Friske regnskabstal. v/ Rasmus Riber Rasmussen, virksomhedsrådgiver

Transkript

1 Friske regnskabstal v/ Rasmus Riber Rasmussen, virksomhedsrådgiver

2 Mælkeprisen, kr. / kg Opnået Prognose Arla- standardmælk 215 jan-15 feb-15 mar-15 apr-15 maj-15 jun-15 jul-15 aug-15 sep-15 okt-15 nov-15 dec-15

3 Resultater 97 konventionel 8 økologi Konventionel Økologisk Forskel Areal - ha Årskøer - stk Alle beløb er i kr Forskel Dækningsbidrag Kapacitetsomkostninger Driftsmæssige afskrivninger mv Resultat primær drift EU støtte m.m Resultat før finansiering Forpagtningsafgift Finansieringsomkostninger Realiserede tab/swap Resultat efter finansiering

4 Dækningsbidrag Konventionel Økologisk Alle beløb er i kr Forskel Mark Kvæg Anden landbrugsindtægt Dækningsbidrag i alt Heraf konjunktur Nøgletal Forskel Opnået kr. /kg. EKM* 2,90 2,28-0,62 3,46 3,18 DB pr. ha DB pr. ko DB pr. kg EKM 1,43 0,99-0,44 1,46 1,37 Superafgift kr. pr. ko Produktionstal Forskel Ydelse pr. ko leveret- EKM Udbytte pr. ha - FE

5 Kapacitetsomkostninger Konventionel Økologisk Alle beløb er i kr Forskel Energi Maskinstation Vedligehold Investeringer over driften Løn Ejendomsskat/forsikringer Diverse omkostninger Kontante kapacitetsomk. i alt Afskrivninger mv Kapacitetsomk. i alt Kapacitetsomkostninger i alt pr. ko Kapacitetsomkostninger i alt pr. kg. EKM -1,47-1,35 0,12-2,02-1,93

6 Kapitalomkostninger Konventionel Økologisk Alle beløb er i kr Forskel Resultat primær drift Afkoblet EU-støtte Tilskud, udlejning mv Forpagtning Realiserede tab/swap Renter Resultat efter finansiering Renter pr. ko Gns. betalt rente 2,98% 2,94% -0,04 2,89% 2,77%

7 Spredning Resultat efter finansiering Laveste 25% GNS Højeste 25% Areal - ha Årskøer - stk Ydelse - kg EKM pr. årsko DB / ko DB / ha Alle beløb er i kr. Laveste 25% GNS Højeste 25% Bruttofortjeneste Dækningsbidrag Kapacitetsomkostninger i alt Resultat primær drift Renteudgifter Øvrige finansiering, EU mv Resultat efter finansiering * Målt på resultat efter finansiering pr. årsko

8 Likviditet og investeringer Konventionel Økologisk Alle beløb er i kr Forskel Likv. efter privat Besætning og beholdning Likv. Efter reg. og privat Investeringer i alt Likviditetsoverskud/behov Ændring finansaktiver og gæld Ændring kassekredit Likviditetsfremskaffelse

9 Balancen Konventionel Økologisk Alle beløb er i kr Fastejendom Inventar, besætning og beholdning Øvrige aktiver Aktiver i alt Realkredit Pengeinstitut Anden gæld Kassekredit Passiver i alt Egenkapital og evt udskudt skat Soliditet 13% 12% 12% 13% Gæld i alt pr. ko

10 Fremstillingspriser mælk inkl. tilvækst Kr. 3,20 3,00 2,80 2,60 2,40 2,20 2,00 1, Kg. EKM leveret

11 Fremstillingspriser mælk inkl. tilvækst Kr. 3,20 3,00 2,80 2,60 2, ,20 2,00 1, Kg. EKM leveret

12 Fremstillingspris kr / kg EKM Fremstill. i alt Kapitalomk. Energi, vedl. mv. Ejerløn Løn Vet. og div. Foder Tilvækst Gns Gns Bedste 25% 2014 Bedste 25% 2015

13 Fremstillingspris Øre / FE grovfoder Fremstilling i alt Kapitalomk. Diverse kap. omk. Ejerløn Løn Maskinstation Energi og vedlh. Styk.omk EU Gns Gns Bedste 25% 2014 Bedste 25% 2015

14 Mælkepris udvikling og prognose Kr pr. kg standard mælk 180 Realiseret Prognose

15 Prognose Areal - ha Årskøer Kg EKM pr. årsko Mælkepris, kr. / kg EKM 2,28 2,24 DB / ha DB / ko

16 Prognose 2016 Pr. kg EKM Bruttoudbytte incl. tilvækst. 2,64 2,61 Stykomkostninger -1,65-1,66 Dækningsbidrag 0,99 0,95 Alle beløb i kr DB - Planteavl DB - Kvæg Anden landbrugsindtægt Dækningsbidrag Kapacitestomkostninger Kapacitetsomkostninger Driftsmæssige afskrivn Resultat af primær drift Afkoblet støtte mv Forpagtning Finansiering Resultat efter finansiering

17 Prognose 2016 Alle beløb er i kr LIKVIDITET EFTER PRIVATØKONOMI Besætning og beholdning LIKVIDITET EFTER REG. OG PRIVAT Investeringer i alt Likviditetsbehov Udvikling kassekredit Afdrag / tilgodehavende Likviditetsfremskaffelse 433-6

18 Hvad kan man påvirke? Vilkår Indflydelse Kontrol

19 Hvad kan man gøre? Kr. 3,20 3,00 2,80 2,60 2,40 2,20 2,00 1,80 Gns Bedste 25% Kg. EKM leveret

20 Bevar modet og signaler overblik (plus dialog)

21 Opsamling Lav afregningspris på mælk Dårligt vejr Flot fremgang for fremstillingsprisen på mælk Fremstillingsprisen på grovfoder, bør for mange give anledning til overvejelser om strategiskifte for marken. Fortsæt med at arbejde professionelt med det som kan påvirkes Bevar modet

22