Direktionens budgetnotat. Beskrivelse af budgettet og dets forudsætninger, som det ser ud til budgetseminaret. 4. august 2016 Side 1 af 14

Størrelse: px
Starte visningen fra side:

Download "Direktionens budgetnotat. Beskrivelse af budgettet og dets forudsætninger, som det ser ud til budgetseminaret. 4. august 2016 Side 1 af 14"

Transkript

1 Direktionens budgetnotat Beskrivelse af budgettet og dets forudsætninger, som det ser ud til budgetseminaret 4. august 2016 Side 1 af 14

2 Indhold 1. Indledning Resume Hvad er indarbejdet i budgettet Hvad er ikke indarbejdet i budgettet Balancen i budgettet Resultatopgørelse Strukturel balance Ramme for serviceudgifter Råderumspuljen Ansøgning om særtilskud og lån Udvikling i likviditeten Udvikling i gælden Forberedelse til budgetseminaret i august Indarbejdede ændringer i budgettet august 2016 Side 2 af 14

3 1. Indledning Dette notat giver et overblik over, hvordan budgettet for ser ud på nuværende tidspunkt. Notatet er suppleret af en lang række andre dokumenter som danner baggrund for budgettet. Der er fx en oversigt over anlægsprojekterne i budgettet, en beskrivelse af økonomiaftalen mellem regeringen og KL og budgetteringsforudsætningerne på arbejdsmarkedsområdet og på aktivitetsbestemt medfinansiering med mere. Derudover er der beskrivelse af budgettemaerne. Alle dokumenter er samlet i én dagsorden i dagsordenssystemet under udvalget byrådets budgetseminar. 2. Resume Nedenstående tabel viser balancen i budgettet. Tabel 2.1 Balancen til budgetseminaret: i mio. kr Balance ved starten af 49,1 11,6 82,0 82,0 224,7 budgetlægningen Indarbejdede ændringer -31,5-62,5-64,5-98,6-257,0 Balance til budgetseminaret 17,6-50,8 17,5-16,6-32,3 + = underskud og - = overskud Samlet for de fire år er der på nuværende tidspunkt et overskud på 32,2 mio. kr., men med underskud i det første budgetår på 17,6 mio. kr. Det er en væsentligt bedre balance end forventet i budgetstrategien. I balancen er der ikke indarbejdet Direktionens råderumspulje på 15 mio. kr. De 15 mio. kr. kan disponeres af byrådet til varige budgetløft uden at balancen forværres. De 15 mio. kr. vil også kunne anvendes til at øge anlægsbudgettet, specielt i 2018 og 2020, hvor det er lavt. Disponeres de 15 mio. kr. ikke, kan balancen i stedet forbedres yderligere. Den væsentligste årsag til den forbedrede balance er, at regeringens omprioriteringsbidrag er afskaffet og erstattet af et årligt effektiviserings- og moderniseringsprogram med et væsentligt lavere beløb. Kommunerne har således fået et højere bloktilskud på 2,1 mia. kr. i 2017 og yderligere 1,9 mia. kr. årligt fra 2018 i forhold til hvad vi forventede ved sidste års budgetlægning. Alene den ændring betyder en forbedring af Næstveds balance med 30 mio. kr. i 2017; 57 mio. kr. i 2018; 85 mio. kr. i 2019 og 112 mio. kr. i I balancen er stadig indarbejdet vores egen årlige 1% reduktion. Den startede i 2016 og fortsætter med yderligere 1% i hvert af årene Den blev besluttet for at skabe balance i Næstved Kommunes budget før regeringens omprioriteringsbidrag blev indført. Den er fortsat nødvendig for at opretholde balancen i de kommende år. Kommunerne har igen i 2017 fået et ekstraordinært finansieringstilskud på 3,5 mia. kr., hvoraf Næstveds andel er 77 mio. kr. Kommunerne har nu fået et ekstraordinært finansieringstilskud fem år i træk. At det er ekstraordinært betyder, at det er givet ud over hvad kommunerne har behov for, til at finansiere de aftalte udgiftsrammer til drift og anlæg. Det ekstraordinære 4. august 2016 Side 3 af 14

4 finansieringstilskud har primært været givet, for at forøge kommunernes kassebeholdning. De første to år var det for at modsvare et betragteligt likviditetstab i kommunerne som følge af etablering af Udbetaling Danmark. De efterfølgende tre år har der ikke været nogen reel begrundelse for at kommunerne har fået tilskuddet, men da en del af finansieringstilskuddet er skævdelt efter økonomiske kriterier tjener det også et udligningsformål. Fra 1. januar 2018 skal der komme en ny/justeret udligningsordning, der som minimum skal tage højde for den store refusionsomlægning på arbejdsmarkeds- og flygtningeområdet. I Næstved har vi et ønske om, at en ny udligningsordning vil ændre på andre af udligningskriterierne end arbejdsmarkedsområdet og flygtninge, så der bliver en mere rimelig udligning i landet. Der er flere kommunegrupperinger, som arbejder for en mere rimelig udligning; blandt andet Rimeligudligning.nu med 39 kommuner og Bedrebalance.dk med 62 kommuner. Næstved deltager i begge fora. Kommer udligningsreformen alene til at omhandle refusionsomlægningen på arbejdsmarkedsområdet og flygtninge er det tvivlsomt, om Næstved vil få den store gevinst ud af det. Den forventede tidsplan for arbejdet er, at statsadministrationen vil fremlægge et forslag i 4. kvartal 2016, og at det vil komme til folketingsbehandling i 1. halvår I lighed med sidste års budgetlægning, er der budgetteret med den forudsætning, at vi i årene fortsat får et årligt tilskud på 77 mio. kr. enten i form af at finansieringstilskuddet fortsætter eller et højere udligningsbeløb til Næstved som følge af udligningsreform. Denne forudsætning er meget usikker. Hvis forudsætningen ikke holder stik, vil kommunens balance i værste fald blive 77 mio. kr. dårligere i hvert af årene 2018, 2019 og 2020, hvilket vil ændre den nuværende balance til underskud i alle årene. Hvis det sker vil balancen kunne forbedres ved at undlade at disponere de kommende års råderumspuljer til nye aktiviteter. Det vil kunne forbedre balancen med 15 mio. kr. i 2018, 30 mio. kr. i 2019 og 45 mio. kr. i Hvad er indarbejdet i budgettet De indarbejdede ændringer er: Nyt budget på finansieringsposterne Forudsætning om en indtægt fra ekstraordinært finansieringsbidrag på 77 mio. kr. årligt i (er kun aftalt for 2017 i økonomiaftalen) Næstved Kommunes egne besluttede effektiviseringer på 1% i 16 stigende til 4% i 19, som det blev besluttet ved budgetlægningen i Effektiviseringerne går til sikring af balancen i Næstveds budget. Nyt budget på aktivitetsbestemt medfinansiering på sundhedsområdet Nyt budget på arbejdsmarkedsområdet Ændringer som følge af ny lovgivning Forudsætning om lån på 30 mio. kr. årligt. Det kræver dispensation at få lov til at optage lån. Svar på dispensationsansøgning forventes ultimo august. Tekniske korrektioner, herunder regulering for demografi (fremgår af afsnit 14) En anlægsramme som er identisk med anlægsrammen fra sidste års budget forhøjet med besluttede udskydelser fra 2016 på 12,5 mio. kr. samt korrigeret jordforsyningsbudget. Anlægsbudgettet er anderledes fordelt på ud fra udvalgenes omprioriteringer. Dvs. der er i budgettet anlægsudgifter i 4. august 2016 Side 4 af 14

5 2017 på 190 mio. kr på 93 mio. kr på 148 mio. kr på 82 mio. kr. Fagudvalgenes omprioriteringer på driften. De indarbejde ændringer er specificeret i afsnit Hvad er ikke indarbejdet i budgettet Det, som ikke er indarbejdet i budgettet, er: Direktionens råderumspulje på 15 mio. kr. Der er ingen servicebufferpulje Udvalgenes ønsker Eventuelle økonomiske konsekvenser af de udvalgte temaer (som ikke indgår i råderumspuljen) i budgetlægningen. Eventuelle lån udover de budgetterede. Vi har for 2017 søgt om lov til at låne 50 mio. kr. fra likviditetspuljen og 40 mio. kr. fra den ordinære lånepulje, men har kun budgetteret med 30 mio. kr. Svar på låneansøgning forventes ved udgangen af august. Eventuelt særtilskud 5. Balancen i budgettet i mio. kr Balance til budgetseminaret 17,6-50,8 17,5-16,6 Det foreliggende budget har samlet for alle årene et overskud på 32 mio. kr., dog med et underskud i det første budgetår på 17 mio. kr. Det er umiddelbart en god balancesum, men den bygger på den meget usikre forudsætning, at det ekstraordinære finansieringstilskud, hvor vi får 77 mio. kr., fortsætter eller erstattes af højere udligningstilskud i Sker det ikke vil balancen kunne forværres over perioden med op til 231 mio. kr. og der vil blive underskud i alle overslagsårene. Den gode balancesum er også et resultat af lave anlægsbudgetter. Der er budgetteret med følgende anlægsudgifter: Mio. kr I budgetstrategien var det forudsat at anlægsniveauet skulle øges til 100 mio. kr. i Ønskes den forudsætning fastholdt, kan det indarbejdes enten som konkrete projekter eller som puljebeløb og det samlede overskud i perioden vil blive reduceret til 14 mio. kr. Direktionens råderumspulje er endnu ikke indarbejdet i budgettet. Godkendes forslagene i råderumspuljen bliver balancen forbedret med 15 mio. kr. årligt og det giver plads til at øge 4. august 2016 Side 5 af 14

