NOLSØE GRUPPEN A/S. Årsrapport 1. oktober december Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling den

Transkript

1 NOLSØE GRUPPEN A/S Årsrapport 1. oktober december 2012 Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling den 25/04/2013 Bjarne Bruun Sørensen Dirigent

2 Side 2 af 13 Indhold Virksomhedsoplysninger Virksomhedsoplysninger... 3 Påtegninger Ledelsespåtegning... 4 Erklæringer Den uafhængige revisors påtegning på årsregnskabet... 5 Årsregnskab Anvendt regnskabspraksis... 7 Resultatopgørelse... 9 Balance Noter... 12

3 Side 3 af 13 Virksomhedsoplysninger Virksomheden Bankforbindelse NOLSØE GRUPPEN A/S Kalvehaven Padborg Telefonnummer: Fax: adresse: ngr@nolsoegruppen.dk CVR-nr: Regnskabsår: 01/10/ /12/2012 Sydbank Møllegade Padborg DK Danmark

4 Side 4 af 13 Ledelsespåtegning LEDELSESPÅTEGNING Bestyrelse og direktion har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for regnskabsåret 1. oktober december 2012 for Nolsøe Gruppen A/S. Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Årsregnskabet giver efter vores opfattelse er retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2012 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for 2011/12. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Sønderborg, den 20. marts 2013 Sønderborg, den 20/03/2013 Direktion Niels Nolsøe Grünbaum Bestyrelse Niels Nolsøe Grünbaum Peter Boris Fleggaard Martin Grünbaum

5 Side 5 af 13 Den uafhængige revisors påtegning på årsregnskabet Til kapitalejerne i Nolsøe gruppen A/S Vi har revideret årsregnskabet for Nolsøe Gruppen A/S for regnskabsåret 1. oktober december 2012, der omfatter resultatopgørelse, balance, noter og anvendt regnskabspraksis. Årsregnskabet udarbejdes efter årsregnskabsloven. Påtegning på årsregnskabet Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne control, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning. Dette kræver, at vi overholder etiske krav og planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlige fejlinformationer. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for virksomhedens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af virksomhedens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, og om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige, samt en vurdering af den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold.

6 Side 6 af 13 Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet givet et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2012 samt at resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. oktober december 2012 er i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Sønderborg, 20/03/2013 Bjarne Bruun Sørensen Statsautoriseret revisor PricewaterhouseCoopers Statsautoriseret Revisionspartnerselskab

7 Side 7 af 13 Anvendt regnskabspraksis Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for Regnskabsklasse B. Regnskabsgrundlag Årsrapporten for Nolsøe Gruppen A/S for 2011/12 er udarbejdet i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for virkosmheder i regnskabsklasse B. Den anvendte regnskabspraksis er uændret i forhold til sidste år. Generelt om indregning og måling Indtægter indregnes i resultatopgørelsen i takt med, at de indtjenes. herudover indregnes værdireguleringen af finansielle aktiver og forpligtelser, der måles til dagsværdi eller amortiseret kostpris. Endvidere indregnes i resultatopgørelsen alle omkostninger, der er afholdt for at opnå årets indtjening, herunder afskrivninger, nedskrivninger og hensatte forpligtigelser samt tilbageførsler som følge af ændrede regnskabsmæssige skøn af beløb, der tidligere har været indregnet i resultatopgørelsen. Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde selskabet, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtigelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå selskabet, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtigelser til kostpris. Efterfølgende måles aktiver og forpligtelser som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor. Resultatopgørelsen Bruttofortjeneste Med henvisning til årsregnskabslovens 32 er nettoomsætningen ikke oplyst i årsrapporten. Nettoomsætning Nettoomsætningen indregnes i resultatopgørelsen, såfremt levering og risikoovergang til køber har fundet sted inden årets udgang. Personaleomkostninger Personaleomkostninger indeholder gager og lønninger samt lønafhængige omkostninger. Finansielle poster Finansielle indtægter og omkostninger omfatter renter, realiserede og urealiserede valutakursreguleringer, realiseret kursreguleringer på værdipapirer, amortisering af realkreditlån samt tillæg og godtgørelse under acontoskatteordningen. Skat af årets resultat Skat af årets resultat, som består af årets aktuelle skat og forskydning i udskudt skat, indregnes i resultatopgørelsen med den del, der kan henføre til årets resultat, og direkte på egenkapitalen med den del, der kan henføres til posteringer direkte på egenkapitalen.

