Økonomi Forslag til kontingent for 2014 og kontingentramme

Transkript

1 G.1.1 Økonomi Forslag til kontingent for 2014 og kontingentramme for 2015 I henhold til foreningens vedtægter 8, stk. 2, fastsætter den ordinære kongres det årlige kontingent for det næstfølgende regnskabsår samt kontingentramme for det derefter følgende regnskabsår efter hovedstyrelsens indstilling. Hovedstyrelsen indstiller, at kontingentet ikke reguleres med den normale prisfremskrivning i Det tilstræbes at kontingentet ikke reguleres i 2015, men af hensyn til usikkerhed omkring økonomien foreslås fastsat en kontingentramme på 1,8 %. Det svarer til en vægtning af KL's forventede pris- og lønudvikling i forhold til foreningens udgiftsfordeling mellem løn og øvrige udgiftsposter. Pensionisternes kontingent udgør 1/3 af satserne for de aktive medlemmer. Kontingenterne for medlemmer af Københavns Lærerforening reguleres, så de over en seksårig periode bringes på niveau med kontingentet for de øvrige medlemmer fra januar Forslag til bidrag til Understøttelseskassen Efter indstilling fra hovedstyrelsen fastsætter den ordinære kongres bidraget fra hovedkassen til Understøttelseskassen. Bidraget foreslås uændret til 1/105 af kontingentet for almindelige medlemmer ekskl. medlemmer af IMAK og Lærerstuderendes Landskreds (jævnfør 8, stk. 3 i foreningens vedtægter). Revisionspåtegning Årsregnskaberne for 2011 og 2012 er begge revideret og påført påtegning uden bemærkninger af foreningens statsautoriserede revisionsfirma Edelbo & Lund-Larsen I/S og de folkevalgte revisorer Jens Kjær og Verner Hylby. Uddybende regnskabsmateriale Årsrapporterne for 2011 og 2012 med påtegninger er tilgængelig på foreningens hjemmeside. Kontingentsatser fremgår af tabel 1 på næste side. Den forventede medlemsudvikling er vist grafisk på næste side. Central kontingentnedsættelse Hovedstyrelsen indstiller, at ordningen med central kontingentnedsættelse for medlemmer i fraktion 1-2 (ekskl. IMAK og Sydslesvig) fortsætter i 2014 og Overførsel til Særlig Fond Efter indstilling fra hovedstyrelsen fastsætter den ordinære kongres endvidere, i henhold til foreningens vedtægter 8, stk. 4, hvor stor en andel af det årlige kontingent fra almindelige medlemmer i fraktion 1, 2 og 3, der skal henlægges til Særlig Fond. Der foreslås ikke henlagt til Særlig Fond. 1

2 Tabel 1. Kontingentsatser og medlemsudvikliing i perioden Centrale kontingentsatser Kontingent Kontingent Kontingent Kontingent Kontingent Forslag Overslag Overslag / / / / i alt Aktive medlemmer, fraktion 1-3 Kreds Kreds 182 (Skolelederne) Kreds 11 (København) Kreds 161 (IMAK) Kreds 163 (Sydslesvig) Kreds 181 (Landskreds) Pensionerede medlemmer, fraktion 4 Kreds , Kreds 11 (København) Kreds 161 (IMAK) Kreds 163 (Sydslesvig) Kreds 181 (Landskreds) Lærerstuderende, fraktion Særlige medlemmer, fraktion 6 Kreds Kreds 11 (København) Kreds 161 (IMAK) Medlemsudvikling Aktive medlemmer, fraktion 1-3 Pensionerede medlemmer, fraktion 4 Lærerstuderende, fraktion 5 2

3 Hovedkassen Sammenligningstal 2010, regnskab 2011 og 2012, budget 2013, foreløbigt budget for 2014 og budgetoverslag for Regnskab Budget Forslag Overslag Overslag Kontingenter Bidrag fra Særlig Fond Ejendomme Andre indtægter Kongres Hovedstyrelse og udvalg Møder og rejser Kurser og konferencer Rabatter til kredse og egen kursusvirksomhed Forbindelser med udlandet Informationsvirksomhed Folkeskolen Lærerstuderendes Landskreds/LL-klubberne FTF LC Øvrige udgifter (inkl. rådgivning psykisk arbejdsmiljø) Lønninger m.v Kontorhold og informatik Revision/juridisk assistance Repræsentation Resultat før renter og skat Renter og udbytter Kursgevinster/-tab Resultat før skat Skat Resultat før bevillinger Bevillinger Årets resultat

4 Hovedkassen Status pr. 31. december (beløb i kr.) Grunde og bygninger Tekniske anlæg og maskiner Driftsmateriel og inventar Kapitalandel i Sinatur Anlægsaktiver under udførelse Anlægsaktiver Varebeholdninger Tilgodehavender Værdipapirer Likvide beholdninger Omsætningsaktiver Særlig Fond Understøttelseskassen Medlemslån Konsolideret egenkapital Passiver Opskrivning, ejendomme Opskrivning, værdipapirer Regulering kapitalandel i Sinatur Overført resultat, primo Årets resultat Egenkapital Hensættelser Kortfristet gæld Gæld Særlig Fond Understøttelseskassen Medlemslån Konsolideret egenkapital Passiver

5 Særlig Fond Regnskab (beløb i kr.) Driftsregnskab Investeringsejendomme Administrationsaftale hovedkassen Rabatter til kredse og egen kursusvirksomhed Konfliktberedskab Andre udgifter Revisionshonorar Resultat før renter og skat Renter og udbytter Kursgevinster/-tab Resultat før skat Skat Resultat før bevillinger Bevillinger Årets resultat Status Grunde og bygninger Tekniske anlæg og maskiner Driftsmateriel og inventar Kapitalinteresser Anlægsaktiver Tilgodehavender Værdipapirer Likvide beholdninger Omsætningsaktiver Passiver Opskrivningshenlæggelser Kapitalinteresser Overført resultat, primo Nedskrivninger (urealiserede) Årets resultat Egenkapital Kapitalandel i Sinatur Udskudt skat Hensættelser Langfristet gæld Kortfristet gæld Gæld Passiver

6 AKUT-fond Regnskab (beløb i kr.) Driftsregnskab Indtægt indeværende år Overført fra tidligere år Renter netto Kurser Kredsudgifter Centrale udgifter Kurser Hverv Kredsudgifter Hverv Møder Kredsudgifter Møder Uforbrugte kredsmidler Årets resultat Status Tilgodehavender Passiver Kortfristet gæld Passiver

7 Understøttelseskassen Regnskab (beløb i kr.) Driftsregnskab Medlemsbidrag fra hovedkassen Andre indtægter Støtte til lærere Støtte til pensionerede lærere Støtte til lærerbørn Tilskud husleje Teglgården Pensionistrabat feriehuse Administrationsaftale hovedkassen Andre udgifter Overskud før renter Nettorenter Årets resultat Status Tilgodehavender Overført resultat, primo Årets resultat Egenkapital Gæld Passiver