6 andre driftsudgifter varigt med 15 mio. kr. eller øge anlægsudgifterne. Derudover er det ikke tilrådeligt at øge driftsudgifterne, idet overskuddene i overslagsårene hurtigt kan vendes til underskud, hvis finansieringstilskuddet bortfalder. 6. Resultatopgørelse Tabel 6.1 Nedenstående oversigt viser resultatopgørelsen, som den ser ud til budgetseminaret. i kr., 2017-prisniveau Budget 2017 Budget 2018 Budget 2019 Budget 2020 Driftsindtægter: Skat/tilskud udligning Nettodriftsudgifter (ekskl. forsyning og ældreboliger) Økonomiudvalg Beskæftigelsesudvalget Sundheds- og psykiatriudvalget Omsorgsudvalget Børne- og skoleudvalget Kulturudvalget Teknisk udvalg Ejendomsudvalget Pris- og lønstigninger Driftsudgifter i alt Renter Resultat af ordinær drift (strukturel balance) Nettoanlægsudgifter (ekskl. forsyning og ældreboliger) Resultat af det skattefinansierede område Finansiering Optagne lån Afdrag på lån (langfristet gæld) Indskud i landsbyggefonden Øvrige finansforskydninger Finansiering i alt Samlet balance på det skattefinansierede område Resultat af det brugerfinansierede område samt ældreboliger Balance Negative tal er indtægter, positive tal er udgifter. I balancen er positive tal underskud og negative tal er overskud. 7. Strukturel balance Den strukturelle balance (resultat af ordinær drift i resultatopgørelsen) viser i hvilket omfang kommunen kan finansiere sine driftsudgifter ved skatter og tilskud. Det strukturelle overskud anvendes til likviditetsopbygning, afdrag på gælden og anlæg. Størrelsen af den strukturelle 4. august 2016 Side 6 af 14

7 balance viser, om økonomien i kommunen er sund eller ej. I den vedtagne økonomiske politik er der et mål om, at den strukturelle balance minimum er på 175 mio. kr. årligt. Tabel 7.1 I mio. kr Strukturel balance = overskud på den strukturelle balance, + = underskud på den strukturelle balance. Den strukturelle balance er over målet undtagen i 2020, men det er med en profil, hvor den bliver lavere og lavere. Den strukturelle balance er en klar indikator for, at det er nødvendigt at reducere driftsudgifterne og/eller øge indtægterne. Hvis det ekstraordinære finansieringstilskud på 77 mio. kr. årligt bortfalder fra 2018 uden at blive erstattet af højere udligningsbeløb, vil den strukturelle balance komme langt under målet. 8. Ramme for serviceudgifter I aftalen mellem regeringen og KL er aftalt en samlet ramme for serviceudgifter for kommunerne. Kommunernes Landsforening splitter den samlede ramme op i en teknisk serviceramme for hver kommune. Den tekniske serviceramme for Næstved er på mio. kr. Budgettet til budgetseminaret indeholder serviceudgifter på mio. kr. Det er 50 mio. kr. under den tekniske ramme. I både 2015 og 2016 har vi budgetteret med en reservepulje på 1% af serviceudgifterne, svarende til ca. 30 mio. kr. Dette har dels været for at sikre en så stor serviceramme som muligt til det kommende år, og dels for at modvirke at eventuelle budgetoverskridelser i forhold til det vedtagne budget udløser en sanktion fra staten. Der er endnu ikke indarbejdet en servicebufferpulje i budget Besluttes det vil serviceudgifterne stige, og balancen vil teknisk set blive forværret. Hvis der ønskes indarbejdet en bufferpuljer igen i 2017 kan det ske imellem 1. og 2. behandlingen. 9. Råderumspuljen I henhold til effektiviseringsstrategien skal der etableres en råderumspulje til prioritering af nye tiltag eller til dækning af merudgifter. Råderumspuljen skal udgøre 15 mio. kr. årligt. Nedenstående tabel viser de forslag som der indgår i dette års råderumspulje. Tabel 9.1: Råderumspuljen Mio. kr Temaanalyser: - SAO Sammenhængende 7,0 12,0 12,0 12,0 Administrativ Opgaveløsning - Benchmark effektivisering af den 2,0 4,0 4,0 4,0 4. august 2016 Side 7 af 14

8 administrative opgaveløsning - Yderligere indkøbsbesparelser, 3,0 3,0 3,0 3,0 herunder øget compliance på indkøbsaftaler - Tværgående puljer, mindreforbrug 2,0 1,0 3,0 3,0 fra behandlingen i ØK den 13/ Tværgående puljer, mindreforbrug 1,0 1,0 1,0 1,0 efter udbud af forsikringer I alt 15,0 21,0 23,0 23,0 Andel der overføres til opfyldelse af næste års råderumspulje 6,0 8,0 8,0 Råderumspuljen er ikke indarbejdet i balancen. De 15 mio. kr. kan disponeres af byrådet til andre varige budgetløft eller anlæg uden at det belaster balancen. De yderligere besparelser i 2018 og 2019 reserveres til at opfylde næste års råderumspulje. 10. Ansøgning om særtilskud og lån Der kan søges om særtilskud til særligt vanskeligt stillede kommuner. Puljen er på 300 mio. kr. Der er fremsendt ansøgning på 25 mio. kr., og vi håber på tilskud, selvom vi kun tidligere har modtaget tilskud et enkelt år. Der er ansøgt om lån på 50 mio. kr. fra puljen til kommuner med lav likviditet. Puljen er på 500 mio. kr. Der er ansøgt om lån på 40 mio. kr. fra den ordinære lånepulje til øvrige anlægsprojekter. Der er søgt til Ring syd og Campus parkeringspladser. Puljen er på 200 mio. kr. Derudover er der også en lånepulje på 650 mio. kr. til projekter med effektiviseringspotentiale, som vi ikke har ansøgt. Der forventes svar på alle ansøgningerne ultimo august. Byrådet beslutter selv hvor stor en andel af lånedispensationerne som de vil benytte. 11. Udvikling i likviditeten Likviditeten i Næstved har været lav, men er på vej op. Likviditeten forventes ved udgangen af 2016 at være omkring 280 mio. kr. og altså opfylde det langsigtede mål i den økonomiske politik. Udviklingen vist ud fra budgettet som det ser ud til budgetseminaret: I mio. kr. Budgetårets balance (+ = underskud) Gennemsnitslikviditet ultimo året (+ = positiv likviditet) , , august 2016 Side 8 af 14

9 , ,6 308 Virkningen af et underskud/overskud i et budgetår kommer med et halvt års forsinkelse i gennemsnitslikviditeten. 12. Udvikling i gælden Ifølge den økonomiske politik skal kommunens nettogæld (uden ældreboliger) årligt nedbringes, og i alt nedbringes med minimum 100 mio. kr. i denne byrådsperiode ( ). På længere sigt skal kommunens gæld ned på landsgennemsnittet. Tabel 12.1 Udvikling i gælden: Gæld ultimo året , , , , , , ,4 Ud fra de nuværende budgetforudsætninger falder gælden med 106 mio. fra 2014 til Forberedelse til budgetseminaret i august Det forudsættes, at alle byrådsmedlemmer har sat sig ind i budgetmaterialet forud for budgetseminaret. Der vil på budgetseminaret blive givet et oplæg om den samlede økonomi, Forud for budgetseminaret afholdes to orienteringsmøder, hvor udvalgenes budgetter bliver gennemgået, og hvor der kan stilles uddybende spørgsmål til materialet. Orienteringsmøderne holdes d. 18. og 22. august kl Alt budgetmateriale er løbende lagt på hjemmesiden og alle både borgere, MED-udvalg og fagforeninger - har kunnet komme med kommentarer og forslag til budgettet. Der er medtaget en samling af de høringssvar, som var på hjemmesiden d. 16. august i dagsordenen med baggrundsmateriale. Høringssvarene kan også læses på hjemmesiden på Indarbejdede ændringer i budgettet Siden budgetlægningens start er der administrativt indarbejdet en række ændringer i budgettet, ud fra hvad budgetstrategien giver lov til. Nedenstående oversigt viser, hvad der er indarbejdet i budgettet. Efter oversigten er der kommentarer til ændringerne. 4. august 2016 Side 9 af 14

