Dette notat omfatter en kort opsummering af resultaterne vedr. Allerød Kommune. For en nærmere gennemgang af den nye metode henvises til rapporten.
|
|
- Knud Berg
- 7 år siden
- Visninger:
Transkript
1 NOTAT Allerød Kommune Økonomi og It Bjarkesvej Allerød Dato: 30. november 2016 Kommunernes administrative ressourceforbrug Sagsnr. 16/14489 Sagsbehandler: jemo Tlf Indledning KORA har den 22. november 2016 udgivet rapporten Kommunernes administrative ressourceforbrug, som præsenterer en ny kombineret metode til opgørelse og sammenligning af kommunernes administrative ressourceforbrug. KORA har udviklet en ny metode til at opgøre det administrative ressourceforbrug, som bygger bro mellem den regnskabsbaserede og den personalebaserede metode. Den kombinerede metode fjerner ikke alle usikkerhedsmomenter i opgørelsen af de administrative udgifter, men forsøger at udnytte de to metoders fordele til at tegne et mere validt og sammenligneligt billede af kommunernes administrative ressourceforbrug. Det skal dog understreges, at den kombinerede metode alene fokuserer på at opgøre de administrative udgifter. Metoden fortæller ikke noget om hverken omfang eller kvalitet af de opgaver, administrationen løser. Rapporten kan læses i sin helhed ved at følge dette link: Dette notat omfatter en kort opsummering af resultaterne vedr. Allerød Kommune. For en nærmere gennemgang af den nye metode henvises til rapporten. 2. Resume De nye nøgletal vedr. kommunernes administrative ressourceforbrug indikerer, at Allerød Kommune baseret på kommunens udgiftsbehov ligger på indeks 107 sammenlignet med hele landet. Allerød Kommunes administrative ressourceforbrug udgør kr. pr. indbygger, mens det beregnede udgiftsbehov udgør pr. pr. indbygger. Derved ligger benchmarkindikatoren 570 kr. pr. indbygger over landet som helhed. Det svarer til ca. 13,9 mio. kr.
2 KORA fremhæver dog en række væsentlige fejlkilder forbundet med benchmarkindikatoren. Forvaltningen har på den baggrund gennemgået fejlkilderne, således at lokale konteringsforskelle mv. korrigeres, så det i højere grad er muligt at anvende analysens konklusioner. Konklusionerne vil blive omsat til konkrete politiske handlemuligheder, som vil indgå i budgetprocessen for KORA peger på kontering af IT og telefoni som en væsentlig fejlkilde. Allerød Kommunes udgifter til IT og telefoni bogføres centralt, og det er en anden praksis end de fleste andre kommune. Dette kan ses af de underliggende nøgletal i bilag 1, hvor Allerød Kommune ligger 16 mio. kr. over gennemsnittet på netop IT og telefoni. Allerød Kommunes udgifter til IT er 39 mio. kr. Heraf kan 16 mio. kr. vurderes at kunne udkonteres til decentrale enheder. Tilsvarende gælder for forsikringer, kompetenceudvikling mv. Disse poster skønnes at udgøre yderligere minimum 3 mio. kr. Dette svarer til 8 indekspoint. Allerød Kommune har fortsat landets 3. laveste udgifter for så vidt angår den del der omhandler ledelse og administration pr. indbygger i nøgletallene fra KL. Det må således konstateres, at der er meget stor forskel på, hvor store Allerød Kommunes udgifter vurderes at være, sammenlignet med andre kommuner. KORA analysen peger endvidere på, at kommunens administrative udgifter til miljø og natur ligger 4,7 mio. kr. over gennemsnittet. Det er Forvaltningens vurdering, at dette kan henføres til dels kontering og dels en bevidst politisk prioritering. Prioriteringen svarer til 1 indekspoint. Endelig peger KORA analysen at der er en fejlkilde vedr. klassificering af personale vedr. decentrale enheder på op til 7 mio. kr. svarende til godt 3 indekspoint. Forvaltningen skønner samlet set, at de fejlkilder KORA fremhæver, udgør 25 mio. kr. svarende til godt 12 indekspoint. Korrigeres nøgletallet for disse kendte fejlkilder, vil Allerød Kommunes administrative indeks være 93 og ikke 107. Forvaltningen vurderer, at ovenstående fejlkilder resulterer i en misvisende benchmarkindikator vedr. Allerød Kommunes ressourceforbrug til administration. Som en konsekvens heraf vil Forvaltningen fra regnskab 2016 foretage en udkontering af centrale udgifter, således at der i højere grad er taget højde for de fejlkilder, KORA fremhæver. 3. Den kombinerede metode kort fortalt Den nye metode resulterer i et nyt bredere administrationsbegreb, som indeholder følgende fem udgiftselementer: Personaleudgifter til administrative støttefunktioner og sekretariatsbetjening (A) Administrative chefer (A) Decentrale ledere (A) Personale, der løser myndighedsopgaver (A) Centrale administrative driftsudgifter ud over løn (B) Det nye ved den kombinerede metode er, at der i nøgletallet indgår udgifter til decentral administration for så vidt angår personaledata, samt at der tages højde for variationer i lønniveauer. Dette illustreres i rapporten på følgende måde: Side 2
3 4. Resultater fra rapporten Rapporten indeholder følgende nye nøgletal for de enkelte kommuner: 1. Det administrative ressourceforbrug pr. indbygger opgjort ved den kombinerede metode 2. Beregnet udgiftsbehov pr. indbygger 2015 opgjort ved den kombinerede metode 3. Benchmarking af kommunernes administrative ressourceforbrug i 2015 Ad 1 Det administrative ressourceforbrug pr. indbygger opgjort ved den kombinerede metode Udviklingen i det samlede administrative ressourceforbrug fordelt på de enkelte kommuner fremgår af rapporten. Nedenfor vises udviklingen i nøgletallet for Allerød Kommune sammenlignet med landsgennemsnittet: Kommununernes administrative udgifter i hele kr. pr. indbygger Allerød Landsgennemsnit Side 3
