Konsekvenser af skattereformen for rådgivning og produktudvikling Administrerende direktør, Danica Pension Henrik Ramlau-Hansen 24.

Transkript

1 Konsekvenser af skattereformen for rådgivning og produktudvikling Administrerende direktør, Danica Pension Henrik Ramlau-Hansen 24. november 2009

2 Konsekvenser for skatten Bundskatten sænkes 1,5 procentpoint og mellemskatten på seks procent afskaffes Skatteloftet sænkes fra 59 til 51,5 procent Indkomstgrænsen for topskat hæves i to omgange: I 2010 til kroner I 2011 til kroner Det betyder, at 2009 er sidste chance for at få fradrag i topskatten på 59 procent. Fra 2010 hedder det 51,5 procent 2

3 Gevinst, kroner Indbetal alt det du kan i Gevinst ved ekstra indbetaling i 2009 frem for Ekstra indbetaling, kroner 3

4 Loft over indbetalinger til ratepensioner på kroner I Danica Pension er der cirka kunder, der bliver berørt Livsvarig pension Cirka andre ligger tæt på grænsen Samlet set bliver pensionskunder berørt af loftet 18,5 mia. kroner bliver berørt af loftet. Det er 1/3 af alle indbetalinger til ratepensioner Fra 2010 skal du sætte denne del ind på en livsvarig livrente for at få fradrag 4

5 Lidt pensions-historie Loft på kapitalpension Loft på ratepension Livsvarig livrente 5

6 Meget fleksibel produktpalette Danica Balance Danica Link Danica Traditionel Danske Bank Markedsafkast Markedsafkast Kontorente fastsættes af Danica Pension Stor individualitet Flere risikoprofiler Individuel tilpasning af investeringerne Optimal kundetilpasset aktieandel Lave omkostinger Garanti tilknyttes 10 år før pensionering Mere end 40 fonde at vælge imellem Muligt at vælge faste investeringsprofiler Valgfri garanti Garanteret rente Forsigtig investeringsstrategi Lav andel af aktier - lavt afkastpotentiale Investering via eget depot Muligt at investere i enkeltaktier Vores anbefaling Individuel investering i investeringsfonde Lav risiko lavt afkast Egne aktier og egen forvaltning 6

7 Vi har styr på din pension i 2010 Standardløsningen i Danica Pension både til Danica Balance, Danica Link og Danica Traditionel Den del af pensionsindbetalingerne, der overstiger kroner bliver automatisk indbetalt på en livsvarig livrente med maksimal garanti og opsparingssikring 7

8 Tryghed til de efterladte som på en ratepension Mens du indbetaler til din livsvarige livrente, så sikrer vi, at din opsparing fuldt ud går til dine efterladte, hvis du dør inden, du går på pension præcis som du kender det fra ratepensionen Garanti Du får garanti i en periode, når du begynder at få udbetalt din pension Garantien sikrer, at dine efterladte overtager dine udbetalinger, hvis du dør inden for garantiperioden 8

9 Styr på kundernes pension også i 2010 Ratepension Udbetales over en periode på minimum 10 år Livsvarig livrente i garantiperioden (typisk år) Udbetales til de efterladte, hvis du dør Intet bøvl for kunderne. Breve på vej Livsvarig livrente efter garantiperioden Udbetales, så længe du lever Pension 65 år 75 år 84 år 90 år 9

10 Hvad koster sikkerhed? Udbetaling Udbetalingerne bliver mindre, når du vil have mere sikkerhed Livsvarig livrente (100 %) Livsvarig livrente med opsparingssikring og garanti (90 %) Livsvarig livrente med opsparingssikring, garanti og ægtefælledækning (81 %) Forudsætninger: Der er regnet på en 65-årig med jævnaldrende ægtefælle i Danica Traditionel, firmaordning (unisex) på 1,5 %. 10