10 ÆNDRINGER I BALANCEN SIDEN OPSTART AF BUDGETLÆGNINGEN FOR notat i kr nr += merudgifter/mindreindtægter; - = mindreudgifter/merindtægter Tekniske ændringer på driften 1 Nyberegning af tjenestemandspensioner Nyt budgetforslag renovation og rottebekæmpelse (ØK 13/6) Tilretning af afledt drift, natur og miljø Tilretning af afledt drift, trafik og grønne områder Tilretning af driftsbudgetter pga. solgte ejendomme Beløb fra salg af KMD-ejendomme afsættes til digitaliseringsstrategi Tekniske ændringer på driften i alt Demografi, aktivitetsbestemt medfinansiering og arbejdsmarked 7 Demografi ældre Demografi dagpasning Demografi Undervisning Demografi Handicap Demografi Psykiatri Aktivitetsbestemt medfinansiering Arbejdsmarked, herunder 10 mio. kr. i reduktion som vedrører lov og cirkulæreprogram 14 Indsats på arbejdsmarkedsområdet til nedbringelse af udgifterne, netto Pulje til tilskud til flygtningeudgifter på serviceområder Demografi, aktivitetsbestemt medfinansiering og arbejdsmarked Lov- og cirkulære program 16 Alle ændringer på lov og cirkulæreprogrammet (bortset fra arb.markeds Andel af 0,4 mia. til dagpasning og klippekort ældre Tilskud til akutfunktioner, ældreområdet Lov- og cirkulære mv Anlæg 19 Flytning af anlægsramme mellem 2016 og Omprioritering af anlæg imellem årene TU Omprioritering af anlæg imellem årene KU Ændring af anlægsbudget til jordforsyning Anlæg i alt Finansiering 23 Indkomstskat Selskabsskat Ekstraordinært finansieringstilskud fra økonomiaftale Tilskud og udligning Beskæftigelsestilskud Grundskyld, dækningafgift, dødsbobeskatning Renter og afdrag, genberegning af vores lån Indtægt fra salg af KMD-ejendomme Ændring i prisfremskrivning pga. nye prisstigningsskøn fra Finansiering i alt Pris- og lønstigning af ændringer SAMLEDE ÆNDRINGER Kommentarer til de indarbejdede ændringer Oversigten viser hvilke ændringer der er indarbejdet i budgettet, men ikke nødvendigvis hele beløbet til formålet. Fx siger beløbene under demografi ikke noget om hvorvidt antallet af 4. august 2016 Side 10 af 14

11 brugere i aldersgruppen er stigende eller faldene. De stiger alene noget om at beløbet er stigende eller faldende i forhold til den demografiregulering der var i budgettet i forvejen. 1 Nyberegning af tjenestemandspensioner Der er foretaget en konkret beregning af udgifter til tjenestemandspensionsforsikringer (tjenestemand, som arbejder i kommunen) og tjenestemandspensioner (kommunale tjenestemænd, som er gået på pension). Beregningen giver højere udgift til tjenestemandspensioner i alle årene. 2 Renovation og rottebekæmpelse Områderne er fuldt brugerfinansieret og skal hvile i sig selv over en årrække. Der kan godt være både over- og underskud i det enkelte år. Budgetterne er behandlet i Økonomiudvalget d. 13/6. I budgettet indgår en ligelige afvikling i 2018 og 2019 af renovationsområdets oparbejdede overskud på ca. 25 mio. kr. 3-4 Afledt drift af anlægsprojekter Justering af afledt drift i 2020 pga. opstartsbudgettet til afledt drift er en kopi af 2019 budgettet, men anlægsbudgettet er anderledes i 2020 end i 2019 og der er derfor på nogle områder brug for at korrigere den afledte drift. Der er også sket korrektioner som følge af omflytninger på anlægsbudgettet. 5 Tilretning af driftsbudgetter pga. solgte ejendomme I henhold til budgetstrategien fjernes både udgifts- og indtægtsbudgetter for solgte ejendomme. Der er typisk flere lejeindtægter end driftsudgifter og derfor er det en nettomerudgift der er indarbejdet i budgettet Beløb fra salg af KMD-ejendomme Beløb som vi modtager fra salg af KMD-ejendomme afsættes til digitaliseringsstrategi. Indtægten skal bogføres på finansiering og udgifterne til digitaliseringsstrategien er en driftsudgift. Der er en lille difference imellem beløbene, som skyldes forskellig prisfremskrivning af indtægter og udgifter Demografireguleringer Budgetterne på ældreområdet, dagpasning og handicap/psykiatri er ændret efter den forventede ændring i antal borgere i målgruppen. Der var allerede budgetteret med, at budgettet skulle følge befolkningsudviklingen i målgruppen. Ændringerne er udtryk for, at der nu forventes en lidt anderledes udvikling i målgruppen end sidste år. Ændringerne er beregnet ud fra befolkningsprognosen fra april Aktivitetsbestemt medfinansiering Budgettet til aktivitetsbestemt medfinansiering er tilrettet efter administrationens skøn. Skønnet er baseret på KL s vurderede udgifter i Næstved i 2017 korrigeret med en forventet tilbagebetaling for 2016 på grund af for højt aktivitetsniveau i Region Sjælland. Skønnet er nærmere beskrevet i særskilt notat. 13 Tilpasning af rammen på arbejdsmarkedsområdet Der er udarbejdet nyt budget på arbejdsmarkedsområdet som tager udgangspunkt i det aktuelle niveau i 2016 som vurderet ved budgetkontrollen pr. 1. juli og fremregnet med samme udvikling på de enkelte ydelser som forventet på landsplan. Enkelte af ydelsestyperne er korrigeret for egne skøn. I skønnet indgår også at der er 4. august 2016 Side 11 af 14

12 lovændringer på området. Lovændringerne betyder i sig selv mindreudgifter på ca. 10 mio. kr. De resterende mindreudgifter skyldes forventning om fald i antal modtagere. 14 Nye indsatser på arbejdsmarkedsområdet Der er i budgettet indregnet en nettogevinst af nye indsatser på 10 mio. kr. For at reducere udgifterne skal der investeres i enten flere sagsbehandlere eller aktivieringsindatser. For at opnå en besparelse på netto 10 mio. kr., er der indarbejdet en pulje på 2,5 mio. kr. til investeringer og en nedgang i ydelser på 12,5 mio. kr. 15 Pulje til tilskud til flygtningeudgifter på serviceområder Der er afsat en pulje til flygtningeudgifter på serviceområder. Puljen er afsat samlet under økonomiudvalgets politikområde Puljer. I 2016 er der fordelt 8 mio. kr. til serviceområderne til flygtningeudgifter. I 2016 er serviceudgifterne finansieret af et ekstraordinært flygtningetilskud. Det tilskud omdannes fra 2017 til et forhøjet grundtilskud. Det fulde forhøjede grundtilskud er budgetlagt på arbejdsmarkedsområdet. Udgiften til serviceområderne skal derfor ses i sammenhæng med budgettet på arbejdsmarkedsområdet. I 2016 er der fordelt 8 mio. kr. til serviceområderne, men fra 2017 er der kun afsat en pulje på 5 mio. kr. årligt. Det skyldes, at dagpasning og undervisning via demografiregulering får delvis kompensation for merudgifterne på de to områder. 16 Lov og cirkulæreprogram Der er udarbejdet særskilt bilag med hvilke nye lovregler som kommunerne er underlagt og hvordan det er indarbejdet i budgettet. Kommunens andel af landsændringen er indarbejdet i budgetterne, dog undtaget ændringer på arbejdsmarkedsområdet og aktivitetsbestemt medfinansiering, som er med i budgetreguleringerne på de to områder. 17 Dagpasning og klippekort svage ældre I økonomiaftalen er det aftalt at de hidtidige tilskud til dagpasningsområdet og til klippekort til svage ældre omlægges fra tilskud til bloktilskud. Det er ikke nye midler til områderne, men de samme som vi har fået hidtil. Beløbene tilføres nu kommunerne på forhånd så vi kan budgettere med dem, i stedet for den hidtidige tilskudsordning, hvor vi har ansøgt om tilskud og bogført det som en indtægt. Omlægningen betyder desuden at kommunerne kan vælge at bruge pengene til andet formål. I Næstved er beløbene tilført samme område som hidtil. 18 Tilskud til akutfunktioner I økonomiaftalen er kommunerne tilført 100 mio. kr. til akut-funktioner. Det er ikke en del af lov og cirkulæreprogrammet da der ikke er tale om en lovændring, men om en politisk ønsket prioritering af akutfunktioner i kommunerne. Vores andel af det samlede beløb udgør kr. og er afsat på ældreområdet. 19 Flytning af anlægsramme mellem 2016 og 2020 Der er i forbindelse med budgetkontrollen pr. 1/4 og pr. 1/7 besluttet at udskyde 12,5 mio. kr. vedrørende Kolonihavevejen Omprioritering af anlæg imellem årene på Teknisk udvalg og Kulturelt udvalg Teknisk udvalg og Kulturelt udvalg har benyttet sig af retten til at omprioritere anlæg imellem årene. 22 Ændring af anlægsbudget til jordforsyning 4. august 2016 Side 12 af 14

