1. Forventet regnskab - kun serviceudgifter Udgifts- Udvalg / Aktivitet R 12 i 13 Opr. Omp.

Transkript

1 skema 1. Forventet regnskab - kun serviceudgifter Udgifts- Udvalg / Aktivitet R 12 i 13 Opr. Omp. Korr. Forbrug Afvigelse TB søges neutral priser B 2013 B 2013 TB 2013 B 2013 pr. 15/2 FR 2013 R FR 2014 FR 2015 FR 2016 FR 2017 Børneudvalget (inkl. modpost andre udvalg) POL heraf modpost på andre udvalg Udvalget ekskl. modposter Tilbud til børn og unge med særlige behopol Plejefamilier og opholdssteder m.v. POL Regulering af løn-fremskrivning overførsler fra BU andel af negativpulje Omflytning af budget ja 610 Flytning af digitaliseringsbesparelse ja 611 Forebyggende foranstaltninger POL Regulering af løn-fremskrivning Digitalisering af Udsatte Børn og unge ja 612 Døgninstitutioner POL Regulering af løn-fremskrivning Omflytning af budget ja 613 Sikrede døgninstitutioner POL Ledsagerordningen POL Omflytning af budget ja 62 Familierådgivning POL Familierådgivning POL Regulering af løn-fremskrivning Flytning af digitaliseringsbesparelse ja 620 Konkretisering af administrative effektiviseringer ja 63 Sundhedstjeneste POL Sundhedstjeneste POL Regulering af løn-fremskrivning Flytning af digitaliseringsbesparelse ja 620 Konkretisering af administrative effektiviseringer ja 65 Dagtilbud til børn POL Dagtilbud til børn POL Regulering af løn-fremskrivning Bedre arbejdstidstilrettelæggelse ja 604 Efterregulering af fripladser Indsats mod socialt bedrageri ja 607 Mer-/mindrebelægning på daginstitutionerne Afledt drift, Marthagården Åbne friarealer ja 610 Flytning af digitaliseringsbesparelse ja 612 Demografiregulering Justering af antal pladser i pulje- og privat institutioner mv Midlertidigt dagtilbud på Frederiksberg Ny Skole ja 617 Bruttoficering af BF hjemtagelse af skovinstitution til Solmarken ja 618 Udbudsplan: lederuddanelse ja 620 Konkretisering af administrative effektiviseringer Ja 651 Særlige dagtilbud POL Regulering af løn-fremskrivning Køb af særlige dagtilbud i andre kommuner Tilskud til puljeordninger og private institut POL Justering af antal pladser i pulje- og privat institutioner mv Kommunale tilskud, PAU POL Regulering af løn-fremskrivning

2 skema 1. Forventet regnskab - kun overførselsudgifter Udvalg / Aktivitet R 12 i 13 Opr. Omp. Korr. Forbrug Afvigelse TB søges priser B 2013 B 2013 TB 2013 B 2013 pr. 15/2 FR 2013 R FR 2014 FR 2015 FR 2016 FR 2017 Børneudvalget POL Tilbud til børn og unge med særlige beho POL Plejefamilier og opholdssteder m.v. POL Forebyggende foranstaltninger POL Døgninstitutioner POL Sikrede døgninstitutioner POL Merudgifter og tabt arbejdsfortjeneste POL Merudgifttsydelse og tabt arbejdsfortjeneste POL Merudgifter og tabt arbejdsfortjeneste Dagtilbud til børn POL Særlige dagtilbud POL

3 601 Titel: udvalg/akt.: Børneudvalget 75 Merudgiftsydelser Merudgifter og tabt arbejdsfortjeneste Indmelding 1. FR: Regnskabsresultatet for 2012 vedrørende merudgifter og tabt arbejdsfortjeneste udviste et mindreforbrug på knap 5 mio. kr. på trods af, at der i løbet af 2012 blev indmeldt mindreudgifter på i alt 8,6 mio. kr. (netto). Mindreforbruget skyldes, at Familieafdelingen yderligere har målrettet sin visitationspraksis på området. Forbruget vedrørende især merudgifter ved forsørgelse af børn med nedsat funktionsevne har i de sidste tre måneder af 2012 været meget lavt. Der er derfor behov for at følge udviklingen nøje i forhold til at afdække, om udviklingen i 4. kvartal 2012 afspejler et permanent lavere niveau. Forventningen er, at der i løbet af 2013 vil kunne indmeldes yderligere mindreudgifter, men da den målrettede gennemgang af sagerne har medført et øget antal klagesager, og da kommunen pt. har flere uafklarede sager i Ankestyrelsen, der vil kunne påvirke det samlede forbrug for 2013, vurderes der ikke at være tilstrækkeligt grundlag for at kunne indmelde et mindreforbrug ved 1. forventet regnskab. Der flyttes netto 1,6 mio. kr. til særligt dagtilbud fra 2013 og frem, idet udgiften fremover bogføres der.

4 604 Efterregulering af fripladser Indmelding 1. FR: I 2013 forventes merindtægter på 3,0 mio. kr. vedrørende tilbagebetaling fra forældre, der uberettiget har modtaget økonomisk friplads. Der blev i 2012 udsendt krav til forældre for i alt 6,102 mio. kr. vedrørende efterregulering af fripladser i Der indkom indtægter for 4,2 mio. kr. i Men på grund af gældende opkrævningsregler, hvor der bl.a. kan laves afdragsaftaler, forventes ca. 1,0 mio. kr. af indtægterne at indkomme i 2013, og en mindre del forventes ikke at indkomme på grund af frafald af krav m.v. Derudover udsendes i 2013 krav til forældre vedrørende efterregulering af fripladser i Kravet er på nuværende tidspunkt ikke gjort op, men forventningen er, at der vil indkomme indtægter i 2013 vedrørende efterreguleringen for 2010 på i størrelsesordenen 2 mio. kr.

