Guide til at indberette til SKAT Årsopgørelsen (privat frie midler)

Transkript

1 Guide til at indberette til SKAT Årsopgørelsen (privat frie midler) I forbindelse med dine investeringer har du pligt til at kontrollere Årsopgørelsen fra SKAT. Her er en guide til, hvordan du bruger afkastrapporten fra Miranova til at kontrollere den del af Årsopgørelsen, som har med de investeringer at gøre, som Miranova styrer for dig. Kort introduktion Nordnet indberetter udbytter til SKAT og informerer om, hvilke værdipapirer du har. Ud fra de informationer regner SKAT på, hvor meget skat du skal betale. Din opgave er at kontrollere, at informationerne er korrekt registeret. Det er med til at sikre, at din skat bliver rigtig. Rent praktisk kontrollerer du udbytter og kursgevinster på aktier og obligationer. Der er op til fire forskellige felter, hvor der er registreret informationer om investeringerne. Har du andre investeringer, vil flere af dem formentlig være registreret i de samme felter, som benyttes i forbindelse med dine investeringer via Miranova.

2 Felt 61 - Aktieudbytter I felt 61 bør dine aktieudbytter fremgå. Udbytterne kontrolleres i afkastrapporten ved at lægge flere tal sammen. I skærmbilledet ses udbytterne, som findes under Transaktioner Udbytter (eksempel): Det er kun fra Sparinvest Index, der kommer aktieudbytter. I ovenstående eksempel er der udbytter for i alt kroner efter skat: Sparinvest Index Emerging Markets Sparinvest Index Globale Aktier Min. Risiko

3 Hertil lægges de tilbageholdte udbytteskatter som findes i Transaktioner Udbetalinger og evt. betaling af honorar (eksempel): Udbytterne efter skat og den tilbageholdte udbytteskat lægges sammen til kroner i alt, som bør være registreret i felt 61. Ellers skal det rettes, hvilket du selv skal sørge for. Er der ingen udbytter i afkastrapporten, skyldes det, at du ikke har modtaget udbytter. Sparinvest Index Emerging Markets (SPIEMI) Sparinvest Index Globale Aktier Min. Risiko (SPIGLAMRI) Tilbageholdt udbytteskat SPIEMI Tilbageholdt udbytteskat SPIGLAMRI Har du fået andre udbytter fra værdipapirer, som Miranova IKKE forvalter, vil de eventuelt fremgå af felt 61. Det gør Årsopgørelsen mere kompliceret. Du kan klikke på pilen ud fra felt 61 og se, hvor oplysningerne kommer fra:

4 Felt 66 Kursgevinster på aktier Som udgangspunkt beregner SKAT dine realiserede kursgevinster på aktier. I forhold til dine investeringer via Miranova drejer det sig kun om kursgevinster på de investeringsforeninger, der hedder Sparinvest Index. Kursgevinsterne fremgår under Transaktioner Salg (eksempel):

5 I skærmbilledet ses, at der for Sparinvest Index i dette tilfælde er registreret fire salg, og kursgevinsterne ses i kolonnen yderst til højre. Kursgevinsterne udgør i dette tilfælde kroner i alt, som bør være registreret i felt 66. Ellers skal det rettes, hvilket du selv skal sørge for. Er der ingen salg i afkastrapporten, skyldes det blot, at der ikke har været salg. Sparinvest Index Emerging Markets Sparinvest Index Europe Growth Sparinvest Index Europe Value Sparinvest Index USA Value Har du fået gevinster fra værdipapirer, som Miranova IKKE forvalter, vil de eventuelt fremgå af felt 66. Det gør igen Årsopgørelsen mere kompliceret. Du kan klikke på pilen ud fra felt 66 og se, hvor oplysningerne kommer fra. Felt 31 - Obligationsudbytter Vi har set, at SKAT på baggrund af Nordnets indberetninger har anført udbytter i felt 31. Udbytterne kontrolleres i afkastrapporten ved at lægge flere tal sammen. I skærmbilledet ses udbytterne, som findes under Transaktioner Udbytter (eksempel):

