Præstø Søsportscenter. Årsrapport for perioden. 1. januar december SE-nr

Transkript

1 Årsrapport for perioden 1. januar december 2013

2 Indholdsfortegnelse Side Påtegninger Ledelseserklæring 3 Den uafhængige revisors påtegning 4 Ledelsesberetning Selskabsoplysninger 5 Ledelsesberetning 6 Årsregnskab 1. januar december 2013 Anvendt regnskabspraksis 7 Resultatopgørelse 8 Balance Aktiver 9 Balance Passiver 10 Noter

3 LEDELSESERKLÆRING Bestyrelsen har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for 1. januar december 2013 for Præstø Søsportscenter. Det er vores opfattelse, at Årsrapporten er udarbejdet i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser og vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæsssig, således at årsrapporten giver et retvisende billede af centrets aktiver og passiver, Præstø, den Formand Næstformand Christian Knudsen Præstø Sejlklub Lars Rasmussen Præstø Sejlklub Bestyrelse Leif Jeberg Præstø Sejlklub Søren Nybo Vordingborg Kommune Bo Manderup Vordingborg Kommune Michael Juliussen Vordingborg Kommune 3

4 DEN UAFHÆNGIGE REVISORS PÅTEGNING Præstø Søsportscenter 4

5 LEDELSESBERETNING Præstø Søsportscenter SELSKABSOPLYSNINGER Præstø Søsportscenter Præstø Havn 4720 Præsø Telefon: Telefax: Hjemmeside; CVR-nr.: Etableret Hjemsted: Præstø Regnskabsår: 1. januar december 2013 Bestyrelse Christian Knudsen Lars Rasmussen Leif Jeberg Søren Nybo Bo Manderup Michael Juliussen Formand Næstformand Præstø Sejlklub Præstø Sejlklub Præstø Sejlklub Vordingborg Kommune Vordingborg Kommune Vordingborg Kommune Revision KPMG P.O. Box 250 Osvald Helmuths Vej Frederiksberg 5

6 LEDELSESBERETNING Der har ikke i regnskabsåret været væsentlige ændringer i Søsportscentrets aktiviteter eller økonomiske forhold. 6

7 ÅRSREGNSKAB 1. januar december 2013 ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS Årsrapporten for Præstø Søsportscenter er fra 2013 aflagt i overensstemmelse med årsregnskabs-lovens bestemmelser for klasse A-virksomheder. Den anvendte regnskabspraksis er i hovedtræk følgende: RESULTATOPGØRELSEN Der er foretaget periodisering ved regnskabsafslutningen, således at indtægter og udgifter kommer til udtryk i resultatopgørelsen, uanset betalingstidspunktet. Indskud for bådpladser føres ikke i resultatopgørelsen, men direkte i balancen BALANCEN Materielle anlægsaktiver Materielle anlægsaktiver måles til kostpris med fradrag af akkumulerede afskrivninger. Der fortages lineære afskrivninger over aktivernes forventede brugstid, baseret på følgende vurdering af aktivernes forventede brugstider: Bygninger år Biler 5-10 år Øvrigt driftsmateriel år Inventar 5-10 år Aktiver med en værdi på under kr. aktiveres ikke. Der afskrives ikke på grunde. Varebeholdninger Varebeholdninger måles til kostpris efter FIFO-metoden. Hvis nettorealisationsværdien er lavere end kostprisen, nedskrives til denne lavere værdi Tilgodehavender Tilgodehavender måles til nominel værdi. Der nedskrives til imødegåelse af forventede tab efter en individuel vurdering af tilgodehavender. I det aktuelle regnskabsår har der ikke været grundlag for, at hensætte til tab på debitorer. Værdipapirer Værdipapirer måles til dagsværdi på balancedagen. Prioritetsgæld Prioritetsgæld måles til den nominelle restgæld på balancedagen. Forpligtigelser Feriepengeforpligtigelsen er beregnet som 15% af den samlede lønsum til det faste personale 7

8 ÅRSREGNSKAB 1. januar december 2013 Resultatopgørelse Note Nettoomsætning Administrationsomkostninger Personaleomkostninger Andre driftsomkostninger Resultat før afskrivninger Afskrivninger på anlægsaktiver Havnevedligehold Resultat før finansielle poster Finansielle indtægter Finansielle omkostninger Årets resultat Forslag til resultatdisponering Overført til egenkapital