8 Side 8 af 13 Selskabet og de danske tilknyttede virksomheder er sambeskattet. Den danske selskabsskat fordeles mellem overskuds- og underskudsgivende danske selskaber i forhold til disses skattepligtige indkomster (fuld fordeling). BALANCEN Tilgodehavender Tilgodehavender indregnes i balancen til amortiseret kostpris, hvilket i al væsentlighed svarer til pålydende værdi. Der nedskrives til imødegåelse af forventede tab. Periodeafgrænsningsposter Periodeafgrænsningsposter opført som aktiver omfatter afholdte forudbetalte omkostninger vedrørende husleje, forsikringspræmier, abonnementer og renter. Egenkapital Udbytte Udbytte, som ledelsen foreslår uddelt for regnskabsåret, vises som en særskilt post under egenkapitalen. Udskudte skatteaktiver og forpligtelser Udskudt skat måles efter den balanceorienterede gældsmetode af midlertidige forskelle mellem regnskabsmæssig og skattemæssig værdi af aktiver og forpligtelser, opgjort på grundlag af den planlagte anvendelse af aktivet, henholdsvis afvikling af forpligtelsen. Finansielle gældsforpligtelser Øvrige gældsforpligtelser måles til amortiseret kostpris, der i al væsentlighed svarer til nominel værdi. Periodeafgrænsningsposter Periodeafgrænsningsposter opført som forpligtelser udgøres af modtagne betalinger vedrørende indtægter i de efterfølgende regnskabsår.

9 Side 9 af 13 Resultatopgørelse 1. okt dec 2012 Note 2011/ /11 kr. kr. Bruttoresultat Personaleomkostninger Resultat af ordinær primær drift Andre finansielle indtægter Øvrige finansielle omkostninger Ordinært resultat før skat Ekstraordinært resultat før skat Skat af årets resultat Årets resultat Forslag til resultatdisponering Overført resultat I alt

10 Side 10 af 13 Balance 31. december 2012 Aktiver Note 2011/ /11 kr. kr. Andre værdipapirer og kapitalandele... 0 Finansielle anlægsaktiver i alt... 0 Anlægsaktiver i alt... 0 Fremstillede varer og handelsvarer Udskudte skatteaktiver Andre tilgodehavender Periodeafgrænsningsposter Tilgodehavender i alt Andre værdipapirer og kapitalandele Værdipapirer og kapitalandele i alt Likvide beholdninger Omsætningsaktiver i alt AKTIVER I ALT

11 Side 11 af 13 Balance 31. december 2012 Passiver Note 2011/ /11 kr. kr. Virksomhedskapital (Aktiekapital/anpartskapital/fondskapital) Overført resultat Egenkapital i alt Gæld til realkreditinstitutter Langfristede gældsforpligtelser i alt Gæld til banker Gældsforpligtelser til tilknyttede virksomheder Skyldig selskabsskat Anden gæld Del af periodeafgrænsningsposter Kortfristede gældsforpligtelser i alt Gældsforpligtelser i alt PASSIVER I ALT

12 Side 12 af 13 Noter 1. Andre finansielle indtægter DKK 2011/12 15 måneder 2010/11 12 måneder Andre finansielle indtægter Øvrige finansielle omkostninger 2011/12 15 måneder kr. 2010/11 12 måneder Renteomkostninger tilknyttede virksomheder Andre finansielle omkostninger I alt kr. 3. Skat af årets resultat 2011/ /11 kr. kr. Aktuel skat Ændring af udskudt skat Regulering vedrørende tidligere år Egenkapital i alt Virksomhedskapital Overført resultat I alt kr. kr. kr. Saldo primo Udloddet ordinært udbytte Årets resultat Egenkapital ultimo

13 Side 13 af Langfristede gældsforpligtelser i alt Afdrag, der forfalder indenfor 1 år, er opført under kortfristede gældsforpligtigelser. Øvrige forpligtelser er indregnet under langfristede gældsforpligtelser. Gældsforpligtelserne forfalder efter nedenstående orden: Gæld til realkreditinstitutter Mellem 1 og 5 år Langfristed del Indenfor 1 år 0 Ialt Oplysning om eventualforpligtelser Til sikkerhed for gæld til pengeinstitutter er der afgivet sikkerhed i selskabets ejendomme. 7. Oplysning om ejerskab Ejerforhold Selskabet har registreret følgende aktionærer med mere end 5% af aktiekapitalens stemmerettigheder eller pålydende værdi: PACOW 1 Aps, Fjordvejen 46, Kollund, 6340 Kruså. N.G. Holding Aps, kalvehaven 3, 6330 Padborg.