4 Udviklingen i kommununernes administrative udgifter pr. indbygger (2010= index 100) Allerød Landsgennemsnit Nøgletallet ovenfor viser, at Allerød Kommune i regnskab 2015 ligger 16 kr. pr. indbygger under landsgennemsnittet. Nøgletallet er faldet med 2,8 pct. i perioden , mens der ses et fald på landsplan på 1,7 pct. i samme periode. Ad. 2 og 3: Beregnet udgiftsbehov pr. indbygger 2015 opgjort ved den kombinerede metode og Benchmarkindikator Kommunerne har forskellige strukturelle grundvilkår og demografi, og nogle kommuner må derfor forventes at bruge flere penge på administration som følge heraf. I KORA s beregnede udgiftsbehov indgår følgende strukturelle forhold: Indbyggertal Lille ø-kommune Rejsetid pr. indbygger Andel af almene boligerne Socioøkonomisk indeks Ressourcepres Forklaringsgraden udgør 70 pct. i Det betyder, at 70 pct. af forskellene mellem kommunerne skyldes forskelle i udgiftsbehov og økonomisk pres. KORA beregner følgende nye nøgletal for Allerød Kommune vedr. ressourceforbruget til administration: Side 4
5 Asd 1: Det administrative ressourceforbrug for Allerød Kommune udgør i kr. pr. indbygger opgjort ved den kombinerede metode Ad 2: Det beregnede udgiftsbehov for Allerød Kommune udgør i kr. pr. indbygger svarende til faktor 93 Ad 3: Benchmarkindikatoren for Allerød Kommune er 107 i 2015 Benchmark-nøgletallet viser, at Allerød Kommune i regnskab 2015 ligger 7 pct. over landsgennemsnittet svarende til 570 kr. pr indbygger over landsgennemsnittet. Allerød Kommune placerer sig hermed som nummer 79 ud af 98 kommuner, hvor 1 er den kommune, der anvender færrest penge på administration. Ganges nøgletallet med indbyggertallet pr. 1. januar 2015 udgør det en merudgift på 13,9 mio. kr. 5. Opmærksomheder vedr. resultater fra rapporten, mulige fejlkilder Ved anvendelsen af den kombinerede metode sker der en oprydning i nogle af de systematiske målefejl og fejlkilder, som kendetegner regnskabsmetoden og personalemetoden. Dog er den kombinerede metode baseret på de samme datakilder, som de tidligere metoder, og derved bidrager metoden ikke i sig selv til en reduktion af de tilfældige fejl i målingen, som blandt andet skyldes konteringsmæssige udsving mellem kommunerne. Der er således fortsat er usikkerhedselementer og betydelige fejlkilder i opgørelsen af kommunernes administrative udgifter. KORA har vi identificeret nogle særlige fejlkilder og opmærksomhedspunkter i form af forskellige gennemgående forhold, som kan skabe usikkerheder i opgørelsen af de administrative udgifter. Det er særligt relevant at være opmærksom på disse forhold i forbindelse med benchmarking af enkelte kommuners administrative udgiftsniveau. KORA fremhæver i rapporten følgende væsentlige fejlkilder: 1. Kontering af udgifter Administrationsbygninger IT og telefoni Administrationsudgifter vedr. tilbud med omkostningsbaserede takster Indtægter på hovedkonto 6 2. Registrering af personale Kontering af stillinger Brug af stillingskategorier Administrativ personale på selvejende institutioner Forvaltningen har nedenfor vurderet relevansen af de angivne opmærksomhedspunkter i forhold til særligt bogføringspraksis og andre lokale forhold i Allerød Kommune. Da samtlige underliggende data ikke er offentlige, er der tale om en skønsmæssig vurdering. Side 5
6 Ad. 1 Kontering af udgifter Forvaltningen vurderer, at særligt kontering af udgifter til IT og telefoni udgør en væsentlig fejlkilde. Således indikerer et underliggende nøgletal, at Allerød Kommune bruger 906 kr. pr. indbygger svarende til ca. 22 mio. kr. over hele landet. Der ses en meget stor variation mellem kommunernes udgifter pr. indbygger til netop IT og telefoni, og Forvaltningen vurderer at forskellene hovedsagligt skyldes forskellig konteringspraksis. Forvaltningen er således bekendt med, at flere kommuner udkonterer udgifter til IT og telefoni i langt højere grad end Allerød Kommune. Det er Forvaltningens vurdering, at der indenfor konteringsreglerne kunne have være foretaget en udkontering af udgifter til IT og telefoni fra hovedkonto 6 på ca. 16 mio. kr. Udgifter til IT og telefoni udgør samlet set 39 mio. kr. i regnskab Af øvrige væsentlige lokale forhold indikerer underliggende nøgletal, at Allerød Kommune på hovedkonto 6 har et højt udgiftsniveau vedr. natur og miljø, hvor udgiftsbehovet ligger 192 kr. pr. indbygger højere end sammenlignelige kommuner svarende til ca. 4,7 mio. kr. Forvaltningen vurderer, at 2 mio. kr. heraf skyldes en politisk prioritering af området. Endelig har Forvaltningen vurderet, at der konteres centrale udgifter på konto 6 vedr. forsikringer, uddannelse og personalepolitiske puljer på mindst 3 mio. kr., som kan henføres til andre udgiftsområder. Ad 2. Registrering af personale Personaledata er trukket fra kommunens lønsystem via stillingskategorier, hvor årsværk omregnes med en gennemsnitsløn gældende for samtlige kommuner. KORA opgør udgiften til decentrale administration til 57 mio. kr. Sammenholdt med Allerød Kommunes egen udkontering af administrativt personale ligger KORA s udgifter til administrativ personale ca. 7 mio. kr. højere. Forskellen kan tilskrives lønniveau, klassificering af personale, og indikerer en væsentlig fejlkilde. Side 6
7 Bilag 1 Administration Allerød Kommune Sml.- Region Hele KORA gruppen Hovedstaden landet kr. i alt Regnskab 2015 Alle udgifter er beregnet i kr. pr. indbygger Fælles formål (politisk organisation) Kommunalbestyrelsesmedlemmer Kommissioner, råd og nævn Administrationsbygninger Sekretariat og forvaltninger Fælles IT og telefoni Jobcentre Naturbeskyttelse Miljøbeskyttelse Byggesagsbehandling Voksen-, ældre- og handicapområdet Det specialiserede børneområde Adm. bidrag til Udbetaling Danmark Div. Indtægter/udgifter efter forsk. Lov Vækstfora Turisme Udvikling af menneskelige ressourcer Innovation og ny teknologi Erhvervsservice og iværksætteri Udv. af yder- og landdistriktsområder Løn- og barselspuljer Tjenestemandspension Interne forsikringspuljer korrektion for "sælg og lej tilbage" I alt kr. indb De går markeringer indgår ikke i det kombinerede nøgletal vedr. administration.