11 The Rule of 81 og The Rule of 84 - hvor lang er garantiperioden? Længden af garantiperioden afhænger blandt andet af pensionsalderen og beregningsgrundlaget Garantien vil (næsten) gælde til samme alder: The Rule of 81 for Danica Traditionel The Rule of 84 for Danica Balance med garanti Pensionsalder Garanti Traditionel Til alder Traditionel Garanti Balance Til alder Balance 60 år 20 år 80 år 25 år 85 år 62 år 18 år 80 år 23 år 85 år 65 år 16 år 81 år 19 år 84 år 67 år 14 år 81 år 17 år 84 år 70 år 12 år 82 år 14 år 84 år 11

12 Hvor stor en del af udbetalingerne er livsbetingede? Opsparing på kroner på pensionstidspunktet Hovedparten af udbetalingerne er dækket af garantien En mindre del er livsbetingede udbetalinger efter garantiperiodens afslutning Værdi af Livsbetinget del Pensionsalder Garanti (år) Udbetalinger Livsbetinget del garanti i procent 60 år 20 år ,6% 62 år 18 år ,8% 65 år 16 år ,3% 67 år 14 år ,4% Forudsætning: Rente 4%, Danica Traditionel firmaordning (unisex) 12

13 Samlet nutidsværdi Samlet værdi af udbetalingerne afhænger af, hvor længe du lever Kroner Dødsfaldsår efter pensionering 20-årig rate Livrente Livrente m. 16 års garanti Forudsætninger: Der er regnet på Danica Traditionel, firmaordning (unisex), 4 %. Værdien af de samlede udbetalinger afhænger af, hvor længe du lever Formuen er1 mio. kroner ved pensionering (65 år) 13

14 Effektiv rente Der er stor værdi ved at tilknytte garanti 7,50% 5,00% 2,50% 0,00% -2,50% -5,00% -7,50% Dødsfaldsår efter pensionering 20-årig rate Livrente Livrente m. 16 års garanti 2/3 rate, 1/3 livrente m. gar. Forudsætninger: Der er regnet på Danica Traditionel, firmaordning (unisex), 4 %. Her er den samlede værdi regnet om til et løbende afkast I de første år efter pensionstidspunktet er der stor forskel på det effektive afkast på en livrente med og uden garanti 14

15 Ny udligningsskat udskudt indtil videre Særskat på højest 6-7,5 procent for årlige udbetalinger over kroner Rammer pensions-opsparing på 5-6 mio. kroner (ratepensioner udbetalt over 20 år) 15

16 Gevinst Særskat: Direkte tabsgivende at spare op til pension Gevinst ved at øge din opsparing med 100 kr. i forhold til frie midler når du er ramt af særskatten på pensionsudbetalinger kr 60 (10-årig udbetaling) Antal år til pension 15 Regeringens forslag Model Alternativ 1 model kr 40 kr 20 kr 0 -kr 20 Forudsætninger: Topskat: 51,5 procent Afkast frie midler: 5 procent Regeringens forslag: 7,5 procent om året (2010 og 2011). Herefter aftrapning på 0,25 procentpoint om året Alternativ model: Særskat på 7 procent om året (2010 og 2011). Herefter aftrapning på 1 procentpoint om året 16

17 Hvad har vi gjort for at fortælle om skattereformen til dato? aviser breve brochurer Informative annnocer Artikler til intranet Subsite på danicapension.dk 17

18 Hvad sker der i 2010? Breve udsendes, når medarbejderen rammer kroners loftet rammes og overløb sættes ind på livsvarig ratepension Information via relevante medier Opfordring til at tage rådgivningsmøde 18

19

20 Tak for nu

21 Hvad sker der resten af 2009? Ændring af firmaaftaler Breve og brochure om livsvarig livrente til alle med årlig indbetaling på kroner og derover Information via massemedier Information i Danica Avisen Information i e-brevet Værd at vide Opfordring til at tage et møde med en rådgiver 21

22 Værdi af udbetalingerne Hvordan er udbetalingerne sammensat? Livrente med garanti Sammensætning Garantien Livrenten efter garantiperioden Livrenten i garantiperioden Her ses nutidsværdien af udbetalingerne for en 65-årig kunde i Danica Traditionel på pensioneringstidspunktet Den livsbetingede (lyseblå) del udgør kun 18 % Rente 4% År efter pensionering 22