kommunaldirektører, 3 måneder + feriepenge opgjort til ca. 0,4 mio. kr. Centerchef i CFH, 5 måneders løn + feriepenge opgjort til ca. 0,4 mio. kr.

Transkript

1 Notat budget Udfordringer på Økonomiudvalgets område. Med baggrund i beslutningen om en tidligere budgetopstart i udvalgene har forvaltningen udarbejdet et notat om udfordringer indenfor Økonomiudvalgets område. I nedenstående er der derfor beskrevet en række en økonomiske og administrative udfordringer, væsentligst som direkte/ indirekte følge af tidligere politiske beslutninger. Notatet er opdelt i 4 overordnede punkter, som blandt andet kan henføres til de beslutninger, der er truffet om genopretning af det specialiserede socialområde under CFH, tidligere politiske beslutninger, herunder ophør af åremålsansættelser, udviklingen i boligstøtte udgifter, samt sidst øvrige og tværgående udfordringer som budgetteres på udvalgets område. 1. Udfordringer som følge af genopretningsplan 2. Tidligere politiske beslutninger til udmøntning i åremålsansættelser 3. Udviklingen i udgifter til Boligstøtte 1. Udfordringer som følge af genopretningsplan Genopretningsplan 1,98 mio. kr. Der er tidligere besluttet, at indarbejde følge omkostninger som følger af de af politiske beslutninger vedrørende handleplanen. Det bemærkes, at her udover har genopretningsplanen i 2012 betydet, at der midlertidig er tilført CFH en række ledelses-, sagsbehandler- og administrative ressourcer fra de øvrige driftscentre, hvilket forventes at fortsætte ind i 2013, og påvirke driften af de øvrige centre i større eller mindre grad, hvilket stiller krav til styring og ledelse i forhold til at sikre den daglige drift i den øvrige del af administrationen. I forhold til ekstern tilkøb til genopretningen er der jf. tidligere sag, en forventet udgift i 2013 på 1 mio. kr. til gennemførelsen af udarbejdelse af et administrationsgrundlag for CFH, hvilket er de eneste ekstra midler der besluttet i 2013 til genopretningsplanen, når der ses bort fra afløbs omkostninger. I forhold til de afskedigede chefer i 2011 er der i 2012 dobbelte lønudgifter til henholdsvis kommunaldirektør, samt centerchef for CFH i en periode, mens der er tjenestemandspensionsforpligtigelse for afskediget direktør i 2013, som angivet nedenfor. kommunaldirektører, 3 måneder + feriepenge opgjort til ca. 0,4 mio. kr. Centerchef i CFH, 5 måneders løn + feriepenge opgjort til ca. 0,4 mio. kr. Direktør nettoudgift til tjenestemandspension opgjort til ca. 0,18 mio. kr. Side 1 af 5