Økonomiudvalgets politikkontrol af kommunens administrationsudgifter Økonomiudvalget 18. januar 2017
Økonomiudvalgets politikkontrol af kommunens administrationsudgifter Økonomiudvalget 18. januar 2017 Hvad er administrationsudgifter? Fire forskellige nøgletal som anvendes i den offentlige debat: 1. Udgifter
Læs mereUdviklingen i administrationsudgifter i Gladsaxe
Udviklingen i administrationsudgifter i Gladsaxe 2011-2016. Sammenfatning Analysen viser, at udviklingen i administrationsudgifter pr. indbygger har været nogenlunde konstant i perioden 2011-2016. Der
Læs mereUdvikling i administrationsudgifter.
Udvikling i administrationsudgifter. Dato: 27. maj 2013 Til: Økonomiudvalget Vedrørende: Input til budgetovervejelser vedr. konto 6 politikområde 1 og 2 Nedenstående analyse er udarbejdet med udgangspunkt
Læs mereBenchmarking Hvad kan vi bruge det til? Fag og Fremtid, tirsdag den 6. maj v/ Bo Panduro, seniorprojektleder, KORA tlf.
Benchmarking Hvad kan vi bruge det til? Fag og Fremtid, tirsdag den 6. maj 2014 v/ Bo Panduro, seniorprojektleder, KORA bopa@kora.dk tlf. 7226 9971 Kort om KORA KORAs mission er at fremme kvalitetsudvikling,
Læs mereHolbæk Kommune Økonomi
BILAG I økonomiaftalen for 2013 blev det aftalt, at der i KL og Økonomi- og Indenrigsministeriet fremadrettet ville have fokus på administrationsudgifterne. Økonomi- og Indenrigsministeriet har derfor
Læs mereI likviditetsprognosen herunder indgår det forventede resultat ved budgetrevision 3 som forudsætning.
Økonomiudvalget Ultimo august Holbæk Kommune Forventet årsresultat Ved revision 3 er forventningen til årets samlede resultat et overskud på 28,9 mio. kr. Der er flere faktorer, der tilsammen skaber overskuddet
Læs mereBenchmarkinganalyse af Aabenraa Kommunes udgifter til administration
Katrine Nøhr, Bo Panduro, Steffen Juul Krahn, Søren Hametner Pedersen og Kurt Houlberg Benchmarkinganalyse af Aabenraa Kommunes udgifter til administration Benchmarkinganalyse af Aabenraa Kommunes udgifter
Læs mereLyngby-Taarbæk Kommunes administrative ressourceforbrug
Rapport Lyngby-Taarbæk Kommunes administrative ressourceforbrug Benchmarking i forhold til Rudersdal, Hillerød og Skanderborg Kommuner Thomas Astrup Bæk, Kurt Houlberg, Steffen Kruse Juul Krahn og Bo Panduro
Læs mereBenchmarkinganalyse af Haderslev Kommunes udgifter til administration
Katrine Nøhr, Bo Panduro, Steffen Juul Krahn, Søren Hametner Pedersen og Kurt Houlberg Benchmarkinganalyse af Haderslev Kommunes udgifter til administration Benchmarkinganalyse af Haderslev Kommunes udgifter
Læs mereFordelingen af de 50 mio. kr. er indarbejdet i budgetrevision 2.
Økonomiudvalget Budgetrevision 2 Marts Holbæk Kommune Budgetrevision 1 Budgetrevision 1 viste et forventet merforbrug på driften på 41 mio. kr. Det skyldtes primært et merforbrug på beskæftigelsesområdet
Læs mereThomas Astrup Bæk, Bo Panduro, Steffen Juul Krahn og Kurt Houlberg. Benchmarking af Esbjerg Kommunes administrative udgifter
Thomas Astrup Bæk, Bo Panduro, Steffen Juul Krahn og Kurt Houlberg Benchmarking af Esbjerg Kommunes administrative udgifter Benchmarking af Esbjerg Kommunes administrative udgifter Publikationen kan hentes
Læs mereDet betyder, at der på nuværende tidspunkt mangler handlinger, der kan sænke forbruget minimum 41 mio. kr. for, at budgettet kan overholdes.
Økonomiudvalget Budgetrevision 1 Februar Holbæk Kommune Samlet set skal Holbæk Kommune i sænke forbruget på driften med 180 mio. kr. i forhold til forbruget i 2016. Det forventede regnskab for 2016 er
Læs mereForventet regnskab kr.
BUDGETOPFØLGNING PR. ØKONOMIUDVALGET Tekst Politisk 3.585 1.052 3.960 375 Administrativt 88.511 24.074 87.936-575 Forsikringer 4.319 1.521 3.819-500 Erhverv og Turisme 3.473 1.373 3.473 Rosengrenens Rengøringsservice
Læs mereVed budgetrevision 4 er forventningen til årets samlede resultat et overskud på 58,9 mio. kr.