13 Økonomiudvalget har 15/8 behandlet forslag til nyt jordforsyningsbudget. Der er primært tale om at de forventede grundsalgsindtægter er sat ned. Som følge af forventet lavere salg er budgetter til byggemodning også sat ned Indkomstskat og Udligning og tilskud Der er indarbejdet det statsgaranterede beløb i For årene er der indarbejdet en forventet statsgaranti. I er anvendt det befolkningstal som hvert år tager udgangspunkt i vores egen befolkningsprognose, i basisåret for budgetgarantien og tillægger det kommende års befolkningsudvikling fra Danmarks Statistiks prognose. Det er et befolkningstal som ligger under Næstveds egen befolkningsprognose, men det skønnes mest realistisk, da folketallet til statsgarantien fastsættes efter Danmarks Statistiks befolkningsprognose og de har igennem flere år skønnet en lavere befolkningsudviklingen end der faktisk har været i Næstved. Skat og tilskud og udligning skal ses i sammenhæng. Der er udarbejdet særskilt bilag der beskriver skatter og tilskud nærmere. Kommunens indtægtsprognose opdateres løbende igennem august og september 2016, efterhånden som der kommer en mere præcis opgørelse af borgernes indkomster for skatteåret 2015 samt eventuelle ændrede landsskøn. Endeligt valg mellem statsgaranti og selvbudgettering træffes ved Byrådets 2. behandling af budgettet i oktober. 24 Selskabsskat 2017 er fastsat på baggrund af konkret opgørelse af Budgetoverslagsårene er skønnet ud fra landsforventning. 25 Ekstraordinært finansieringstilskud fra økonomiaftale I økonomiaftalen er kommunerne tilført 3,5 mia. kr. mere end der er behov for til dækning af kommunernes udgifter. Dette finansieringstilskud er anderledes fordelt end det normale bloktilskud, så det i højere grad tilgodeser kommuner med særligt behov. Næstved Kommune har fået 77 mio. kr., mens den normale bloktilskudsfordeling kun ville have givet 50,2 mio. kr. I økonomiaftalen indgår alene at tilskuddet tilføres i år, men der er budgetteret med tilskuddet i alle fire år. Kommunerne har nu fået et ekstraordinært tilskud de seneste fem år. 27 Beskæftigelsestilskud Der er budgetteret med det udmeldte beskæftigelsestilskud. Tilskuddet gives til at dække udgifterne til forsikrede ledige. Nedgang i tilskuddet skal derfor ses i sammenhæng med udgifterne på arbejdsmarkedsområdet, som ligeledes er reduceret på dette delområde af det samlede arbejdsmarkedsområde. 28 Grundskyld, dækningsafgift og dødsbobeskatning Der er foretaget en genberegning ud fra seneste vurdering af grund- og ejendomsvurderinger. Indtægterne falder fordi regeringen har besluttet at fastfrysning af grundskylden i 2016 i forhold til Dermed kommer der til at mangle et års fremskrivning af grundværdierne i alle år fremover. Den reducerede grundskyldsindtægt er kommunerne kompenseret for via bloktilskuddet, så denne regulering skal ses i sammenhæng med ændring i Tilskud og udligning. 29 Renter og afdrag Der er foretaget en genberegning ud fra faktiske lån (renteudgifter og afdrag) og ud fra 4. august 2016 Side 13 af 14

14 forventet likviditet (renteindtægter). 31 Ændring i prisfremskrivning pga. nye pris og lønstigningsskøn De nyeste skøn for stigningen i priser og lønninger i perioden er lavere end de skøn, der blev anvendt ved sidste års budgetlægning for stigningen fra , mens de er højere i Det betyder, at basisbudgettet reduceres i 2016, men forøges i august 2016 Side 14 af 14

Indstillingsskrivelse til 1. behandling af budget

Indstillingsskrivelse til 1. behandling af budget Sagsnr.: 00.30.10-S00-5-16 Dato: 02-09-2016 Sagsbehandler: Annette Wendt Indstillingsskrivelse til 1. behandling af budget 2017-2020 Økonomiudvalget fremlægger forslag til Byrådets 1. behandling af budget

Læs mere

Direktionens budgetnotat. Beskrivelse af budgettet og dets forudsætninger, som det ser ud til budgetseminaret. 8. August 2017 Side 1 af 16

Direktionens budgetnotat. Beskrivelse af budgettet og dets forudsætninger, som det ser ud til budgetseminaret. 8. August 2017 Side 1 af 16 Direktionens budgetnotat 2018-2021 Beskrivelse af budgettet og dets forudsætninger, som det ser ud til budgetseminaret. 8. August 2017 Side 1 af 16 Indhold 1. Indledning... 3 2. Resume... 3 3. Hvad er

Læs mere

Indstillingsskrivelse til 1. behandling af budget

Indstillingsskrivelse til 1. behandling af budget Sagsnr.: 00.30.10-S00-4-17 Dato: 01-09-2017 Sagsbehandler: Annette Wendt Indstillingsskrivelse til 1. behandling af budget 2018-2021 Økonomiudvalget fremlægger forslag til Byrådets 1. behandling af budget

Læs mere

Indstillingsskrivelse til 1. behandling af budget

Indstillingsskrivelse til 1. behandling af budget Sagsnr.: 00.30.10-S00-2-15 Dato: 08-09-2015 Sagsbehandler: Annette Wendt Indstillingsskrivelse til 1. behandling af budget 2016-2019 Økonomiudvalget fremlægger forslag til Byrådets 1. behandling af budget

Læs mere

Indstillingsskrivelse til 1. behandling af budget

Indstillingsskrivelse til 1. behandling af budget Indstillingsskrivelse til 1. behandling af budget 2019-2022 Økonomiudvalget fremlægger forslag til Byrådets 1. behandling af budget 2019-2022 i henhold til 37 i Lov om kommunernes styrelse. Balancen i

Læs mere

Indstilling til 2. behandling af budget

Indstilling til 2. behandling af budget Indstilling til 2. behandling af budget 2017-2020 tet for 2017-20 består af det fremlagte budget til 1. behandlingen tillagt budgetforliget, som er indgået mellem Socialdemokratiet, Venstre, Konservative

Læs mere

Direktionens budgetnotat til budget

Direktionens budgetnotat til budget Sagsnr. 00.30.00-Ø00-6-14 Dato 4-8-2014 Sagsbehandler Annette Wendt Direktionens budgetnotat til budget 2015-18 1. Resume Dette notat giver et overblik over, hvordan budgettet for 2015-18 ser ud på nuværende

Læs mere

Indstillingsskrivelse til 1. behandling af budget

Indstillingsskrivelse til 1. behandling af budget Sagsnr.: 00.01.00-S00-85-14 Dato: 08-09-2014 Sagsbehandler: Annette Wendt Indstillingsskrivelse til 1. behandling af budget 2015-2018 Økonomiudvalget fremlægger forslag til Byrådets 1. behandling af budget

Læs mere

Indstilling til 2. behandling af budget

Indstilling til 2. behandling af budget Indstilling til 2. behandling af budget 2015-18 tet for 2015-18 tager udgangspunkt i det fremlagte budget til 1. behandlingen, korrigeret med tekniske ændringsforslag og ændringer fra budgetforliget mellem

Læs mere

Indstilling til 2. behandling af budget

Indstilling til 2. behandling af budget Indstilling til 2. behandling af budget 2016-19 tet for 2016-19 tager udgangspunkt i det fremlagte budget til 1. behandlingen, korrigeret med tekniske ændringsforslag og ændringer fra budgetforliget mellem

Læs mere

Indstillingsskrivelse til 1. behandling af budget

Indstillingsskrivelse til 1. behandling af budget Sagsnr.: 2013-44960 Dato: 27-08-2013 Dokumentnr.: 2013-260484 Sagsbehandler: Annette Wendt Indstillingsskrivelse til 1. behandling af budget 2014-17 Økonomiudvalget fremlægger forslag til Byrådets 1. behandling

Læs mere

Administrationens. budgetnotat. Beskrivelse af budgettet og dets forudsætninger, som det ser ud til budgetseminarret.

Administrationens. budgetnotat. Beskrivelse af budgettet og dets forudsætninger, som det ser ud til budgetseminarret. budgetnotat Administrationens 2019-2022 Beskrivelse af budgettet og dets forudsætninger, som det ser ud til budgetseminarret. 7. august 2018 Side 1 af 22 Indhold 1. Indledning...3 2. Resume...3 3. Hvad

Læs mere

Der er i budgetforslaget forudsat en uændret udskrivningsprocent på 25,5 samt en uændret grundskyldspromille på 28,89.

Der er i budgetforslaget forudsat en uændret udskrivningsprocent på 25,5 samt en uændret grundskyldspromille på 28,89. ØKONOMI OG PERSONALE Økonomibilag nr. 6 2014 Dato: 15. august 2014 Tlf. dir.: 4477 6316 E-mail: jkg@balk.dk Kontakt: Jeppe Krag Forslag til budget 2015-2018 Baggrund Økonomiudvalget vedtog den 20. maj

Læs mere

Behandling af budgetforslag 2020 ( )

Behandling af budgetforslag 2020 ( ) 359 1. Behandling af budgetforslag 2020 (2020-2023) Stine Basballe Baggrund for sagens forelæggelse Hermed fremsendes budgetforslaget for 2020-2023 til 1. behandling. Sagens gang Økonomiudvalget - Byrådet.

Læs mere

Forslag til budget

Forslag til budget ØKONOMI OG STYRING Økonomibilag nr. 6 2016 Dato: 11. august 2016 Tlf. dir.: 4477 2205 E-mail: mbje@balk.dk Kontakt: Mikkel Bo Jensen Forslag til budget 2017-2020 Baggrund Økonomiudvalget vedtog den 15.

Læs mere

REVIDERET - Afsluttende tilretning af forslag til budget 2015-2018

REVIDERET - Afsluttende tilretning af forslag til budget 2015-2018 ØKONOMI OG PERSONALE Dato: 24. september 2014 Økonomibilag nr. 8 2014 Tlf. dir.: 4477 6316 E-mail: jkg@balk.dk Kontakt: Jeppe Krag Sagsid: 00.30.10-P19-2-14 REVIDERET - Afsluttende tilretning af forslag

Læs mere

Budgetstrategi

Budgetstrategi Sagsnr. 00.30.10-S00-4-15 Dato 29. februar 2016 Sagsbehandler Annette Wendt Budgetstrategi 2017-2020 1. Indledning De store beslutninger omkring fastlæggelse af serviceniveau og den grundlæggende prioritering

Læs mere

Der er udarbejdet en foreløbig budgetbalance forud for kommunalbestyrelsens budgetdrøftelser.

