Den selvejende institution Hyttefadet CVR-nr

Transkript

1 Den selvejende institution Hyttefadet CVR-nr Årsrapport 2014 Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling den / dirigent Holstebro Hostrupsvej Holstebro T Struer Torvegade Struer T Ulfborg Harbogade Ulfborg T kroyerpedersen.dk Medlem af RevisorGruppen Danmark CVR

2 Indholdsfortegnelse Side Påtegninger Ledelsespåtegning 1 Den uafhængige revisors påtegning på årsregnskabet 2 Institutionsoplysninger Institutionsoplysninger 4 Årsregnskab 1. januar december 2014 Anvendt regnskabspraksis 5 Resultatopgørelse 6 Balance 7 Noter 9 Kunde-nr Den selvejende institution Hyttefadet Årsrapport for 2014

3 Ledelsespåtegning Bestyrelsen har dags dato aflagt årsrapporten for 2014 for Den selvejende institution Hyttefadet. Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, og efter vor opfattelse giver årsregnskabet et retvisende billede af institutionens aktiver og passiver, finansielle stilling samt resultat. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Holstebro, den 5. februar 2015 Direktion Henrik Sondrup Bestyrelse Henrik Sondrup Kent Wamberg Hansen Thomas Jacobsen formand næstformand kasserer Maja Madsen sekretær Kira Klit Den selvejende institution Hyttefadet Årsrapport for

4 Den uafhængige revisors påtegning på årsregnskabet Til ledelsen i Den selvejende institution Hyttefadet Vi har revideret årsregnskabet for Den selvejende institution Hyttefadet for regnskabsåret 1. januar december 2014, der omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter årsregnskabsloven. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for institutionens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af institutionens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Den selvejende institution Hyttefadet Årsrapport for

5 Den uafhængige revisors påtegning på årsregnskabet Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af institutionens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2014 samt af resultatet af institutionens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar december 2014 i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Holstebro, den 5. februar 2015 KRØYER PEDERSEN Statsautoriserede Revisorer I/S Hans Madsen statsautoriseret revisor Den selvejende institution Hyttefadet Årsrapport for

6 Institutionsoplysninger Institutionen Den selvejende institution Hyttefadet Sysselting Holstebro Telefon: CVR-nr.: Regnskabsår: 1. januar december Bestyrelse Henrik Sondrup Kent Wamberg Hansen Thomas Jacobsen Maja Madsen Kira Klit Direktion Henrik Sondrup Revision KRØYER PEDERSEN, Statsautoriserede Revisorer I/S Den selvejende institution Hyttefadet Årsrapport for

7 Anvendt regnskabspraksis Årsrapporten for Den selvejende institution Hyttefadet er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for en klasse A-virksomhed. Årsrapporten er aflagt efter samme regnskabspraksis som sidste år. Resultatopgørelsen Driftstilskud og øvrige tilskud Driftstilskud og øvrige tilskud indregnes i resultatopgørelsen i det år, de vedrører. Balancen Materielle anlægsaktiver Ejendommen måles til offentlige ejendomsværdi pr. 1. oktober 2013 med fradrag af akkumulerede afskrivninger og nedskrivninger. Der foretages lineære afskrivninger baseret på følgende vurdering af aktivernes forventede brugstider: Bygninger 50 år Gældsforpligtelser Gældsforpligtelser måles til pålydende værdi. Den selvejende institution Hyttefadet Årsrapport for

8 Resultatopgørelse 1. januar december Note Holstebro Kommune Øvrige indtægter Indtægter i alt Lønomkostninger Ejendommens drift Brugere Køkkenregnskab Bil-/trailerdrift Administration Omkostninger i alt Resultat før finansielle poster Finansielle indtægter Finansielle omkostninger Årets resultat Forslag til resultatdisponering: Overføres til egenkapital Disponeret fra egenkapital Disponeret i alt Den selvejende institution Hyttefadet Årsrapport for

9 Balance Aktiver Note 31/ / Anlægsaktiver Grunde og bygninger Anlægsaktiver i alt Omsætningsaktiver Forudbetalinger for varer Varebeholdninger i alt Andre tilgodehavender Tilgodehavender i alt Likvide beholdninger Omsætningsaktiver i alt Aktiver i alt Den selvejende institution Hyttefadet Årsrapport for

10 Balance Passiver Note 31/ / Egenkapital 11 Egenkapital i alt Egenkapital i alt Gældsforpligtelser Lån hos Holstebro Kommune Langfristede gældsforpligtelser i alt Gæld til brugere (modtagne pensioner) Beregnet feriepengeforpligtelse A-skat og arbejdsmarkedsbidrag Øvrige skyldige omkostninger Kortfristede gældsforpligtelser i alt Gældsforpligtelser i alt Passiver i alt Pantsætninger og sikkerhedsstillelser Den selvejende institution Hyttefadet Årsrapport for

11 Noter 1. Resultatopgørelse med budget Budget 2015 Budget Tilskud kommune Øvrige indtægter Indtægter i alt Lønomkostninger Ejendommens drift Brugere Køkkenregnskab Bil-/trailerdrift Administration Omkostninger i alt Resultat før finansielle poster Finansielle indtægter Finansielle omkostninger Øvrige indtægter Gave fra Frimurerne, julehjælpen Projekttilskud fra Holstebro Kommune Den selvejende institution Hyttefadet Årsrapport for

12 Noter Lønomkostninger Løn til centerleder Løn til pædagoger Løn til medhjælpere Ferietillæg og feriepenge ATP-bidrag AES og forsikring Personaleomkostninger Pensionsbidrag Befordringsgodtgørelse Ejendommens drift Ejendomsskatter Forsikringer Forbrugsafgifter Gasforbrug Renholdelse og rengøring Vedligeholdelse Anskaffelser Afskrivning på bygning Brugere Ture og arrangementer Brugerbetaling Internet/kabeltv Aviser og blade Anskaffelser og materiale Kaffe Salg af flasker Differencer ved udlån til brugere Tab på udlån til brugere Den selvejende institution Hyttefadet Årsrapport for

13 Noter Køkkenregnskab Køb af mad Salg af mad Flaskesalg Bil-/trailerdrift Vægtafgift og forsikring Reparationer og vedligeholdelse Erstatning trailer Administration Repræsentation Telefoner Porto Kontorartikler Bogføringsassistance og lønadministration Revision og regnskabsassistance Møder og arrangementer Kontingenter Forsikringer, arbejdsskadeforsikring Småanskaffelser Bankgebyrer 30 0 Kassedifferencer vedrørende drift, bogholderimæssige Den selvejende institution Hyttefadet Årsrapport for

14 Noter 31/ / Andre tilgodehavender Vestforsyning Holstebro Kommune, tilskud projekt Likvide beholdninger Kassebeholdning, drift Kassebeholdning, udlån Vestjysk Bank, nr (daglig) Vestjysk Bank, nr (hovedkonto) Vestjysk Bank, nr (flex) Jyske Bank, nr Egenkapital i alt Saldo 1. januar Nedskrivning af ejendom Årets resultat ifølge resultatopgørelsen Pantsætninger og sikkerhedsstillelser Institutionen har deponeret ejerpantebrev på i alt 675 t.kr. til sikkerhed for lån hos Holstebro Kommune. Ejerpantebrevet giver pant i ejendommen Sysselting 1, Holstebro. Den selvejende institution Hyttefadet Årsrapport for