Økonomiudvalget - Oktober Holbæk Kommune Forventet årsresultat Ved budgetrevision 4 er forventningen til årets samlede resultat et overskud på 58,9 mio. kr. Det er flere faktorer, der skaber forventningerne
Læs mereStort potentiale for besparelser på administration i kommunerne
Kirstine Flarup Tofthøj, Chefkonsulent kift@di.dk, 3377 4649 APRIL 2017 Stort potentiale for besparelser på administration i kommunerne I 2015 kunne kommunerne have sparet knap 2 mia. kr. på administration,
Læs mereUdgifter til administration og ledelse. BORGMESTERENS AFDE- LING Økonomi Aarhus Kommune. Bilag 5.1
Udgifter til administration og ledelse Med budgetforliget for Budget 2017 besluttede forligspartierne, at udgifterne til administration skulle reduceres med 17 mio. kr. fra 2017 og frem, og yderligere
Læs mereNOTAT. Allerød Kommune. Opfølgning KLK tilstandsrapport
NOTAT Allerød Sekretariat Opfølgning KLK tilstandsrapport I forlængelse af KLKs fremlæggelse af Tilstandsrapport for administrativ effektivitet i Allerød den 30. august 2012 har Forvaltningen udarbejdet
Læs mereNotat: Kommunernes administrative ressourceforbrug 2007-2011
Notat: Kommunernes administrative ressourceforbrug 2007-2011 August 2012 Indholdsfortegnelse Indholdsfortegnelse... 2 1 Resume... 3 2 Baggrund og formål... 7 3 Om data og metode... 7 3.1 Personalemetoden...
Læs mereKommunernes administrative produktivitet. En analyse af administrationsudgifter og produktivitet i fire kommuner.
Kommunernes administrative produktivitet En analyse af administrationsudgifter og produktivitet i fire kommuner. Administrationsanalyse af udgifts- og personaleforbrug samt produktivitet og ledersammensætning
Læs mereOVERFØRSEL FRA 2016 TIL 2017
OVERFØRSEL FRA 2016 TIL 2017 Økonomi- og Erhvervsudvalget Drift Sammendrag Funktion Tekst Vedtaget budget Tillægsbev. Omplaceringer. Genbevillinger. Korr. Budget Resultat Afvigelse. Søges overført. Servicedriftsudgifter
Læs mereØkonomiudvalget, bilag 1 Politikområde 1 og 2
Økonomiudvalg, bilag 1 Politikområde 1 og 2 Budgrevision II April 2014 D forventede regnskabsresultat for 2014 skønnes ved revision 2 at blive 37 mio. kr. bedre end korriger. Der er forskydninger i forhold
Læs mereForventet regnskab kr.
BUDGETOPFØLGNING PR. 31.08.2015 ØKONOMIUDVALGET Tekst 31.08.2015 regnskab Politisk 3.925 2.755 4.325 400 Administrativt 87.128 59.193 85.228-1.900-1.000 Forsikringer 4.459 2.646 4.459 I alt 95.512 64.594
Læs mereMarianne Schøler Kollin, Kurt Houlberg, Kasper Lemvigh og Bo Panduro. Benchmarkinganalyse af Tønder Kommunes administrationsudgifter
Marianne Schøler Kollin, Kurt Houlberg, Kasper Lemvigh og Bo Panduro Benchmarkinganalyse af Tønder Kommunes administrationsudgifter Benchmarkinganalyse af Tønder Kommunes administrationsudgifter kan hentes
Læs mereØKU-overblik. Korrigeret budget incl. overførsler. Forbrug pr. 31/3- Økonomiudvalget- Forbrugsprocenter ult. måned
Budgetopfølgning pr. 31. marts 2019 Økonomiudvalget Samlet ØKU-overblik 1 Tabel 1:Økonomiudvalget, drift 1.000 kr. Overførsler fra sidste finansår' Korrigeret budget incl. overførsler Forbrug pr. 31/3-2019
Læs mereForventet regnskab kr.
BUDGETOPFØLGNING PR. ØKONOMIUDVALGET Politisk 3.960 2.925 3.960 Administrativt 90.476 61.896 89.236-1.240 Forsikringer 3.819 2.081 3.019-800 Erhverv og Turisme 3.273 2.140 3.273 Rosengrenens Rengøringsservice
Læs mereØkonomiudvalget omfatter mange forskellige aktiviteter, f.eks. byrådet, kommunens administration og bygninger, samt erhvervsservice.
Økonomiudvalget Økonomiudvalget omfatter mange forskellige aktiviteter, f.eks. byrådet, kommunens administration og bygninger, samt erhvervsservice. Politisk organisation Omfatter udgifter til aflønning
Læs mereKommunernes administrative ressourceforbrug
Thomas Astrup Bæk og Kurt Houlberg Kommunernes administrative ressourceforbrug Resultater og perspektiver ved en ny kombineret opgørelsesmetode Kommunernes administrative ressourceforbrug. Resultater og
Læs mereJANUAR Rødovre Kommune Uvildig analyse af udgifter til administration og ledelse
JANUAR 2019 Rødovre Kommune Uvildig analyse af udgifter til administration og ledelse PROJEKT: 1009 Dato: 18. januar 2019 Udarbejdet til: Rødovre kommune Rødovre Parkvej 150 2610 Rødovre Kontaktperson:
Læs mereSP5 Svar på spørgsmål fra Enhedslisten om udviklingen i antal ansatte og serviceudgifterne i Københavns Kommune
KØBENHAVNS KOMMUNE Koncernservice Økonomi og Lønstyring SP5 Svar på spørgsmål fra Enhedslisten om udviklingen i antal ansatte og serviceudgifterne i Københavns Kommune Medlem af Borgerrepræsentationen
Læs mereDato: Sagsnummer: Sagsbehandler: Afdeling: /4140 Tommy Pedersen Økonomisk Sekretariat
Dato: Sagsnummer: Sagsbehandler: Afdeling: 18-06-2018 18/4140 Tommy Pedersen Økonomisk Sekretariat Notat Overordnet nøgletalsanalyse baseret på ECO-nøgletal fra KORA. Der er udarbejdet en overordnet nøgletalsanalyse
Læs mereØkonomiudvalget omfatter blandt andet byrådet, kommunens administration og bygninger, samt erhvervsservice.
Økonomiudvalget Økonomiudvalget omfatter blandt andet byrådet, kommunens administration og bygninger, samt erhvervsservice. Politisk organisation Omfatter udgifter til aflønning af og mødeudgifter til
Læs mereUdtalelse. Forslag fra SF: Grænser for udgifter til administration. BORGMESTERENS AFDELING Budget og Planlægning Aarhus Kommune
Udtalelse Side 1 af 7 Til Aarhus Byråd via Magistraten Forslag fra SF: Grænser for udgifter til administration 1. Konklusion SF har fremsat forslag om, at Byrådet vedtager en grænse for, hvor stor en andel
Læs mereHolder det korrigerede budget? For Økonomiudvalget forventes et forbrug, der er 35,9 mio. kr. lavere end det korrigerede budget.
