Rørvig Sejlklub. Regnskab 2005/2006. Balance pr. 31 august Budget 2006/2007. Godkendt på foreningens generalforsamling, den.

Transkript

1 RØS regnskab og balance pr. 31 august 2006 side 1 af 5 Rørvig Sejlklub Regnskab 2005/2006 Balance pr. 31 august 2006 Budget 2006/2007 Godkendt på foreningens generalforsamling, den Dirigent Regnskabsår

2 RØS regnskab og balance pr. 31 august 2006 side 2 af 5 Konto Beskrivelse Indtægt Udgift Budget Budget Medlemsindtægter 1000 Kontingent, juniorer Kontingent, seniorer Kontingent, passive Indmeldelse Medlemstilskud kommune Medlemsindtægter i alt Klubhus 1012 Klubhus, Forsikring Klubhus, Renter og bidrag 1015 Klubhus, Tilskud kommune Klubhus, Drift Klubhus i alt (3.000) (8.000) Følgebåde 1050 Følgebåde, Rep og vedligehold Følgebåde, Drift Følgebåde i alt (12.000) (12.000) Sejlbåde 1100 Sejlbåde, Opti vedligehold Sejlbåde, Jolle vedligehold Sejlbåde, Yngling vedligehold Sejlbåde, Brædder vedligehold Sejlbåde, Forsikring Sejlbåde, Diverse udgifter Sejlbåde i alt (15.000) (18.000) Agterspejlet 1200 Agterspejlet, Annonceintægter Agterspejlet, Tryk Agterspejlet i alt (13.000) Salgsindtægter 1340 Øvrigt salg 1399 Salgsindtægter i alt Uddannelse 1400 Uddannelse, Udgifter Uddannelse i alt 590 (1.000) (1.000) Materiel 1700 Materiel, radioer Materiel, Kapsejladsudstyr Materiel, Andet 1749 Materiel i alt (3.000) (3.000) Undervisning 1801 Undervisning, Materialer Undervisning, diverse udgifter Undervisning i alt Øvrige indtægter 1900 Øvrige indtægter 7.920

3 RØS regnskab og balance pr. 31 august 2006 side 3 af Opkrævet gebyr Øvrige indtægter i alt Administration 3000 Kontorartikler Porto Telefon IT-udgifter PBS udgifter DS kontingent Isefjordskredsen Mødeudgifter Repræsentation Kassedifferencer/øreafrunding Administration, Diverse udgifter Øvrige forsikringer Administration i alt (25.000) (30.000) Klubarrangementer 4020 Standernedhaling, Udgifter Andre arr, Indtægter Andre arr, Udgifter Klubarrangementer i alt Kapsejladser 4500 Præmier Klubmesterskab, Indskud Klubmesterskab, Udgifter Kapsejladser i alt (3.000) Afskrivninger 7000 Afskrivning, Klubhus 2% Afskrivning, Følgebåde 10% Afskrivning, Sejlbåde 10% Afskrivning, Motorer 20% Afskrivning, Brædder 20% Afskrivning, Inventar 25% Afskrivninger i alt (18.000) (15.000) Finansielle poster 7200 Renteindtægter Bankgebyrer Girogebyrer Finansielle poster i alt 528 Ekstraordinære poster 7500 Ekstraordinære indtægter Ekstraordinære poster i alt DRIFTEN I ALT

4 RØS regnskab og balance pr. 31 august 2006 side 4 af 5 BALANCE AKTIVER Materielle anlægsaktiver 8100 Klubhus Inventar Følgebåde Sejlbåde Motorer Brædder Materielle anlægsaktiver i alt Tilgodehavender 8300 Debitorsamlekonto Debit. under opkrævning Tilgodehavender i alt Likvide beholdninger 8610 Kasse Bank check Bank bygge Bank rente Bank event Giro Bank under betaling Likvide beholdninger i alt AKTIVER I ALT PASSIVER Egenkapital 9000 Kapitalkonto primo Egenkapital i alt Anden gæld 9720 Sponsorkonto Anden gæld i alt PASSIVER I ALT Årets resultat

5 RØS regnskab og balance pr. 31 august 2006 side 5 af 5 Forklaringer: I år har vi opkrævet kontingenter via PBS, hvilket tilføjer en del kompleksitet til bogføringen, da det indebærer, at der føres et fuldt debitorbogholderi. Samtidig har vi forsøgt at gennemføre vedtægternes bestemmelse om, at udmeldelse af klubben skal ske inden man går ind i det år, hvor man ønsker at medlemskabet skal være ophørt. Ca. to trediedele af fakturaerne er også blevet betalt over PBS, men alligevel har det levnet en del restancer, som jeg har måttet rykke for manuelt. Hver eneste restance skaber en del bogholderiarbejde, så administrationen af medlemsøkonomien er ikke blevet enklere. I skrivende stund har klubben 43 restancer svarende til et samlet beløb på kr Dette beløb indgår i regnskabet. Samtidig mangler jeg at opkræve kontingenter for sommerens tilgang af nye medlemmer. Det drejer sig om 27 personer svarende til kr Dette beløb optræder IKKE i regnskabet, der således mangler en indtægt på kr Hvis de var nået at komme med, ville årets resultat være endt på ca. kr Denne indtægt vil selvfølgelig optræde på næste års regnskab. Klubben har nu 231 medlemmer juniorer, 83 seniorer og 31 passive. Heri er medregnet de ca. 30 personer, som endnu skylder kontingent for Årets resultat er ganske tæt på det budgetterede (linje 7999), men bevægelserne bag resultatet er ikke som forudset i budgettet. På den positive side tæller et sponsorbidrag fra Nordtank Shipping på kr og forbedrede indtægter fra Agterspejlet. På den anden side er der indkøbt en del materiel til joller og sejlbrædder (baseret på sponsorbidraget) samtidig med, at en del andre udgiftsposter udviser moderate stigninger. Hvis man dog medtænker indtægterne fra nye medlemmer, som endnu ikke er faktureret, bliver billedet dog mere som budgetteret Afskrivninger er fortsat medtaget i budgettet. Formålet er at give mere retvisende sammenligning af budgettet med årets driftsresultat, der jo inkluderer afskrivninger. Det drejer sig i et vist omfang "matadorpenge", men de giver alligevel et mål for omkostningen ved at vedligeholde klubbens materielle aktiver. Vi bygger klubhus i den kommende vinter, og må derfor fra næste år budgettere med servicering af det lån på kr , som vi optager til dette formål. Det drejer sig primært om ca. kr afdrag på lånet, idet vi har grund til at forvente, at Odsherred kommune vil dække 95% af renteudgiften. Denne dækning sker dog med et regnskabsårs forsinkelse, så vi må belave os på konstant af have et betydeligt beløb bundet i den kommunale refusion. Regnskabets form er udarbejdet i overensstemmelse med generalforsamlingens beslutning. Regnskabet er revideret i overensstemmelse med reglerne i Bekendtgørelse om støtte til folkeoplysning af 14. december 1995 med ændring af 15 november Endvidere er kasse-, bank-, og girobeholdning kontrolleret og er tilstede. Oktober 2006 Bestyrelsen Ole Carsten Pedersen Kasserer Benedikte Wanscher Revisor Stine Brandt Christensen Revisor