9 ÅRSREGNSKAB 1. januar december 2013 Præstø Søsportscenter Balance Note AKTIVER Anlægsaktiver 7 Materielle Anlægsaktiver Grunde og bygninger Andre anlæg, driftsmateriel og Inventar Igangværende arbejder 0 0 Anlægsaktiver i alt Omsætningsaktiver Varebeholdninger Lagerbeholdning 0 0 Tilgodehavende 8 Tilgodehavende fra salg og tjenesteydelser Andre tilgodehavender Indskud i henhold til overenkomst pr. 1 april Tilgodehavende moms Tilgodehavender i alt Likvidebeholdninger Omsætningsaktiver i alt Aktiver i alt

10 ÅRSREGNSKAB 1. januar december 2013 Præstø Søsportscenter Note PASSIVER 9 Egenkapital Gældsforpligtelser Langfristede gældsforpligtelser Gæld til realkreditinstitutter Afdragsfrit pantebrev Langfristede i alt Kortfristede gældsforpligtelser Kort del af lang gældsforpligtigelse Kortfristet i alt Anden gæld Gældsforpligtelser i alt Passiver i alt

11 Noter 1. januar december Nettoomsætning 010 Pladslejer Indtægter Indtægter fra det "Røde Pakhus" Indtægter fra "H.C. Olsens Pakhus" Regulering af omsætning vedr Administrationsomkostninger 088 Faste omkostninger Personaleomkostninger 020 Personale Ændring i feriepengeforpligtigelsen (se note 11) Andre driftsomkostninger 025 Udgifter Havnekontor og -værksted Havnepladsen og Havnepladsen Det Røde Pakhus Havnepladsen H.C. Olsens pakhus. Havnepladsen Dambæks Have Fjordstien Præstø Sejlklub Fjordstien Skipperkroen Havnepladsen Cafe Mocca/Røgeri/ishus/Bådbyggeri Havnepladsen 4-6 +v/slæbestedet 055 Baderum og toiletter Havnepladsen Broer - Vedligeholdelse 065 Pladser og veje 070 Sejlløb 075 Lastbilkran 080 Havnebåd Materiel og maskiner i øvrigt 085 Andet Madmarked Finansielle indtægter 030 renter af beholdninger Finansielle omkostninger 060 Renter af lån

12 Noter 1. januar december 2013 Præstø Søsportscenter 7 Materielle anlægsaktiver Grunde og bygninger Øvrigt driftmateriel og inventar Igangværende arbejder I alt Kostpris 1. januar Tilgang 0 0 Afgang 0 0 Kostpris 31. december Afskrivninger 1. januar Afskrivninger Afskrivninger vedrørende afgang Afskrivninger 31. december Regnskabsmæssig værdi 31. december Tilgodehavende fra salg og tjenesteydelser 020 indtægts- restancekonto (ubetalte fakturaer) Egenkapital Saldo primo Olietank afgangsført Årets resultat Saldo 31. december

13 10 Gæld til realkreditinstitutter Lån gæld til kommunekredit oprindelig Lån gæld til kommunekredit oprindelig Langfristede gældsforpligtigelser Kort del af lang gæld 060 Gæld kommunekredit nom Gæld kommunekredit nom Kortfristet gældsforpligtigelser Afdragsfrit pantebrev. Vordingborg Kommune har en tilbagekøbsklausul på købsprisen for skipperkroen Anden gæld 060 Indskud for bådpladser Gæld til Vordingborg Kommune ultimo Depositum el-måler Feriepengeforpligtigelse Eventual rettigheder Præstø Søsportscenter råder over 2 ejendomme beliggende på Havnepladsen 3 (Lille Poul's værksted) og Fjordstien 5 (Sejlklubben) med en samlet ejendomsværdi (offentlig vurdering) anslået kr. Aktiverne er ikke optaget i regnskabet, da Præstø Søsportcenter iflg. tingbogen ikke er optaget som ejer. 13 Pantsætninger Til sikkerhed for rente og afdragsfrit lån til køb af Skipperkroen Havnepladsen 10 for kr. er der givet pant i samme ejendom. 13