Økonomiudvalget - Vurdering Holder det korrigerede budget? For Økonomiudvalget forventes et forbrug, der er 35,9 mio. kr. lavere end det korrigerede budget. Der forventes mindreforbrug på 3 politikområder
Læs mereDer forventes mindreforbrug på alle 4 politikområder under økonomiudvalget. Hvorfra størstedelen kan henføres til Administration med 38,4 mio. kr.
Økonomiudvalget - Vurdering Holder det korrigerede budget? Der forventes et forbrug, der er 40,4 mio. kr. lavere end det korrigerede budget. Der forventes mindreforbrug på alle 4 politikområder under økonomiudvalget.
Læs merePolitikerspørgsmål til ØKF fra Caroline Stage Olsen (V): Caroline Stage Olsen har den 25. september stillet følgende spørgsmål:
KØBENHAVNS KOMMUNE Økonomiforvaltningen Koncernservice NOTAT Til m/br Caroline Stage Olsen (V) Dato: 11. oktober 2017 Sagsnr. 2017-0326717 Politikerspørgsmål til ØKF fra Caroline Stage Olsen (V): Caroline
Læs mereØKU-overblik. Korrigeret budget incl. overførsler. Forbrug pr. 31/3- Økonomiudvalget- Forbrugsprocenter ult. måned
Forbrugsprocent Afvigelse mellem seneste skøn og korrigeret budget Ændring i forhold til seneste opfølgning Skøn 31/8 Skøn 31/5 Skøn 31/3 Forbrug pr. 31/3-2018 Korrigeret budget incl. overførsler Overførsler
Læs mereSektorredegørelse for Økonomi- og Planudvalget
Sektorredegørelse for Økonomi- og Planudvalget Kapitel 1 beskrivelse af området Økonomi- og Planudvalget beskæftiger sig primært med styring af kommunens økonomi, personale samt administration og planlægning
Læs mereHolder det korrigerede budget? For Økonomiudvalget forventes et forbrug, der er 37,1 mio. kr. lavere end det korrigerede budget.
Økonomiudvalget - Vurdering Holder det korrigerede budget? For Økonomiudvalget forventes et forbrug, der er 37,1 mio. kr. lavere end det korrigerede budget. er forventes mindreforbrug på 3 politikområder
Læs mereNOTAT: Benchmarking: Roskilde Kommunes serviceudgifter i regnskab 2012
Økonomi og Beskæftigelse Økonomi og Analyse Sagsnr. 239222 Brevid. 1716438 Ref. LAOL Dir. tlf. 4631 3152 lasseo@roskilde.dk NOTAT: Benchmarking: Roskilde Kommunes serviceudgifter i regnskab 2012 20. august
Læs mereBilag 1 Identificering af direkte og indirekte omkostninger
INDLEVELSE SKABER UDVIKLING Bilag 1 Identificering af direkte og indirekte omkostninger Januar 2015 WWW.BDO.DK Indhold 1 2 2.1 2.2 DIREKTE OMKOSTNINGER... 3 INDIREKTE OMKOSTNINGER... 4 Analysedel 1...4
Læs mereNøgletalsscreening af Egedal Kommunes økonomiske balance og udgiftspolitik. Præsentation for kommunalbestyrelsen 29/3 2017
Nøgletalsscreening af Kommunes økonomiske balance og udgiftspolitik Præsentation for kommunalbestyrelsen 29/3 2017 Disposition Analysens formål ECO Nøgletal og udvælgelse af sammenligningsgrupper Præsentation
Læs mereKommunernes administration. Anbefalinger til en mere retvisende og sammenlignelig opgørelse af det administrative ressourceforbrug
Kommunernes administration Anbefalinger til en mere retvisende og sammenlignelig opgørelse af det administrative ressourceforbrug København den 27. marts 2012 Indhold 1. Indledning... 3 2. Kommissorium
Læs mereHovedkonto 6 Fællesudgifter og administration m.v.
Budget- og regnskabssystem for kommuner 4.6 - side 1 Dato: Juli 2012 Ikrafttrædelsesår: Regnskab 2012/Budget 2013 Hovedkonto 6 Fællesudgifter og administration m.v. Denne hovedkonto omfatter udgifter og
Læs mereBilag 8. Principper for implementering af ændringer af kontoplan vedr. opgørelse af udgifterne til administration
Bilag 8 Emne: Til: Kopi: til: Ændring af kontoplan 1. fællesmøde mellem Økonomiudvalget og Magistraten Byrådets medlemmer Den 3. september 2012 Aarhus Kommune Borgmesterens Afdeling Principper for implementering
Læs mereECO Nøgletal. Budget Skive Det er RENT LIV
ECO Nøgletal Budget 2018 Indhold Ressourceforbruget på 19 udgiftsområder...3 Udgiftsudviklingen på 19 områder...4 Generelle nøgletal...5 Sociale forhold...8 Børnepasning...9 Folkeskolen...10 Tilbud til
Læs mereNØGLETALSBENCHMARK. [Indsæt billede fra image Shopperen]
NØGLETALSBENCHMARK [Indsæt billede fra image Shopperen] RANDERS KOMMUNE MAJ 219 INDHOLD 1. Indledning 2 2. Benchmark 3 2 NØGLETALSBENCHMARK MAJ 219 1. INDLEDNING 1.1 BENCHMARKING SOM METODE En benchmarkanalyse
Læs mereEkstraordinært. Indblik - Administration. Endelig udgave Januar 2017
Ekstraordinært Indblik - Administration 2017 Endelig udgave Januar 2017 Indledning 1 Fælles formål (6.42.40) 6 Kommunalbestyrelsesmedlemmer (6.42.41) 7 Kommissioner, råd og nævn (6.42.42) 8 Valg mv. (6.42.43)
Læs mereSammenligning af kommunernes administration: To metoder to resultater
Januar 2011 Forord KREVI har i denne rapport undersøgt, hvilken betydning opgørelsesmetoden har, når vi analyserer kommunernes administrationsudgifter. Mere præcist undersøger vi, hvad det betyder for
Læs mereADMINISTRATION OG LEDELSE
NOTAT 21. AUGUST 2019 JOURNALNUMMER SKREVET AF GITTE OLSEN ADMINISTRATION OG LEDELSE I dette notat ses på udgifter og personaleressourcer anvendt til administration og ledelse, dels i Stevns Kommune og
Læs mereADMINISTRATIONSPOLITIK Drift, serviceudgifter
Indledning Området hører under Økonomiudvalget. Udgifter vedrørende administrationsbygninger, stabsfunktioner, fællesfunktioner og forvaltninger samt Byrådets egne udgifter registreres her. Endvidere indgår
Læs mereDe administrative stordriftsgevinster er ikke høstet i de nye kommuner - endnu
De administrative stordriftsgevinster er ikke høstet i de nye kommuner - endnu Baggrund KREVI har gennemført to undersøgelser af kommunernes økonomi efter kommunalreformen med udgangspunkt i de kommunale
Læs mereNøgletalsanalyse til budget 2015. Administrativ organisation.
