordninger ifm. udlånsaktivitet -0,36-0,26-0,24 1 :?),' 21

24 5.4. Tilskudsfinansierede aktiviteter Tabel 12: Oversigt over tilskudsfinansierede aktiviteter Uforbrugte midler tidligere år Indtægter Udgifter Overskud Tilskudsfinansieret forskning (underkonto 95) 0,00 0,64-0,64 0,00 Andre tilskudsfinansierede aktiviteter (underkonto 97) 0,00 6,47-6,47 0,00 Tabel 13: Videreførelsesoversigt, driftsbevilling 2004 Underkt. Underkt. Underkt Indtægter 153,25 0,64 6,47 Udgifter 150,37 0,64 6,47 Årets resultat 2,87 0,00 0,00 Akk. resultat til videreførsel 30, Ultimosaldo beholdningskonti - 0,08 2,76 1 :5 MBI/ B'@' ','55@', I ', Driftsregnskab pr. hovedformål Tabel 14. Udgifter fordelt på hovedformål, driftsbevilling 2004 Indtægter Udgifter Resultat Universitetsbiblioteksfunktionen 4,53-56,98-52,45 Nationalbiblioteksfunktionen 5,91-41,41-35,51 Forskning 0,70-2,48-1,78 Generel ledelse og administration 0,57-11,59-11,02 Hjælpefunktioner 3,54-37,91-34,37 Resultat, brutto 15,25-150,37-135,13 Nettobevilling inkl. TB 138,00 Resultat, netto 2,87 1 :5 8 '@ -, A 22

25 5.6. Anlægsregnskab? ' ' 8 A%, 51,&A ' &3 3@3 - & B (@ ( &- & (@ &+.> Tabel 15. Anlægsregnskab 2004 Anlægsprojekt Byggestart Forventet afslutning Årets udgift Totaludgift Magasin til Statsbiblioteket og Erhvervsarkive Aug Aug ,2 64,5 23