2 2. Tidligere politiske beslutninger til udmøntning i åremålsansættelser m.v. Åremålsaftaler 1,83 mio. kr. I forbindelse med tidligere beslutning i Økonomiudvalget (2007 og 2010) om åremålsansættelser, vil der i 2013, som følge af ophør af kontrakterne, skulle udbetales et fratrædelsesbeløb som engangsbeløb i henhold til de indgåede aftaler. Det drejer sig om 2 konkrete aftaler, som samtidig kan betyde, at der ved udløb udløses tjenestemandspension. Konkret er der 2 åremålskontrakter, der har udløb i løbet af 2013 er beregnet jf. nedenfor De to konkrete sager. Åremålskontraktudløb Indgået i 2010 forlængelse) for kommunaldirektørstillingen. I henhold til aftalen skal der udbetales ca. 1,3 mio. kr. i fratrædelsesbeløb, Åremålskontraktudløb (indgået i ØK 2007) for Centerchefstilling. I henhold til aftalen skal der udbetales ca. 0,53 mio. kr. i fratrædelsesbeløb, Tjenestemandspension (0,35 mio. kr. indeholdt i overslagsår 2013) For så vidt angår tjenestemandspension er der tidligere vedtaget en tildelingsmodel, der årligt regulerer budgettet med 0,5 mio. kr. I forhold til de 3 nye sager tjenestemandspension (direktør) jævnfør ovenfor vedrørende genopretningen af CFH og de 2 nedenstående (åremålsansættelser (kommunaldirektør og centerchefstilling) skønnes der en udfordring i 2013 på 0,35 mio. kr. og i 2014 på 0,54 mio. kr. (helårsvirkning) Tjenestemandspension til kommunaldirektør - forventet løbende netto tjenestemands pensionsudbetaling på 0,12 mio. i 2013 stigende til 0,16 mio. kr. i 2014 og frem Tjenestemandspension til Centerchef - forventet løbende netto tjenestemandspensionsudbetaling på ca. 0,05 mio. i 2013 stigende til 0,2 mio. kr. i 2014 og frem. Som det fremgår er der i budgetmodellen dækning for de 3 konkrete tjenestemandspensioner i 2013 og frem under forudsætning af at der ikke kommer yderligere til, som pt. ikke er kendt. Udbetaling Danmark (1,9 mio. kr. indeholdt i overslagsår 2013) I forbindelse med etablering af udbetaling Danmark skal der som følge af opgaveoverdragelsen overføres mindst 4,6 mio. kr. KL anbefalede at kommunerne på det foreliggende grundlag budgetterede udgiften til administrationsbidrag til Udbetaling Danmark med befolkningsandelen af totaludgiften, som for Rebild Kommune udgør 1,9 mio. kr. fra 2013 og frem. Dette ondebærer således at Rebild Kommune får en ny udgift i 2013 på 1,9 mio.kr. som direkte følge af etableringen af Udbetaling Danmark. På økonomiudvalgets møde den 19. august 2011 blev det besluttet at indarbejde økonomiske de økonomiske konsekvenser i budget Dette blev senere godkendt i Byrådet ved 2. behandlingen af budgettet for 2012 den Beslutningen er ikke indarbejdet i hovedoversigten for 1. behandlingen og påvirkes således med en merudgift på 1,854 mio. kr. Side 2 af 5

3 Arbejdsskadeforsikring (1 mio. kr. indeholdt i overslagsår 2013) I henhold til beslutning om selvforsikring af arbejdskader besluttede Byrådet en budgetmodel, der indebærer at budgettet i 2013 stiger med 1 mio. kr. 3. Udviklingen i udgifter til Boligstøtte Boligstøtte 1,5 mio. kr. Der er i de seneste år oplevet en stigning i udgifterne til boligstøtte uden at der har været foretaget ændringer i budgettet. I regnskab 2011 var der et samlet merforbrug på 1,4 mio. kr. og heri er der taget højde for reduktionen på 0,25 mio. kr., som følge af indsatsen med at forebygge og stoppe misbrug af offentlige ydelser, herunder socialt bedrageri. Området er generelt i stigning og en af årsagerne hertil er flere leje boliger, samt de seneste års finanskrise, der har betydet indtægts nedgang, således at flere bliver berettiget og flere får højere tilskud. Boligstøtte budgettet har ikke været reguleret de seneste år, da det har været budgetteret ud fra seneste års ramme. Det har betydet, at den betydelige stigning på området jf. ovenfor har belastet budgettet til det administrative område, som har skullet holde merforbruget indenfor den samlede ramme. Området bør for 2013 budgetteres i henhold til de senere års udvikling og i henhold til budgetproceduren for de lovbundne/konjunkturafhængige områder (bistandsydelser, sikringsydelser, flygtninge og beskæftigelse mv.). Her udarbejdes basisbudgettet på baggrund af niveauet i budget 2012, dog således at områder omfattet af budgetgarantien, vurderes i forhold til Rebild Kommunes andel af landsudviklingen ud fra KL s beregnede skøn. Området er omfattet af de samlede overførselsudgifter, og ikke en del af servicerammen. De sidste 2 års reduktioner på det administrative område. Det administrative område har i de seneste 2 år oplevet store besparelser. Der er således senest i forbindelse med den nye administrative struktur blevet reduceret 4,5 mio. kr. i 2011 og yderligere 2,5 mio. kr. i Oveni dette kommer, at der via reduktionen på 1 % i fremskrivning af løn og priser er reduceret med yderligere knap 2 mio. kr. i hver af årerne. I forhold til opgaveløsningen betyder det, at det er nødvendig med en skarp prioritering af opgaverne, da ressourcerne til den daglige drift er blevet begrænset de seneste år. Organisationsevaluering 0,3 mio. kr. i 2013 I forhold til beslutningen om ny centerstruktur blev det besluttet at evaluere den nye organisation i I forhold til de seneste beslutninger på det administrative område, vurderes det at denne evaluering først skal afregnes i Der er forudsat en evaluering med ekstern bistand til 0,3 mio. kr. Dette beløb vil kunne ændres afhængig af hvilken model der vælges for evalueringen. KMD prisfremskrivning på systemet 0,4 mio. kr. KMD listepriser er en udfordring for konto 6. KMD varsler prisstigninger med begrundelse i funktionalitetsforbedringer, hvor de til stadighed videreudvikler og forbedrer de løsninger de Side 3 af 5