1 of 5 Syddjurs Kommune 20. maj 2014. Administrativ organisation. Økonomiudvalget har i forbindelse med budgetlægningen for 2015 ønsket at der i forlængelse af den generelle nøgletalsanalyse foretages
Læs mereI alt 453,6 462,0 436,8 422,0 409,6 397,2
Økonomiudvalg Økonomiudvalget omfatter en meget bred vifte af aktiviteter såsom f.eks. udgifter til byrådet, kommunens administration og bygninger, samt erhvervsservice. Politikområde 1. Politisk Organisation
Læs mereBilag 3 Oversigt over driftsoverførsler 2017 til 2018 pr. udvalg
Bilag 3 Oversigt over driftsoverførsler til 2018 pr. udvalg 06-04-2018 Sammendrag budget Regnskab Mindreforbrug (+ til 2018 Bemærkninger Udvalget for Politisk Koordination & Økonomi 301.967 306.119 283.135
Læs mereDato: Sagsnummer: Sagsbehandler: Afdeling: /9166 Tommy Pedersen Økonomisk Sekretariat
Dato: Sagsnummer: Sagsbehandler: Afdeling: 28-06-2016 16/9166 Tommy Pedersen Økonomisk Sekretariat Notat Overordnet nøgletalsanalyse baseret på ECO-nøgletal fra KORA. Der er udarbejdet en overordnet nøgletalsanalyse
Læs mereKommunernes administration og den autoriserede kontoplan
Økonomi- og Indenrigsministeriet Enhed: Administrationspolitik Sagsbeh.: DEPHEN Sags nr.: 1107032 Dok. Nr.: 947663 Dato: 6. juni 2012 Kommunernes administration og den autoriserede kontoplan Indholdsfortegnelse
Læs mereSektorredegørelse for Økonomi- og Planudvalget
Sektorredegørelse for Økonomi- og Planudvalget Kapitel 1 beskrivelse af området Økonomi- og Planudvalget beskæftiger sig primært med styring af kommunens økonomi, personale samt administration og planlægning
Læs mereAllerød Kommune NOTAT. Benchmarking på det sociale område
NOTAT Allerød Kommune Sekretariat Allerød Rådhus Bjarkesvej 2 3450 Allerød Benchmarking på det sociale område I budgetforliget for 2014 2017 indgår, at der skal gennemføres en analyse i form af en benchmarking
Læs mereBenchmarking af kommunernes udgifter til administration og ledelse. Juni 2018
Benchmarking af kommunernes udgifter til administration og ledelse Juni 218 Publikationen kan hentes på hjemmesiden for Økonomi- og Indenrigsministeriets Benchmarkingenhed: www.oimb.dk Henvendelse om publikationen
Læs mereMødesagsfremstilling
Mødesagsfremstilling Økonomi- og Personaleforvaltningen Økonomiudvalget ÅBEN DAGSORDEN Mødedato: 23-11-2011 Dato: 27-09-2011 Sag nr.: Sagsbehandler: Thomas Linnemann Kompetence: Fagudvalg [ ] Økonomiudvalget
Læs mereØkonomiudvalget. Budgetrevision Vurdering. Budgetrevision 3
Økonomiudvalget - Vurdering Holder det korrigerede budget? er forventes et forbrug, der er 32,0 mio. kr. lavere end det korrigerede budget. Mindreforbruget kan henføres til Administration med 29,5 mio.
Læs mereOVERFØRSEL FRA 2012 TIL Udvalg: Økonomi- og Erhvervsudvalget DRIFT Serviceområde: Sammendrag
OVERFØRSEL FRA 2012 TIL 2013 DRIFT Sammendrag Funktion Tekst Vedtaget Tillægsbev. Genbevil- Korrigeret Resultat Afvigelse Søges ovf. Beløb i 1.000 kr. Budget omplacer. linger Budget 2013 - = merudg - =
Læs mereØkonomi og Stab har i samarbejde med de øvrige afdelinger udarbejdet en analyse af kommunens samlede udgifter til administration.