5 607 Mer-/mindrebelægning på daginstitutionerne Indmelding 1. FR: Den faktiske efterspørgsel efter pladser i alt i 2012 svarer til forventningen ved 3. forventet regnskab Imidlertid har udgiften pr. barn været lavere end forudsat, da reguleringen til institutionerne for mer- eller mindrebelægning pr. barn er lavere end til en gennemsnitlig plads. Hertil kommer, at der i 2012 har været færre uforudsete udgifter genhusning i forbindelse med skimmelsvamp og andre uforudsete meromkostninger. Disse forhold betyder samlet, at der har været mindreforbrug på centrale konti på 6,4 mio. kr. i regnskab Merbelægningen vedrører 261 vuggestuebørn og mindrebelægning vedrørende 108 børnehavebørn. Der forventes i 2013 en tilsvarende aktivitet. På baggrund af mindreforbruget i 2012 undersøges den nuværende praksis for udbetaling af mer- og mindrebelægning til daginstitutionerne, herunder muligheden for at forhøje beløbet for regulering af mer- og mindrebelægningen. Til dette reserveres ca. 3 mio. kr. Derudover er 0,987 mio. kr. disponeret til lejeudgifterne til den midlertidige institution Elefanthuset. Det giver et restbeløb på 2,4 mio. kr., hvoraf 1,613 mio. kr. foreslås brugt til at finansiere merudgifter til særligt dagtilbud i 2013 og frem.

6 608 Afledt drift, Marthagården Indmelding 1. FR: Der er i 2013 afsat 2,725 mio. kr. til afledt drift til anlægsprojektet Marthagården. Projektet er blevet stoppet, men det forventes, at der fortsat skal bruges 1,062 mio kr. til bundne udgifter til Marthagårdens projekt (lejeudgifter til skovsted). Derudover er der ved 2. behandlingen af budget 2013 afleveret 0,757 mio.kr. De resterende 0,879 mio. kr. kan afleveres til kommunekassen.

7 611 Køb af særlige dagtilbud i andre kommuner Indmelding 1. FR: Der forventes et merforbrug på køb af særlige dagtilbud i andre kommuner på 3,213 mio. kr. Budgettet blev ved 2. forventet regnskab 2012 flyttet fra 600 Køb af specialpladser i dagtilbud til henholdsvis 651 Særlige dagtilbud og 342 Særlige klubtilbud (Undervisningsudvalget). Merforbruget skyldes delvist, at det flyttede budget ikke har vist sig tilstrækkeligt, set i lyset af fordelingen af de faktiske udgifter. Herudover skyldes merforbruget en stigende aktivitet i svarende til 1,613 mio. kr. Der var i 2012 indmeldt 7 børn i særlige dagtilbud, der forventes 10 børn indmeldt i Der forventes et merforbrug på køb af særlige dagtilbud i andre kommuner i 2014 og frem.

8 612 Demografiregulering Indmelding 1. FR: Ny prognose Ny købspris Odateret salgsindtægter vedr. frokost Opdateret merindtægt vedr. køb Fordeling af købte pladser på hhv alm. Køb og køb af pladser i privatinstitutioner Øvrige tekniske ændriger Frederiksbergske efterspørgsel inkl. salg ekskl. køb Budget 2013: 2013 KØB år årige B år årige prognose I alt Difference årige B2013 Prognose 2013: årige prognose år Difference år I alt SALG årige B Difference 0-2 årige prognose år 21 Difference år årige B I alt årige prognose Difference Dagtilbudsprognose 2013 medfører merudgifter på i alt t. kr. i 2013 i forhold til budget Heraf skyldes t. kr. øget forventning til efterspørgslen fordelt på 21 flere vuggestuepladser og 64 flere børnehavepladser (merudgifter = t. kr. samt øget forældreindtægter t. kr.). Merudgifter vedr. salg på 356 t. kr. som følge af færre solgte pladser ( -1 vug plads og -3 bh pladser). Nedjustering af antallet af købte pladser (13 færre vug og 8 flere bh) medfører mindreudgifter på t. kr. samt 70 t. kr. i merindtægter fra forældrebetalinger (65 t. kr. færre vedr. vug og 135 t. kr mere vedr. bh). Øvrige ændringer medfører i alt merudgifter på i alt t. kr. i Her af vedrører t. kr. merudgifter som følge af ny afregninspris vedr. køb af pladser, 37 t. kr. mindreindtægter som følge af korrektion af salgspris, 229 t. kr. merindtægter ved køb som følge opdateret købspriser, 7 t. kr. mindreudgifter som følge af opdeling af købte pladser på hhv. alm køb og køb af plads i privatinstitution og 36 t. kr. i merudgifter som følge af øvrige teksniske ændringer.

9 613 Justering af antal pladser i pulje- og privat institutioner mv. Indmelding 1. FR: Pulje og privat institutioner (pol 651) Dagtilbud til børn (pol 650) Antallet af pladser i pulje og privat institutioner er korrigeret jf. antal faktiske pladser 2012, således er pulje institutionerne justeret fra 9 til 8 vug børn og 41 til 50 bh børn og privat instituionerne er justeret fra 52 til 55 vug og 25 til 34 bh.