4 tilbyder deres kunder. Dette mener de indebærer løbende tilpasning af priserne og derfor varsles prisjustering på en række ydelser. De varslede prisstigninger i 2013, ligger væsentligt over det af KL oplyste fremskrivningsniveau for Dette forværres naturligvis af, at budgettet i Rebild Kommune er reduceret med 1 % (fremskrivning) i forvejen. Der er ikke lavet konkrete beregninger på den varslede prisfremskrivning på KMD systemerne, da de variere meget fra system til system og indenfor de enkelte systemer. Der er i stedet beregnet et gennemsnitsskøn for den forventede meromkostning som følge heraf og den ligge i størrelsesordnen 0,4 mio. kr. for Rebild Kommune. Erhvervs- og turismeområdet Info portal Rebild Bakker Der foreligger pt. en vurdering af at det vil koste ca om året i drift Barselspuljen I anden sag vedrørende opfølgning på Økonomivurdering 1 er der lagt op til beslutning om at den økonomiske udfordring på barselspuljen i såvel 2012 som 2013 løses ved at nedsætte refusionen for barsel. Refusionen er en intern forsikringsordning, hvor lønbudgetterne på tværs af alle institutioner og centre har bidraget til den nuværende pulje. Alternativt til nedsættelse af refusionsprocenten kunne barselspuljen hæves med udfordringen, som er vurderet til godt 2 mio. kr. ved at fremskrive alle lønbudgetter med en mindre 5 svarende til den økonomiske udfordring. I det nuværende konkrete forslag, som fremgår af andet notat og sag, er løsningsforslaget på den økonomiske udfordring at reducere dækningsgraden til 80 % og lade det være i forhold til den løn, der udbetales for den, der går på barsel, før fradrag af barselsrefusion, hvor der i dag udbetales 90 % af forskellen på lønnen til den der går på barsel efter fradrag af barselsrefusion. Nedenfor er der en tabel med opsamling af de enkelte beløb Side 4 af 5

5 Budget Økonomiudvalget - udfordringer Udfordringer -genopretningsplan mv. Administrationsgrundlag m.v. (Udbydes) Kommunaldirektør (løn 3 måneder + feriepenge) Centerchef (5 mdr. løn + feriepenge) Tjenestemandspension (Direktør) i alt Tidligere politiske beslutninger Åremålsansættelse (1) - fratrædelsesgodtgørelse Åremålsansættelse (2) - fratrædelsesgodtgørelse Tjenestemandsforsikring Udbetaling Danmark Arbejdsskadeforsikring i alt Boligstøtte I alt organisationsevaluering KMD prisfremskrivning systemer Info portal Rebild Bakker I alt Barselspuljen I alt Alt i alt Alt i alt eksklusive barsel og indeholdt i overslagsår B-13 i B Side 5 af 5