Administration Økonomi og Stab har i samarbejde med de øvrige afdelinger udarbejdet en analyse af kommunens samlede udgifter til administration. Baggrunden for analysen er, at Albertslund Kommune i flere
Læs mereVarde Kommune Bemærkninger - regnskab Udvalg for Økonomi og Erhverv 00 Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger
Udvalg: 00 Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger 22 Jordforsyning budget -697.462-698.944-820.151-766.417 Forskel 122.689 67.473 Overført til kommende budgetår 122.689 67.473 Netto mer-/mindre forbrug
Læs mereNOTAT. GLADSAXE KOMMUNE Center for Økonomi Budget- og Analyseafdelingen. Økonomiudvalget Punkt nr. 175, bilag 1. Nøgletalsrapporten 2010
GLADSAXE KOMMUNE Center for Økonomi Budget- og Analyseafdelingen Nøgletalsrapporten 2010 NOTAT Dato: 5. maj 2010 Af: Nicolai Pallisborg Økonomiudvalget 08.06.2010 Punkt nr. 175, bilag 1 Nøgletalsrapport
Læs mereStor variation i kommuners udgifter og udgiftsbehov
KORAs kommunetal, februar 2017: Stor variation i kommuners udgifter og udgiftsbehov Nogle kommuner bruger næsten dobbelt så meget som andre kommuner på for eksempel børnepasning og folkeskole. Forskellen
Læs merePræsentation for byrådet. Administrativ effektivitet i Allerød Kommune
Præsentation for byrådet Administrativ effektivitet i Allerød Kommune 1 2 Den kommunale hverdag? Synergieffekter Effektiviseringer Innovation Omprioritering Reduktioner Besparelser er lig servicereduktioner
Læs mereRådet for Socialt Udsatte Nøgletalsanalyse 2013 Esbjerg Kommune
Rådet for Socialt Udsatte Nøgletalsanalyse 2013 Esbjerg Kommune Side 1 af 13 Indholdsfortegnelse 1 INDLEDNING... 3 2 LOKALRAPPORT: ESBJERG KOMMUNE... 4 2.1 Nettodriftsudgifter pr. indbygger... 4 2.2 Udsatteområdets
Læs mereDer er flere af kontiene, hvor der allerede er betalt for hele året, bl.a. vedrørende redningsberedskabet.
Økonomi- og Planudvalget pr. 30. september 2018 Drift s 005895 Redningsberedskab 2.733-9 2.724 2.703 21 99 064240 Fælles formål 182 14 196 138 58 70 064241 Kommunalbestyrelsesmedlemmer 3.235 3.235 3.324-89
Læs mereBefolkning
RESSOURCEFORBRUGET PÅ 19 UDGIFTSOMRÅDER Bilag til budgetmappen vedr. budget 2017, Svendborg kommune ECO-nøgletal Befolkning 01.01.2015 Svendborg Kommune Saml. Gruppe Syd Svendborg vs. syd Udgiftsbehov
Læs mere18 Økonomiudvalget Skattefinansieret
Økonomiudvalget 18 Økonomiudvalget 263.257.076-9.602.295 253.654.781 1 Skattefinansieret 263.257.076-9.602.295 253.654.781 03 Politisk organisation 13.480.764-12.717 13.468.047 06 Fællesudgifter og administration
Læs mereRådet for Socialt Udsatte Nøgletalsanalyse 2013 Randers Kommune
Rådet for Socialt Udsatte Nøgletalsanalyse 2013 Randers Kommune Side 1 af 13 Indholdsfortegnelse 1 INDLEDNING... 3 2 LOKALRAPPORT: RANDERS KOMMUNE... 4 2.1 Nettodriftsudgifter pr. indbygger... 4 2.2 Udsatteområdets
Læs mereADMINISTRATIONSPOLITIK Drift, serviceudgifter
Indledning Området hører under Økonomiudvalget. Udgifter vedrørende administrationsbygninger, stabsfunktioner, fællesfunktioner og forvaltninger samt Byrådets egne udgifter registreres her. Endvidere indgår
Læs mereBenchmarking af Lyngby-Taarbæk Kommunes administrative udgifter
Lyngby-Taarbæk Kommune Lyngby Torv, 2800 Kongens Lyngby Att.: Centerchef René Rasmussen Benchmarking af Lyngby-Taarbæk Kommunes administrative udgifter 28. marts 2017 TILBUD / PROJEKT 11370 Udarbejdet
Læs mereRANDERS KOMMUNE APRIL
BENCHMARKNOTAT RANDERS KOMMUNE APRIL 2019 INDHOLD 1. Indledning 2 2. Sammenligningsgrundlag 4 3. Folkeskolen 5 4. Specialundervisning 8 5. PPR 14 6. SFO 15 7. Befordring 19 8. Privat og efterskoler 22
Læs mereBudget/regnskab: Budget 2006 Opgjort som: Blandet tabel antal elever, pr. lære, pr. skole, pr. lære og procent
Nøgletalsrapport 2005 Teknisk specifikationsliste Generelle bemærkninger I rapporten indgår regnskabstal for år 2002, 2003 og 2004. Regnskabstallene er omregnet til år 2004 prisniveau. Hertil er benyttet
Læs mereSammenligning af ECO nøgletal for Ringsted Kommune
Sammenligning af ECO nøgletal for Ringsted Kommune Baggrund I henhold til vedtagelsen af budgetprocessen for budget 2014 skal der udarbejdes et notat der på et overordnet niveau belyser, hvordan serviceudgifterne
Læs mereDet specialiserede anbringelsesområde. Udgiftsudvikling for Rebild Kommune
Det specialiserede anbringelsesområde for voksne Udgiftsudvikling for Rebild Kommune 28-2 Indholdsfortegnelse 1. Baggrund... 3 2. Sammenfatning... 3 3. Datagrundlag... 5 4. Analyserede tilbud... 5 5. Hovedtal,
Læs mereBudget- og regnskabssystem for kommuner side 1. Dato: Juli 2017 Ikrafttrædelsesår: Budget 2018
Budget- og regnskabssystem for kommuner 4.6 - side 1 Dato: Juli 2017 Ikrafttrædelsesår: Budget 2018 Hovedkonto 6 Fællesudgifter og administration m.v. Denne hovedkonto omfatter udgifter og indtægter vedrørende
Læs mereADMINISTRATIONSPOLITIK Drift, serviceudgifter
Indledning Området hører under Økonomiudvalget. Udgifter vedrørende administrationsbygninger, stabsfunktioner, fællesfunktioner og forvaltninger samt Byrådets egne udgifter registreres her. Endvidere indgår
Læs mereADMINISTRATIONSPOLITIK Drift, serviceudgifter
Indledning Området hører under Økonomiudvalget. Udgifter vedrørende administrationsbygninger, stabsfunktioner, fællesfunktioner og forvaltninger samt Byrådets egne udgifter registreres her. Endvidere indgår
Læs mereVarde Kommune Bemærkninger - regnskab Udvalg for Økonomi og Erhverv 00 Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger
Udvalg: 00 Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger 22 Jordforsyning budget -652.432-697.462-904.473-820.151 Forskel 252.041 122.689 Overført til kommende budgetår 252.041 122.689 Netto mer-/mindre
Læs mereUdvalgte ECO Nøgletal 2015
Indhold GENERELLE NØGLETAL Udvalgte ECO Nøgletal 2015 Tabel - Ressourceforbruget på 19 udgiftsområder Budget 1.30 - Ressourceforbruget på 19 udgiftsområder Regnskab 1.31 - Ressourceforbruget på 19 udgiftsområder
Læs mereBudgetoplysninger 2015 - drift Bår
Budgetoplysninger - drift Bår Kolonnenavne Oprindeligt 18 Økonomiudvalget 263.525.900-6.989.200 256.536.700 03 Politisk organisation 13.101.200-12.900 13.088.300 06 Fællesudgifter og administration m.v.
