Balanceforskydninger Afdrag på lån Optagelse af lån Øvrige balanceforskydninger Beholdningsbevægelse

Transkript

1 Balanceforskydninger Afdrag på lån Optagelse af lån Øvrige balanceforskydninger Beholdningsbevægelse

2 BEVILLINGSOMRÅDE MÅL OG RAMMEBESKRIVELSER Bevillingsområde Afdrag på lån Udvalg Økonomiudvalget Afgrænsning af bevillingsområdet Bevillingsområdet omfatter afdrag på kommunens langfristede gæld. I kontoplanen er bevillingsområdet afgrænset således: Forskydninger i langfristet gæld Rammer for bevillingsområdet For fastsættes den samlede nettobevilling til en udgift på kr. Status og udvikling For forventes nettoresultatet for bevillingsområdet nu at blive en udgift på kr. Med det vedtagne forventes følgende udvikling på bevillingsområdet, specificeret på delrammer: Afdrag på lån i alt Heraf Kommunekreditforeningen Pengeinstitutter Andre långivere Fra ultimo til ultimo forventes den langfristede gæld at falde med 20,7 mio. kr. fra 738,7 mio. kr. til 718 mio. kr.

3 BEVILLINGSOMRÅDE I de kommende år forventes udviklingen af kommunens langfristede gæld således: Primosaldo, jf. seneste opfølgning. -regnskab Kursregulering -780 Låneoptagelse Afdrag på lån Gæld ultimo

4 BEVILLINGSOMRÅDE MÅL OG RAMMEBESKRIVELSER Bevillingsområde Optagelse af lån Udvalg Økonomiudvalget Afgrænsning af bevillingsområdet Bevillingsområdet omfatter kommunens optagelse af lån. I kontoplanen er bevillingsområdet afgrænset således: Indtægtsposter på Forskydninger i langfristet gæld Rammer for bevillingsområdet For fastsættes den samlede nettobevilling til en indtægt på kr. Status og udvikling For forventes nettoresultatet for bevillingsområdet nu at blive en indtægt på kr. Med det vedtagne forventes følgende udvikling på bevillingsområdet: Optagelse af lån i alt Kommunen har i mange år optaget lån til finansiering af anlægsprojekter i det omfang, dette har været muligt efter lånereglerne. Den politik forudsættes videreført i, hvor man forventer at optage lån til følgende formål (1000 kr.): Energibesparende foranstaltninger mv Dispensation på kvalitetsfondsområderne Indefrysning af ejendomsskatter Kvalitetsfonden I alt I er det besluttet som en del af den politiske aftale, at konvertere lånetilsagn for godt knap 25 mio. kr. til i stedet at nedskrive Kommunens deponeringsforpligtelser.

5 BEVILLINGSOMRÅDE Udvalg MÅL OG RAMMEBESKRIVELSER Økonomiudvalget Bevillingsområde Øvrige balanceforskydninger Afgrænsning af bevillingsområdet Bevillingsområdet omfatter: Forskydninger i forskellige kort- og langfristede tilgodehavender, f.eks. beløb i betalingskontrol, mellemregning mellem årene, lån til beboerindskud, lån til betaling af ejendomsskatter og indskud i Landsbyggefonden. Forskydninger i mellemværendet med andre kommuner og staten vedrørende beløb, der opkræves eller udbetales for disse. Forskydninger i kortfristet gæld, herunder registrering af pensioner, børnetilskud, dagpenge mv. med 100 pct. statsrefusion, mellemværendet med kirkekasserne og mellemregning mellem årene. I kontoplanen er bevillingsområdet afgrænset således: Forskydninger i tilgodehavende hos staten Forskydninger i kortfristede tilgodehavender i øvrigt Forskydninger i langfristede tilgodehavender (ekskl deponerede beløb for lån mv.) Forskydninger i aktiver vedrørende beløb til opkrævning eller udbetaling for andre Forskydninger i aktiver tilhørende fonds, legater mv Forskydninger i passiver tilhørende fonds, legater mv Forskydninger i passiver vedrørende beløb til opkrævning eller udbetaling for andre Forskydninger i kortfristet gæld til staten Forskydninger i kortfristet gæld i øvrigt Rammer for bevillingsområdet For fastsættes den samlede nettobevilling til en udgift på kr.