Der er udarbejdet en foreløbig budgetbalance forud for kommunalbestyrelsens budgetdrøftelser. NOTAT Modtagere: Kommunalbestyrelsen Bornholms Regionskommune Økonomi og Personale Møllevænget 1 3730 Nexø oep@brk.dk CVR: 26 69 63 48 3. august 2017 J. nr. Foreløbig budgetbalance 2018 Der er udarbejdet

Læs mere

Efter denne orientering har Økonomiudvalget den 9. august 2010 truffet beslutning om følgende:

Efter denne orientering har Økonomiudvalget den 9. august 2010 truffet beslutning om følgende: Foreløbig budgetbalance for budget 2011-2014. Byrådet fik på møde den 22. juni 2010 gennemgået status på budget 2011 samt økonomiaftalen for kommunerne i 2011, med de usikkerheder dette tidlige tidspunkt

Læs mere

NOTAT: Overblik over budget til "budgetmappen"

NOTAT: Overblik over budget til budgetmappen Økonomi og Ejendomme Sagsnr. 271288 Brevid. 2174027 Ref. TKK Dir. tlf. 46 31 30 65 tinakk@roskilde.dk NOTAT: Overblik over budget 2016-2019 til "budgetmappen" 20. august 2015 Generelle forudsætninger Til

Læs mere

Basisbudget (overordnet beskrivelse)

Basisbudget (overordnet beskrivelse) Basisbudget 2019 22 (overordnet beskrivelse) Budgetkontoret, den 23. august 2018 I dette notat gives en kort beskrivelse af basisbudget 2019 22. Først følger en beskrivelse af de væsentligste forudsætninger

Læs mere

Økonomioverblik pr. 1. august 2014

Økonomioverblik pr. 1. august 2014 Sagsnr.: 00.32.14-Ø-1-14 Dato: 11-08-2014 Sagsbehandler: Annette Wendt Økonomioverblik pr. 1. august 2014 Resultatopgørelsen Nedenstående tabel viser resultatopgørelsen pr. 31. juli 2014. Forbrugsprocenten

Læs mere

Med budgetforslaget opfylder kommunen pejlemærkerne i den økonomiske strategi.

Med budgetforslaget opfylder kommunen pejlemærkerne i den økonomiske strategi. ØKONOMI OG STYRING Økonomibilag nr. 8 2016 Dato: 29. september 2016 Tlf. dir.: 4477 2205 E-mail: mbje@balk.dk Kontakt: Mikkel Bo Jensen Sagsid: 00.30.10-P19-2-16 Afsluttende tilretning af forslag til budget

Læs mere

Budgetseminar 24. august 2017

Budgetseminar 24. august 2017 Budgetseminar 24. august 2017 Program Kl. 8-8.30 Kl. 8.30-8.45 Kl. 8.45-10.00 Kl. 10.00-11.00 Kl. 11.00-12.00 Kl. 12.00-13.00 Kl. 13.00-13.45 Kl. 13.45-14.15 Kl. 14.15-14.45 Kl. 14.45-15.15 Kl. 15.15-16.15

Læs mere

BUDGET Roskilde Kommunes budget for blev endeligt vedtaget ved byrådets 2. behandling 10. oktober 2018.

BUDGET Roskilde Kommunes budget for blev endeligt vedtaget ved byrådets 2. behandling 10. oktober 2018. BUDGET 2019-2022 Roskilde Kommunes budget for 2019-2022 blev endeligt vedtaget ved byrådets 2. behandling 10. oktober 2018. tet for 2019-2022 fremgår af den overordnede resultatopgørelse i tabellen herunder.

Læs mere

BUDGET 2015-18 Direktionens reviderede budgetforslag

BUDGET 2015-18 Direktionens reviderede budgetforslag Økonomi Økonomi og Udbud Rådhuset Ramsherred 5 5700 Svendborg BUDGET 2015-18 Direktionens reviderede budgetforslag Tlf. 62 23 30 00 Fax. 62 22 48 52 Indledning 10. september 2014 Afsættet for budgetlægningen

Læs mere

Anlæg: Der er nu udarbejdet et forslag til investeringsoversigt, som dels tager højde for udgifter til de projekter, som allerede er igangsat.

Anlæg: Der er nu udarbejdet et forslag til investeringsoversigt, som dels tager højde for udgifter til de projekter, som allerede er igangsat. 8. september 2010 Sags id: 10/37207 Budgetoplæg -2014 Kontaktperson: mbmoe E-mail: mbmoe@assens.dk Dir. tlf.: 64 74 74 09 Budgetoplægget til økonomiudvalgets 1. bygger videre på de reduktionsblokke, der

Læs mere

Budgetoplæg

Budgetoplæg Budgetoplæg 2017-2020 Forudsætninger Budgetoplægget er udarbejdet på grundlag af det vedtagne budget 2016 (2017-2019), korrigeret for meddelte tillægsbevillinger til og med kommunalbestyrelsesmødet den

Læs mere

Der er udarbejdet en foreløbig budgetbalance forud for kommunalbestyrelsens budgetdrøftelser.

Der er udarbejdet en foreløbig budgetbalance forud for kommunalbestyrelsens budgetdrøftelser. NOTAT Modtagere: Kommunalbestyrelsen Bornholms Regionskommune Center for Økonomi, It og Personale Budget og indkøb oep@brk.dk www.brk.dk CVR: 26 69 63 48 9. august 2018 Foreløbig budgetbalance 2019 Der

Læs mere

Forslag til budget 2014-2017

Forslag til budget 2014-2017 ØKONOMI OG PERSONALE Dato: 15. august 2013 Økonomibilag nr. 7 2013 Tlf. dir.: 4477 6316 E-mail: jkg@balk.dk Kontakt: Jeppe Krag Sagsnr: 2013-1268 Dok.nr: 2013-140248 Forslag til budget 2014-2017 Baggrund

Læs mere

Budgetbalancen for , som blev vedtaget på Byrådets 2. behandling af budgettet, fremgår af tabellen nedenfor.

Budgetbalancen for , som blev vedtaget på Byrådets 2. behandling af budgettet, fremgår af tabellen nedenfor. 2014-2017 Roskilde Kommunes budget for 2014-2017 blev vedtaget d. 9. oktober 2013 som følge af et budgetforlig indgået mellem Socialdemokraterne, Socialistisk Folkeparti, Det Konservative Folkeparti og

Læs mere

Budgetforslag Overslagsår Version 2 INFORMATION FRA STEVNS KOMMUNE EMNE FOR DENNE RAPPORT Budgetforslag 2017 Version 2.

Budgetforslag Overslagsår Version 2 INFORMATION FRA STEVNS KOMMUNE EMNE FOR DENNE RAPPORT Budgetforslag 2017 Version 2. INFORMATION FRA STEVNS KOMMUNE 2016 Budgetforslag 2017 Overslagsår 2018-2020 Version 2 EMNE FOR DENNE RAPPORT Budgetforslag 2017 Version 2 Økonomi Indhold Indledning... 3 Finansieringen... 3 Driftsudgifterne...

Læs mere

Budgetvurdering - Budget

Budgetvurdering - Budget Budgetvurdering - Budget 2020 14.8.2019 1. Indledning Denne budgetvurdering beskriver administrationens vurdering af rammer og anbefalinger til kommunalbestyrelsen for budgetlægningen 2020-2023. Økonomiaftalen

Læs mere

REVIDERET Afsluttende tilretning af forslag til budget

REVIDERET Afsluttende tilretning af forslag til budget KONOMI OG PERSONALE Dato: 29. september 2015 Økonomibilag nr. 8 2015 Tlf. dir.: 4477 6316 E-mail: jkg@balk.dk Kontakt: Jeppe Krag Sagsid: 00.30.10-P19-7-14 REVIDERET Afsluttende tilretning af forslag til

Læs mere

Generelle bemærkninger til budgetforslag 2019

Generelle bemærkninger til budgetforslag 2019 Generelle bemærkninger til budgetforslag 2019 Side 1 Udgangspunkt for budgetlægningen Kommunens budgetgrundlag for budget 2019 er til Byrådets 1. behandling det vedtagne budget for 2018-2021 korrigeret

Læs mere

Generelle bemærkninger til regnskab 2015

Generelle bemærkninger til regnskab 2015 Generelle bemærkninger til regnskab 2015 Regnskabet overholder de fire overordnede målsætninger: Regnskab 2015 viser overordnet et godt resultat. Det overholder de fire overordnede økonomiske mål for den

Læs mere

BUDGET Direktionens budgetforslag

BUDGET Direktionens budgetforslag BUDGET 2016-19 Direktionens budgetforslag Økonomi Økonomi og Udbud Rådhuset Ramsherred 5 5700 Svendborg Tlf. 62 23 30 00 Fax. 62 22 48 52 Indledning Kommunens økonomi er fortsat grundlæggende sund og i

Læs mere

Budgettet for fremgår af den overordnede resultatopgørelse i tabellen nedenfor.