Læs mereADMINISTRATIONSPOLITIK Drift, serviceudgifter
Indledning Området hører under Økonomiudvalget. Udgifter vedrørende administrationsbygninger, stabsfunktioner, fællesfunktioner og forvaltninger samt Byrådets egne udgifter registreres her. Endvidere indgår
Læs mereNøgletal for Lejre Kommune
Nøgletal for Lejre Kommune Opdateret med nyeste sammenligningstal Materiale til Budgetseminar d. 22. juni 2016 Indhold Dette materiale er en opdateret udgave af det nøgletalsmateriale, der blev præsenteret
Læs mereOpgørelser af driftsoverførsler 2014 til 2015
Opgørelser af driftsoverførsler til 13-04- Oprindeligt til Udvalget for Politisk Koordination & Økonomi 283.088 293.701 261.072 32.629 18.025 0 18.025 Udvalget for Læring 804.555 826.049 812.262 13.787
Læs mereHovedkonto 3 Regional udvikling
Budget- og regnskabssystem for regioner 4.3 side 1 Dato: September 2012 Ikrafttrædelsesår: Regnskab 2012 Hovedkonto 3 Regional udvikling På hovedkonto 3 registreres omkostninger og indtægter vedrørende
Læs mereNøgletal. Holstebro Kommune og Struer Kommune
Nøgletal Holstebro Kommune og Struer Kommune Metode Benchmarking på baggrund af offentlige datakilder Datakilde: FLIS, Økonomi og indenrigsministeriet, Regnskab 2014 fra Holstebro Kommune og Struer Kommune
Læs mereKapitel 2. Regionernes budgetter for 2008
Kapitel 2. Regionernes budgetter for 2008 I efteråret 2007 vedtog de fem regioner deres andet årsbudget budgetterne for 2008. Alle budgetter blev vedtaget med meget brede flertal i regionsrådene. Og budgetterne
Læs mereFolkeskoler, resultater og økonomi
N O T A T Til Børne- og Familieudvalget Kopi Fra Ove Christensen og Jens Ole Koch Emne Folkeskoler, resultater og økonomi Afdeling Klik her for at angive tekst. Telefon 99741310 E-post jens.ole.koch@rksk.d
Læs mereNOTAT Ø UDDRAG Nøgletalsanalyse 2017
NOTAT 00.30.04-Ø00-41-17 UDDRAG Nøgletalsanalyse 2017 Indhold Indledning...3 Lidt om sammenligningsgrupperne (grupperne)...3 Hvad kan man og hvad kan man ikke med økonomiske nøgletal...4 Driftsudgifter...5
Læs mereOverordnet nøgletalsanalyse baseret på ECO-nøgletal fra VIVE.
Dato: Sagsnummer: Sagsbehandler: Afdeling: 20-06-2019 19/2202 Tommy Pedersen Økonomisk Sekretariat Overordnet nøgletalsanalyse baseret på ECO-nøgletal fra VIVE. Der er udarbejdet en overordnet nøgletalsanalyse
Læs mereNotat. Andel skattepligtige 20-64-årige med en årlig indkomst under 150.000 kr. Andel personer mellem 25 og 49 år uden erhvervsuddannelse
Løn og Økonomi - Team Økonomi Middelfart Kommune Østergade 11 5500 Middelfart www.middelfart.dk Telefon +45 8888 5500 Direkte +45 8888 5030 Fax +45 8888 5501 Dato: 5. oktober 2010 Sagsnr.: 201001525-69
Læs mereKommunernes administrative personaleforbrug
Sune Welling Hansen og Kurt Houlberg NOTAT Kommunernes administrative personaleforbrug 2010-2012 Juni 2013 Købmagergade 22. 1150 København K. tlf. 444 555 00. kora@kora.dk. www.kora.dk Notatet Kommunernes
Læs mereEkstraordinært Indblik Administration viser hele Odense Kommunes udgifter til hovedkonto 6 på mio. kr.
Ekstraordinært Indblik - Administration Ekstraordinært Indblik Administration viser hele s udgifter til på 1.563 mio. kr. 2018 Endelig udgave Januar 2018 Indledning 1 Fælles formål (6.42.40) 6 Kommunalbestyrelsesmedlemmer
Læs mereErhvervsservice og iværksætteri 064867 2.258 2.258 2.258 2.258
53 A. Driftsvirksomhed 0. Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger 25.119-9.607 24.367-9.607 24.367-9.607 24.367-9.607 Heraf refusion -60-60 -60-60 Jordforsyning 0022 276-979 276-979 276-979 276-979
Læs mereRegionernes administrative ressourceforbrug
Økonomi- og Indenrigsministeriet Finansministeriet Regionernes administrative ressourceforbrug 2007-2016 Der findes i dag ikke en "autoriseret" opgørelse og definition af regionernes administration, mens
Læs mereNotat vedrørende opstilling af faktisk administrationsbudget
++ Deloitte Statsautoriseret Revisionsaktieselskab CVR-nr. 24 21 37 14 Weidekampsgade 6 Postboks 1600 0900 København C Telefon 36 10 20 30 Telefax 36 10 20 40 www.deloitte.dk Notat vedrørende opstilling
Læs mereBilag 3 Opgørelser af driftsoverførsler 2015 til 2016 pr. udvalg
Bilag 3 Opgørelser af driftsoverførsler til 2016 pr. udvalg 08-04-2016 budget Regnskab Mindreforbrug (+ til 2016 Bemærkninger Udvalget for Politisk Koordination & Økonomi 300.374 311.156 275.864 35.292
Læs mere