6 BEVILLINGSOMRÅDE Status og udvikling på bevillingsområdet For forventes nettoresultatet for bevillingsområdet nu at blive en udgift på kr. Med det vedtagne forventes følgende udvikling på bevillingsområdet, specificeret på delrammer: Øvrige balanceforskydninger i alt Området kan specificeres således: Kortfristede tilgodehavender Forskydning i langfristede tilgodehavender Udlån til beboerindskud Indskud i Landsbyggefonden og driftsstøttelån Lån til betaling af ejendomsskatter Beløb til opkrævning eller udbetaling for andre Kortfristet gæld - til staten i øvrigt Øvrige Størrelsen af balanceforskydningerne kan variere ganske voldsomt fra år til år, og der er derfor ekstraordinær stor usikkerhed på tallene på dette bevillingsområde. Den store usikkerhed hænger bl.a. sammen med, at det ofte er tilfældigheder, der afgør, om betalinger omkring årsskiftet sker i det år, betalingen vedrører, og det påvirker både størrelsen og retningen af den regulering mellem årene, der sker via dette bevillingsområde.

7 BEVILLINGSOMRÅDE Desuden kan afregning og efterreguleringer af statsrefusion betyde store forskelle i beløbsstørrelserne fra det ene år til det andet. Endelig medvirker udsving i tilgang og inddrivelse af restancer til usikkerheden på dette område. stallene vil derfor sædvanligvis afvige en del fra beløbene. Indskud i Landsbyggefonden vil i sagens natur variere fra år til år i takt med opførelsen af nye boligafdelinger. Ved opførelsen betales der indtil udgangen af pct., for 2007 betales 14 pct., for 2008 til 2010 igen 7 pct. og fra pct. I perioden er indskuddet ændret til 10 pct. I kan det forventes, at der gives tilsagn til 60 nye familieboliger fordelt på Egebjerggård, Gl. Skolevej, Ellebo og Baltorpvej. Pensionister, efterlønsmodtagere og personer i eget hus, der får udbetalt pension efter lov om social pension/delpension, kan få indefrosset ejendomsskatterne som lån. I årene frem til 2003 voksede ordningen markant, og fra 2004 har tilslutningen til ordningen været stabil. Efter en ændring af rentevilkårene er der en tendens til, at der er flere, der indfrier deres lån. Rentesatsen for er 1,84 pct. Pr. 1. januar omfatter ordningen pensionister. Kloak- og vandforsyning blev udskilt i et særskilt aktieselskab, Forsyning Ballerup pr. 1. januar 2010, og mellemværendet mellem Ballerup Kommune og forsyningen vil blive afviklet over 10 år. tet for og de efterfølgende fem år vil være på ca. 6,5 mio. kr.

8 BEVILLINGSOMRÅDE MÅL OG RAMMEBESKRIVELSER Bevillingsområde Beholdningsbevægelse Udvalg Økonomiudvalget Afgrænsning af bevillingsområdet Bevillingsområdet omfatter ændringen fra årets begyndelse til årets slutning i kommunens likvide aktiver, dvs. kontante beholdning, indestående i pengeinstitutter samt eventuelle obligationer. Sammenfattende betegnes de likvide aktiver i daglig tale som kommunens kassebeholdning. I kontoplanen er bevillingsområdet afgrænset således: Forskydninger i likvide aktiver Deponerede beløb for lån mv Forskydninger i kortfristet gæld til pengeinstitutter Rammer for bevillingsområdet Med det vedtagne forventes en forøgelse af de likvide aktiver på kr. i. Status og udvikling I forventes en reduktion af de likvide aktiver på kr. Med det vedtagne forventes følgende udvikling på bevillingsområdet: Kassebeholdning primo året Årets bevægelse Kassebeholdning ultimo året Af kassebeholdningen ultimo forventes mindst mio. kr. at være anbragt som bunden likviditet, jf. reglerne om deponering ved garantistillelse, leje- og leasingaftaler mv. Et af kommunens overordnede økonomiske mål er at opbygge en kassebeholdning af rimelig størrelse i forhold til kommunens omsætning og i forhold til den vedtagne flerårige økonomiske strategi. Kassebeholdningen ved årets udgang giver dog ikke et dækkende billede af kommunens likviditetsmæssige stilling, idet der sker meget store bevægelser i årets løb. Kommunens løbende gennemsnitslikviditet over de sidste 12 måneder fratrukket deponeringer giver et mere reelt billede af kommunens likviditet. Denne var i på mellem 104,9 og 146,8 mio. kr. og ultimo september var den 216,4 mio. kr.