Budgettet for fremgår af den overordnede resultatopgørelse i tabellen nedenfor. BUDGET 2017 2020 Roskilde Kommunes budget for 2017-2020 blev endeligt vedtaget ved Byrådets 2. behandling d. 12. oktober 2016, som følge af et budgetforlig indgået mellem Socialdemokraterne, Venstre, Det

Læs mere

Generelle forudsætninger Til Økonomiudvalget behandling foreligger et forslag til budget , som bygger på følgende forudsætninger:

Generelle forudsætninger Til Økonomiudvalget behandling foreligger et forslag til budget , som bygger på følgende forudsætninger: Økonomi og Analyse Sagsnr. 262183 Brevid. 1960155 Ref. TKK Dir. tlf. 46 31 30 65 tinakk@roskilde.dk NOTAT: Opdateret samlet overblik over budget 2015-2018 22. august 2014 Generelle forudsætninger Til Økonomiudvalget

Læs mere

NOTAT. Indtægtsskøn budget

NOTAT. Indtægtsskøn budget NOTAT Indtægtsskøn budget 2016-2019 Skatter, tilskud og udligning Kommunens indtægtsside bestående af skatter, tilskud og udligning budgetteres i et af Kommunernes Landsforening udviklet prognoseprogram.

Læs mere

Budgetbalancen for , som blev vedtaget på Byrådets 2. behandling af budgettet, fremgår af tabellen nedenfor.

Budgetbalancen for , som blev vedtaget på Byrådets 2. behandling af budgettet, fremgår af tabellen nedenfor. 2015-2018 Roskilde Kommunes budget for 2015-2018 blev vedtaget d. 8. oktober 2014 som følge af et budgetforlig indgået mellem Socialdemokraterne, Socialistisk Folkeparti, Enhedslisten, Det Konservative

Læs mere

Budgetforslag Overslagsår Version 1 INFORMATION FRA STEVNS KOMMUNE EMNE FOR DENNE RAPPORT Budgetforslag 2017 Version 1.

Budgetforslag Overslagsår Version 1 INFORMATION FRA STEVNS KOMMUNE EMNE FOR DENNE RAPPORT Budgetforslag 2017 Version 1. INFORMATION FRA STEVNS KOMMUNE 2016 Budgetforslag 2017 Overslagsår 2018-2020 Version 1 EMNE FOR DENNE RAPPORT Budgetforslag 2017 Version 1 Økonomi Indhold Indledning... 3 Finansieringen... 3 Driftsudgifterne...

Læs mere

Befolkningstal i budgettet. Ændring i forhold til forgående år Ændring i forhold til forgående år

Befolkningstal i budgettet. Ændring i forhold til forgående år Ændring i forhold til forgående år 1 1. INDLEDNING Totalbudgettet består af sammenfattende hovedtal samt en række mere specifikke oplysninger om de enkelte udgifter og indtægter, bl.a. om skatter og generelle tilskud og om driftsudgifterne

Læs mere

Indtægtsbudgettet for Helsingør Kommune i budget 2015-2018

Indtægtsbudgettet for Helsingør Kommune i budget 2015-2018 Center for Økonomi og Styring Stengade 59 3000 Helsingør Tlf. +4549282318 tlj11@helsingor.dk Dato 03.07.14 Sagsbeh. tlj11 Indtægtsbudgettet for Helsingør Kommune i budget 2015-2018 1 Indledning og sammenfatning

Læs mere

Aktuel økonomi - regnskab budgetlægning udligningsreform - OK 18

Aktuel økonomi - regnskab budgetlægning udligningsreform - OK 18 Aktuel økonomi - regnskab 2017 - budgetlægning 2019-22 - udligningsreform - OK 18 Byrådets plankonference den 3.-4. maj 2018 Regnskab 2017 2 Regnskab 2017 Økonomioversigt Opr. budget Korr. budget Forv.

Læs mere

Økonomiudvalget. Referat fra møde Torsdag den 4. september 2014 kl i F 6

Økonomiudvalget. Referat fra møde Torsdag den 4. september 2014 kl i F 6 Økonomiudvalget Referat fra møde Torsdag den 4. september 2014 kl. 16.00 i F 6 Mødet slut kl. 18.30 MØDEDELTAGERE John Schmidt Andersen (V) Hans Andersen (V) Kasper Andersen (O) Kim Rockhill (A) Ole Søbæk

Læs mere

Nedenfor gennemgås budgettets forudsætninger (uændret i forhold til Økonomiudvalgets 1. behandling).

Nedenfor gennemgås budgettets forudsætninger (uændret i forhold til Økonomiudvalgets 1. behandling). Økonomi og Analyse Sagsnr. 190259 Brevid. 1092528 Ref. TKK Dir. tlf. 46 31 30 65 tinakk@roskilde.dk NOTAT: Byrådets 1. behandling af budget 2011-2014 26. august 2010 Økonomiudvalgets 1. behandling Økonomiudvalget

Læs mere

Vejen Kommunes låneoptagelse samt køb af ejendomme i perioden 2010-2013

Vejen Kommunes låneoptagelse samt køb af ejendomme i perioden 2010-2013 Vejen Kommunes låneoptagelse samt køb af ejendomme i perioden 21-213 Baggrund I forbindelse med budgetlægningen for 214 har der været en række politiske drøftelser om udviklingen i den kommunale gæld samt

Læs mere

Budgetopfølgning pr. 30. juni 2014

Budgetopfølgning pr. 30. juni 2014 Vedrørende: Forventet regnskab 2014 - budgetopfølgning pr. 30. juni 2014 Sagsnavn: Budgetopfølgning 2014 Sagsnummer: 00.30.14-S00-1-14 Skrevet af: Susanne Risager Clausen E-mail: susanne.clausen@randers.dk

Læs mere

Der er i budgetforslaget forudsat en uændret udskrivningsprocent på 25,5 samt en uændret grundskyldspromille på 28,89.

Der er i budgetforslaget forudsat en uændret udskrivningsprocent på 25,5 samt en uændret grundskyldspromille på 28,89. ØKONOMI OG PERSONALE Dato: 12. august 2015 Økonomibilag nr. 6 2015 Tlf. dir.: 4477 6316 E-mail: jkg@balk.dk Kontakt: Jeppe Krag Sagsid: 00.30.10-P19-7-14 Forslag til budget 2016-2019 Baggrund Økonomiudvalget

Læs mere

BESLUTNINGSPROTOKOL. Økonomiudvalget. Møde nr. : 09/2012 Sted : Økonomiudvalgets mødelokale Dato : 7. august 2012 Start kl. : 13.00 Slut kl. : 15.

BESLUTNINGSPROTOKOL. Økonomiudvalget. Møde nr. : 09/2012 Sted : Økonomiudvalgets mødelokale Dato : 7. august 2012 Start kl. : 13.00 Slut kl. : 15. Økonomiudvalget BESLUTNINGSPROTOKOL Møde nr. : 09/2012 Sted : Økonomiudvalgets mødelokale Dato : 7. august 2012 Start kl. : 13.00 Slut kl. : 15.00 Medlemmer Jan Petersen (A) (Formand) Jytte Schmidt (F)

Læs mere

På de følgende sider er beskrevet forskellige finansieringsmuligheder i et kommunalt budget.

På de følgende sider er beskrevet forskellige finansieringsmuligheder i et kommunalt budget. På de følgende sider er beskrevet forskellige finansieringsmuligheder i et kommunalt budget. Da de specifikke finansieringsforslag kan virke meget tekniske har vi for overskuelighedens skyld, sammenfattet

Læs mere

Aarhus Kommune Resultatopgørelse FVR pr. u. september kr., netto Forventet regnskab pr. u-09 (1) (2) (3)=(1)-(2)

Aarhus Kommune Resultatopgørelse FVR pr. u. september kr., netto Forventet regnskab pr. u-09 (1) (2) (3)=(1)-(2) Bilag 1 til indstilling om forventet regnskab 2015 for Aarhus Kommune Den 10. december 2015 Uddybende kommentarer til Aarhus Kommunes forventede regnskab pr. ultimo september 2015 Det forventede regnskab

Læs mere

Vedrørende: Forventet regnskab budgetopfølgning pr. 28. februar 2015

Vedrørende: Forventet regnskab budgetopfølgning pr. 28. februar 2015 Vedrørende: Forventet regnskab 2015 - budgetopfølgning pr. 28. februar 2015 Sagsnavn: Budgetopfølgning 2015 Sagsnummer: 00.30.14-S00-1-14 Skrevet af: Susanne Risager Clausen E-mail: susanne.clausen@randers.dk

Læs mere

Indtægtsprognose

Indtægtsprognose Indtægtsprognose 2018-2021 1. Ny indtægtsprognose 2018-2021 Der er udarbejdet en ny prognose for indtægterne for skat, tilskud og udligning i juli 2017. De nye indtægter er baseret på udmeldt statsgaranti

Læs mere

Skat, tilskud og udligning i budget

Skat, tilskud og udligning i budget Skat, tilskud og udligning i budget 2016-2019 Dette notat beskriver den foreløbige budgettering af kommunens skatter, bloktilskud og udligning for budget 2016-19. Der er taget udgangspunkt i de udmeldte

Læs mere

Mio. kr. Oprindeligt budget 3.800,1 Forventet regnskab 3.743,8 Underskridelse -56,3

Mio. kr. Oprindeligt budget 3.800,1 Forventet regnskab 3.743,8 Underskridelse -56,3 Vedrørende: Notat - budgetopfølgning og forventet regnskab pr. 30. juni 2013 Sagsnavn: Budgetopfølgning 2013 Sagsnummer: 00.30.14-S00-1-12 Skrevet af: Susanne Risager Clausen E-mail: susanne.clausen@randers.dk

Læs mere

BUDGET STRATEGI TILLÆG TIL BUDGETSTRATEGI

BUDGET STRATEGI TILLÆG TIL BUDGETSTRATEGI BUDGET STRATEGI TILLÆG TIL BUDGETSTRATEGI 2013-2016 Guldborgsund kommune Februar 2012 Fastholdelse af det økonomiske råderum Økonomiudvalget drøftede og godkendte i sit møde den 5. december 2011 budgetstrategien

Læs mere

KL har på baggrund heraf udsendt nye skøn for den forventede vækst i udskrivningsgrundlaget og bloktilskudspuljen mv. for årene 2014-2019.