6 Det er kun fra ishares, der kommer obligationsudbytter. Udbytterne lægges i eksemplet sammen til kroner i alt, som bør være registreret i felt 31. Ellers skal det rettes, hvilket du selv skal sørge for. Udbytte ishares $ Emerging Markets Bond Udbytte ishares Euro High Yield Corporate Bond Udbytte ishares $ Emerging Markets Bond Har du fået andre udbytter fra værdipapirer, som Miranova IKKE forvalter, vil de eventuelt fremgå af felt 31. Det gør Årsopgørelsen mere kompliceret. Du kan klikke på pilen ud fra felt 31 og se, hvor oplysningerne kommer fra.

7 Felt 38 Kursgevinster på obligationer Som udgangspunkt har vi ikke set SKAT beregne dine kursgevinster på obligationsinvesteringerne via Miranova. Du skal betale skat hvert år af både de realiserede og urealiserede kursgevinster (lagerbeskatning). I forhold til dine investeringer via Miranova drejer det sig kun om kursgevinster på de værdipapirer (ETF er), der udbydes af ishares. Kursgevinsterne beregnes ved at trække obligationsudbytterne fra det samlede afkast på obligationer. Obligationsudbytterne er regnet ud i punktet ovenfor. Det samlede afkast findes i afkastrapporten side 2 under Porteføljeoversigt Afkast opdelt på aktivklasser (eksempel): I ovenstående skærmbillede er afkastet Herfra trækkes de samlede udbytter som i førnævnte eksempel er regnet ud til kroner. Den samlede kursgevinst på obligationer udgør i dette tilfælde kroner i alt, som bør være registreret i felt 38 se beregningen nedenfor i tabellen. Fremgår beløbet ikke af felt 38, skal det indtastes (eller eventuelt rettes), hvilket du selv skal sørge for. Samlet afkast på obligationer Udbytte ishares $ Emerging Markets Bond Udbytte ishares Euro High Yield Corporate Bond Udbytte ishares $ Emerging Markets Bond

8 Har du fået kursgevinster fra værdipapirer, som Miranova IKKE forvalter, vil de eventuelt fremgå af felt 38. Det gør igen Årsopgørelsen mere kompliceret. Du kan klikke på pilen ud fra felt 38 og se, hvor oplysningerne kommer fra. Vigtigt kontrollér andre felter! Vi anbefaler, at du også kontrollerer andre felter end de førnævnte for at sikre, at udbytterne og kursgevinsterne ikke registreres dobbelt. Når du har kontrolleret alle felter Når alle felter er kontrolleret, skal Årsopgørelsen godkendes. Her vil du måske blive bedt om at kommentere på de felter, du eventuelt har ændret eller tilføjet noget i. Her kan du bemærke, at du selv har beregnet dine afkast. Du kan altid få råd og hjælp af SKAT klik her: Hvis du læse mere om de ETF er vi investerer i, kan du læse her på vores hjemmeside: ishares, og hvis du vil læse generelt om beskatning af ETF er, kan du klikke her: paa- udenlandske- investeringsfonde- etf. Disclaimer Ovenstående information og eksempler er alene en vejledning til, hvordan du skal kontrollere de oplysninger, som er indberettet automatisk til SKAT af Nordnet vedrørende de investeringer, Miranova foretager for dig. Det er Nordnet, som skal indberette til SKAT, og eventuelle ændringer skal du selv foretage via SKAT s tast- selvsystem. Miranova har ikke adgang til at indberette oplysninger til SKAT på dine vegne. Miranova bestræber sig på at inddrage relevante skatteregler ved forvaltningen af dine midler, men påtager sig ikke at yde skattemæssig rådgivning. Miranova opfordrer dig til at kontakte SKAT og din egen skatterådgiver for afklaring af alle skattemæssige forhold, herunder de skattemæssige konsekvenser af investeringerne.