KL har på baggrund heraf udsendt nye skøn for den forventede vækst i udskrivningsgrundlaget og bloktilskudspuljen mv. for årene 2014-2019. ØKONOMI OG PERSONALE Dato: 11.august 2015 Økonomibilag nr. 5 2015 Tlf. dir.: 4477 6316 E-mail: jkg@balk.dk Kontakt: Jeppe Krag Sagsid: 25.20.00-S55-2-14 Skatter, generelle tilskud og kommunal udligning

Læs mere

Mødested : Mødetidspunkt : Fraværende :!" # $$ $ %& '() *%&%&

Mødested : Mødetidspunkt : Fraværende :! # $$ $ %& '() *%&%& Side 1 af 32 Mødested : Mødetidspunkt : Fraværende : # $$ $ %& '() *%&%& + '$ $$*&! "!#,%&#-.%/,%+..*&0 $" 1,%2* $*3 ',45! $ 43$.,6!0! 86,%91$6,%) $*$ 0$0)$- "3.0 #$,%-) $*$ 0$0)$& "3.0 #$,%%$.4.0,&:3

Læs mere

Budgetoplæg

Budgetoplæg Budgetoplæg 2016-2019 Forudsætninger Budgetoplægget er udarbejdet på grundlag af det vedtagne budget 2015 (2016-2018), korrigeret for meddelte tillægsbevillinger til og med kommunalbestyrelsesmødet den

Læs mere

Budgetprocedure

Budgetprocedure Budgetprocedure 2020-2023 Udkast 20. februar 2019 Budgettet er politikernes vigtigste redskab til at styre den økonomiske udvikling i kommunen. Det er således ved budgetlægningen, at de store beslutninger

Læs mere

Budgettet for , som blev endeligt vedtaget ved Byrådets 2. behandling, fremgår af tabellen nedenfor af den overordnede resultatopgørelse.

Budgettet for , som blev endeligt vedtaget ved Byrådets 2. behandling, fremgår af tabellen nedenfor af den overordnede resultatopgørelse. 2016-2019 Roskilde Kommunes budget for 2016-2019 blev vedtaget d. 7. oktober 2015 som følge af en budgetaftale indgået mellem samtlige partier i Byrådet, dvs. Socialdemokraterne, Venstre, Dansk Folkeparti,

Læs mere

Budgetoplæg

Budgetoplæg Budgetoplæg 2019-2022 Forudsætninger Budgetoplægget er udarbejdet på grundlag af det vedtagne budget 2018 (2019-2021), korrigeret for meddelte tillægsbevillinger til og med kommunalbestyrelsesmødet den

Læs mere

1. INDLEDNING. Befolkningstal i budgettet

1. INDLEDNING. Befolkningstal i budgettet 1. INDLEDNING Med 2. behandlingen af budgettet den 6. oktober 2015 er Thisted Kommunes Budget 2016 nu vedtaget. Budgettet tager udgangspunkt i Direktionens og senere Strategi- og Økonomiudvalgets oplæg

Læs mere

genn Indtægtsprognose

genn Indtægtsprognose genn Indtægtsprognose 2017-2020 Ny indtægtsprognose 2017 2020 Der er udarbejdet en ny prognose for indtægterne for skat, tilskud- og udligning i juli 2016. De nye indtægter er baseret på udmeldt statsgaranti

Læs mere

Notat. Budgetopfølgning pr. 31. marts 2015 for det samlede kommunale område

Notat. Budgetopfølgning pr. 31. marts 2015 for det samlede kommunale område Notat Budgetopfølgning pr. 31. marts 2015 for det samlede kommunale område Indholdsfortegnelse: 1 Forord... 2 2 Overordnet regnskabsopgørelse pr. 31. marts 2015 samt forventet regnskab 2015... 2 2.1 Kommentarer

Læs mere

Generelle bemærkninger til budgetoplæg for budget 2017 og overslagsårene 2018 til 2020.

Generelle bemærkninger til budgetoplæg for budget 2017 og overslagsårene 2018 til 2020. Generelle bemærkninger til budgetoplæg for budget 2017 og overslagsårene 2018 til 2020. Budgetprocessen frem mod budget 2017. Budgetoplægget er udarbejdet med baggrund i en budgetproces, hvor fagudvalget

Læs mere

BUDGET Direktionens budgetforslag

BUDGET Direktionens budgetforslag Økonomi Økonomi og Udbud Rådhuset Ramsherred 5 5700 Svendborg BUDGET 2015-18 Direktionens budgetforslag Tlf. 62 23 30 00 Fax. 62 22 48 52 Indledning 21. august 2014 Afsættet for budgetlægningen for 2015

Læs mere

Byrådets budgetseminar den 2. april 2013

Byrådets budgetseminar den 2. april 2013 Byrådets budgetseminar den Program Tidspunkt Aktivitet 15.30-15.35 Velkomst ved Borgmester Hans Barlach 15.35-16.20 Oplæg ved kommunaldirektør Allan Vendelbo og økonomichef Maj Buch Status på den økonomiske

Læs mere

Tekniske ændringer til Budgetforslag

Tekniske ændringer til Budgetforslag Postadresse: Favrskov Kommune Budgetafdeling Skovvej 20 8382 Hinnerup Tlf. 8964 1010 favrskov@favrskov.dk www.favrskov.dk Tekniske ændringer til Budgetforslag 2018 21 26. september 2017 Sagsbehandler:

Læs mere

Skatter, tilskud og udligning Revideret budgetskøn for :

Skatter, tilskud og udligning Revideret budgetskøn for : NOTAT 21. august 2015 LRASM Skatter, tilskud og udligning Revideret budgetskøn for 2016-2019: Der er den 3. juli indgået en økonomiaftale for 2016 mellem regeringen og KL, som indebærer betydelige ændringer

Læs mere

BUDGET Direktionens budgetforslag

BUDGET Direktionens budgetforslag BUDGET 2017-20 Direktionens budgetforslag Skærpede mål for kommunens økonomi Økonomi Økonomi og Udbud Rådhuset Ramsherred 5 5700 Svendborg Tlf. 62 23 30 00 Fax. 62 22 48 52 Siden 2007, hvor målsætningen

Læs mere

Som supplement til tidsplanen er der udarbejdet nærværende notat, som kort beskriver de enkelte elementer i budgetprocessen.

Som supplement til tidsplanen er der udarbejdet nærværende notat, som kort beskriver de enkelte elementer i budgetprocessen. Notat Sagsnr.: 00.30.00-S00-21-18 Dato: 17-01-2019 Titel: Forslag til budgetproces for 2020-2023 1. Indledning Direktionen har den 17. december 2018 behandlet forslag til tidsplan for budgetprocessen 2020-2023,

Læs mere

Budgetstrategi

Budgetstrategi Sagsnr. 00.30.10-S00-5-16 Dato 6. februar 2017 Sagsbehandler Annette Wendt Budgetstrategi 2018-2021 1. Indledning De store beslutninger omkring fastlæggelse af serviceniveau og den grundlæggende prioritering

Læs mere

Præsentation af budgetoplægget. 18. august 2016

Præsentation af budgetoplægget. 18. august 2016 Præsentation af budgetoplægget Program Program Velkomst ved Borgmester Pernille Beckmann Status på den aktuelle økonomiske situation Forhandlingsoplæg De næste skridt Opsamling og afrunding ved Borgmester

Læs mere

- Statslige vilkår - Hvordan ser basisbudgettet ud? - Særlige temaer - Videre forløb

- Statslige vilkår - Hvordan ser basisbudgettet ud? - Særlige temaer - Videre forløb Budgetlægning 2015-2018 Basisbudget 2015-18: - Statslige vilkår - Hvordan ser basisbudgettet ud? - Særlige temaer - Videre forløb MED, Råd m.fl, 21. August 2014 Danmark er presset på vækst Vækst i BNP

Læs mere

AKTUEL ØKONOMI Ultimo august 2018

AKTUEL ØKONOMI Ultimo august 2018 AKTUEL ØKONOMI Ultimo august 2018 Indhold Resume og indledning... 1 Risikofaktorer... 2 Den faktiske kassebeholdning... 3 Den gennemsnitlige likviditet... 4 Ændringer i forhold til sidste måneds aktuelle

Læs mere

Bilag 4: Direktionens forslag til et budget i balance

Bilag 4: Direktionens forslag til et budget i balance Haderslev Kommune Økonomi & Løn - Fælles stabe Bygning C, Gåskærgade 26-28 6100 Haderslev www.haderslev.dk Dir. tlf. 74342711 / 23720311 slor@haderslev.dk 09-08-2017 Sagsident: 17/10069 Sagsbehandler:

Læs mere

Økonomiske resultater

Økonomiske resultater Økonomiske resultater Økonomiske resultater for 2014 Næstved Kommune er udfordret på økonomien. Kommunen har et udgiftsbehov, der ligger over landsgennemsnittet og et indtægtsgrundlag, der ligger under

Læs mere

Budgetkontrol pr. 1. oktober 2014

Budgetkontrol pr. 1. oktober 2014 Budgetkontrol pr. 1. oktober 2014 Der gennemføres 3 årlige budgetkontroller ved udgangen af henholdsvis 1., 2. og 3. kvartal. Budgetkontrollen er inddelt i følgende seks afsnit: 1. Overordnet resultat

Læs mere

REFERAT BYRÅDET. den 27.08.2012 i Byrådssalen

REFERAT BYRÅDET. den 27.08.2012 i Byrådssalen REFERAT BYRÅDET den 27.08.2012 i Byrådssalen Afbud: Ingen Orlov: Anders Kronborg (A) Stedfortræder: Rut Sydbøge (A) SAGSOVERSIGT 1 Godkendelse af dagsorden... 3 2 Budgetrevision pr. 30. juni 2012 - Alle

Læs mere

Indledning Dette notat beskriver en række tekniske ændringer i forhold til det budgetforslag, som blev sendt i høring 3. september 2015.

Indledning Dette notat beskriver en række tekniske ændringer i forhold til det budgetforslag, som blev sendt i høring 3. september 2015. Notat Tekniske ændringer til Budgetforslag 2016-19 Indledning Dette notat beskriver en række tekniske ændringer i forhold til det budgetforslag, som blev sendt i høring 3. september 2015. Nedenstående

Læs mere

Generelle bemærkninger til budgetforslag 2017

Generelle bemærkninger til budgetforslag 2017 Generelle bemærkninger til budgetforslag 2017 1 Indhold: side Budgetlægningen for 2017... 3 Udgangspunkt for budgetlægningen... 3 Pris- og lønstigningsskøn... 4 Økonomiaftalen for 2017 mellem regeringen

Læs mere

Byrådet, Side 1

Byrådet, Side 1 Byrådet, 06-09-2016 Side 1 2. Åbent punkt - Beslutningssag - 1. behandling af budget 2017-2020 med tilhørende justering af de økonomiske pejlemærker - Sag nr. 16/4131 Sagsgang og sagstype Økonomiudvalget,

Læs mere

Bilag 3.1 Retningslinjer for hvordan økonomien skal styres i Næstved Kommune

Bilag 3.1 Retningslinjer for hvordan økonomien skal styres i Næstved Kommune Økonomistyring i en kommune handler i bund og grund om at holde øje med, at udgifterne ikke overstiger indtægterne i en kommune vil det sige at udgifterne ikke overstiger budgettet. Næstved s retningslinjer

Læs mere

BUDGET Direktionens justerede budgetforslag

BUDGET Direktionens justerede budgetforslag BUDGET 2017-20 Direktionens justerede budgetforslag Skærpede mål for kommunens økonomi Økonomi Økonomi og Udbud Rådhuset Ramsherred 5 5700 Svendborg Tlf. 62 23 30 00 Fax. 62 22 48 52 Siden 2007, hvor målsætningen

Læs mere

Allerød Kommune. Statusnotat nr. 4. Administrativt budgetgrundlag

Allerød Kommune. Statusnotat nr. 4. Administrativt budgetgrundlag Allerød Kommune Statusnotat nr. 4 Administrativt budgetgrundlag 2018-21 August 2017 Indholdsfortegnelse Indledning 2 Det administrative budgetgrundlag 2 Forvaltningens vurdering af budgettet 3 Kassebeholdningen

Læs mere

Notatet er af teknisk karakter og skal ses som et tilbud til de politikere, der ønsker en nærmere gennemgang af tilskuds- og udligningsordningerne.

Notatet er af teknisk karakter og skal ses som et tilbud til de politikere, der ønsker en nærmere gennemgang af tilskuds- og udligningsordningerne. Til: Byrådet BILAG 3 Budgettering af Tilskud og udligning. Indledning I dette notat redegøres for Furesø Kommunes tilskud og udligning for 2015-2018, som indgår i Totalbudget 2015-2018 til budgettets 2.

Læs mere

Økonomioverblik pr. 1. august 2016

Økonomioverblik pr. 1. august 2016 Sagsnr.: 00.32.14-Ø00-1-16 Dato: 3-8-2016 Sagsbehandler: Annette Wendt Økonomioverblik pr. 1. august 2016 Resultatopgørelsen Nedenstående tabel viser resultatopgørelsen pr. 31. juli 2016 for året 2016.

Læs mere

Aktuel økonomi: - regnskab budgetlægning Byrådets plankonferencemøde 29. marts 2016

Aktuel økonomi: - regnskab budgetlægning Byrådets plankonferencemøde 29. marts 2016 Aktuel økonomi: - regnskab 2015 - budgetlægning 2017-19 Byrådets plankonferencemøde 29. marts 2016 Regnskab 2015 - Økonomioversigt Forv. Opr. budget Korr. budget regnskab Regnskab mio.kr. (-) angiver indtægt/overskud

Læs mere

D - Budgetopfølging 2. kvartal 2018 samlet for hele Billund Kommune - Åben sag

D - Budgetopfølging 2. kvartal 2018 samlet for hele Billund Kommune - Åben sag D - opfølging 2. kvartal 2018 samlet for hele Billund Kommune - Åben sag Sagnr.: 17/14847 Sagsansvarlig: HELLE KISUM J.nr.: 00.30.00 Ø00 Sagen afgøres i: Byrådet Anledning I Billund Kommunes principper

Læs mere

Finansiering. (side 26-33)

Finansiering. (side 26-33) (side 26-33) 26 BUDGET 2015 SAMT OVERSLAGSÅRENE 2016-2018 Finansiering Budgettet indenfor finansiering (hovedkonto 7 og 8) består af følgende: Generelle tilskud, udligning og skatter Renter Forskydninger

Læs mere

Økonomi- og Indenrigsministeriet har endvidere udmeldt tidsfrister for diverse puljeansøgninger.

Økonomi- og Indenrigsministeriet har endvidere udmeldt tidsfrister for diverse puljeansøgninger. NOTAT Lejre Kommune Møllebjergvej 4 4330 Hvalsø T 4646 4646 F 4646 4615 H www.lejre.dk Dato: 03-08-2017 J.nr.: 17/11 3. budgetstatus for budget 2018 2021 Økonomiudvalget vedtog 7. februar 2017 proceduren

Læs mere

Koncernrapport. Juli kvartal Pr Udarbejdet af Stab for Økonomi, IT og Digitalisering. Deadline 26. oktober 2018.

Koncernrapport. Juli kvartal Pr Udarbejdet af Stab for Økonomi, IT og Digitalisering. Deadline 26. oktober 2018. Koncernrapport Juli kvartal Pr. 30.9. Udarbejdet af Stab for Økonomi, IT og Digitalisering Deadline 26. oktober Acadre: 17-28171 1 Direktionens vurdering af det forventede regnskabsresultat: Hovedbudskab:

Læs mere

Økonomioversigt Ændringer i forhold til BF 2015-18 Mio. kr. BF 15 BF0 16 BF0 17 BF0 18

Økonomioversigt Ændringer i forhold til BF 2015-18 Mio. kr. BF 15 BF0 16 BF0 17 BF0 18 Notat Tekniske ændringer til budgetforslag 2015-18 Indledning Dette notat beskriver en række tekniske ændringer i forhold til det budgetforslag, som blev sendt i høring 3. september 2014. Nedenstående

Læs mere

Budgetforslag Bilag 1: Notat til basisbudget 2015

Budgetforslag Bilag 1: Notat til basisbudget 2015 Budgetforslag 2015 2018 Bilag 1: Notat til basisbudget 2015 Økonomiudvalget den 04.08.2014 1 Indledning Ifølge den vedtagne budgetprocedure skal basisbudgettet for 2015 udmeldes på Økonomiudvalgets møde

Læs mere

Generelle bemærkninger

Generelle bemærkninger Forudsætninger for budgettet Udgangspunktet for budgetlægningen for 2009-2012 har været det vedtagne budget 2008. I budgetaftalen for 2008 var forudsat en række ændringer, som først havde fuld effekt fra

Læs mere

Budgetforslag Økonomiudvalget 26. august 2015

Budgetforslag Økonomiudvalget 26. august 2015 Budgetforslag 2016-2019 Økonomiudvalget 26. august 2015 Budgetprocessen Budgetoplæg ØU 22. april Budgetforslag udarbejdet 3. juli Udskrivning af valg Økonomiaftale 3. juli KL udmelding medio august Revideret

Læs mere

Befolkningstal i budgettet. Ændring i forhold til forgående år Ændring i forhold til forgående år

Befolkningstal i budgettet. Ændring i forhold til forgående år Ændring i forhold til forgående år 1. INDLEDNING Totalbudgettet består af sammenfattende hovedtal samt en række mere specifikke oplysninger om de enkelte udgifter og indtægter, bl.a. om skatter og generelle tilskud og om driftsudgifterne

Læs mere