Samlede afvigelser. I alt Familie i alt 0

Transkript

1 BEMÆRKNINGER TIL BØRN OG FAMILIE Afvigelse kr. Samlede afvigelser Merudgift/ mindreindtægt Mindreudgift/ merindtægt Familie 5.07 Refusion fra den centrale refusionsordning Forebyggende foranstaltninger for børn og unge Plejefamilier og opholdssteder for børn og unge Døgninstitutioner for børn og unge Dagtilbud 5.10 Søskenderabat Dagplejen: Lønninger ( )kr Forældrebetaling 770 Økonomiske fripladser /14 Daginstitutioner: Økonomiske fripladser 400 Forældrebetaling Skoler 3.01 Fælles udgifter og indtægter Skolefritidsordninger, Fælles udgifter og indtægter Befordring af elever i grundskolen Generelt på hele området Børn og Familie Pulje til nye flygtningebørn I alt Merudgift/mindre indtægt finansieres indenfor 2 % rammen. Der vil i Økonomivurderingen pr. 30. april fremligge forslag til finansiering Familie i alt Refusion fra den centrale refusionsordning 650 Ifølge aktuelle børn og unge i personbaseret database kan det konstateres, at der bliver en mindre refusionsindtægt end den, der blev forudsat i forbindelse med dannelsen af budget Administrationen står på ret sikker grund i vurderingen på baggrund af en lige afsluttet og meget detaljeret gennemgang i forbindelse med afslutning af årsregnskabet for Plejefamilier og opholdssteder for børn og unge Database på personniveau er gennemgået pr. 7. marts. Resultatet af gennem-

2 gangen danner grundlaget for økonomivurderingen pr. 29. februar Området følges tæt af Fagenheden, hvor afdelingsledere, sagsbehandlere, og økonomimedarbejdere over tid analyserer databasen med henblik på opnåelse af større og større sikkerhed omkring stopdatoer, afgange på grund af alder Regnskabet for 2011 slutter med en nettoudgift på 57,8 mio. kr. mod et korrigeret vedtaget budget på 54,8 mio. kr. eller et merforbrug på 3,0 mio. kr. Budgetrammen for 2012 er på 56,3 mio. kr. Resultatet skal dog ses i forhold til konto for Døgninstitutioner for børn og unge. Nettoresultatet og dermed den aktuelle udfordring for Fagenheden Familie er et beregnet merforbrug netto på 3,9 mio. kr. Der budgetomplaceres 3,9 mio. kr. til denne konto fra Døgninstitutioner for børn og unge. Der henvises til beskrivelsen under 5.23 Døgninstitutioner for børn og unge (nedenfor). Plejefamilier og opholdssteder for børn og unge er fokusområde, som følges nøje frem mod næste økonomivurdering pr. 30. april Forebyggende foranstaltninger for børn og unge -650 Området følges tæt af Fagenheden, hvor fagchef, afdelingsledere, sagsbehandlere og økonomimedarbejdere over tid analyserer udgifterne på CPRniveau med henblik på opnåelse af større og større sikkerhed omkring stopdatoer, afgange på grund af alder Fra starten af 2010 er der aftalt kvartalsmøder, hvor leder, afdelingsledere og økonomimedarbejder deltager. Her drøftes udviklingen i antal sager (tilgang, underretninger, afgang ) med øget fokus på økonomirammen. Alle sager er på personniveau og der arbejdes målrettet med at få alle sager registreret i en database, hvori der kan søges data efter paragraf, sagsbehandler, sagens økonomiske tyngde osv.). Regnskabet for 2011 slutter med en nettoudgift på 20,9 mio. kr. mod et korrigeret vedtaget budget på 24,2 mio. kr. eller et mindre forbrug på 3,3 mio. kr. Budgetrammen for 2012 er på 24,5 mio. kr. Fagenheden Familie forventer balance mellem budget og forbrug i 2012 inkl. den foreslåede reduktion på - 0,65 mio. kr. Dette beløb skal dække mindre refusionsindtægt fra den særlige refusionsordning jf. ovenfor. Forebyggende foranstaltninger for børn og unge er fokusområde, som følges nøje frem mod næste økonomivurdering pr. 30. april Døgninstitutioner for børn og unge Database på personniveau er gennemgået pr. 7. marts. Resultatet af gennemgangen danner grundlaget for økonomivurderingen pr. 29. februar 2012.

3 Området følges tæt af Fagenheden, hvor afdelingsledere, sagsbehandlere, og økonomimedarbejdere over tid analyserer databasen med henblik på opnåelse af større og større sikkerhed omkring stopdatoer, afgange på grund af alder Regnskabet for 2011 slutter med en nettoudgift på 17,5 mio. kr. mod et korrigeret vedtaget budget på 18,4 mio. kr. eller et mindre forbrug på 0,9 mio. kr. Budgetrammen for 2012 er på 20,9 mio. kr. Kontoen skal dog ses i forhold til konto for Familiepleje og opholdssteder for børn og unge. Nettoresultatet og dermed den aktuelle udfordring for Fagenheden Familie er et beregnet mindre forbrug netto på 4,3 mio. kr. Der budgetomplaceres 3,9 mio. kr. til konto for Familiepleje og opholdssteder for børn og unge. Der henvises til beskrivelsen under 5.20 Plejefamilier og opholdssteder for børn og unge (ovenfor). Døgninstitutioner for børn og unge er fokusområde, som følges nøje frem mod næste økonomivurdering pr. 30. april. Dagtilbud i alt Søskenderabat Udgiften er registreret med 14,6 %. En omregning af det registrerede forbrug i januar og februar måneder til årsbasis giver en forventet mindre udgift i forhold til budgettet på ca. 1,0 mio. kr. Dagplejen 770 På grund af faldende børnetal i dagplejen kommer der til at mangle forældrebetaling i Forældrebetalingen for 1 dagplejebarn/år kan beregnes til kr. Der kan på nuværende tidspunkt beregnes en manglende indtægt på 0,77 mio. kr. = 29 børn. På lønninger kan der reduceres 2,0 mio. kr. på grund af de faldende børnetal. Der burde reduceres med 3,08 mio. kr., men 1,08 mio. kr. bør blive på kontoen til løn i opsigelsesperioder til dagplejere samt feriepengeforpligtigelser til do. Dagplejen skal hele tiden igennem året tilpasse sig det nødvendige og aktuelle børnetal både totalt og ikke mindst geografisk. Det er forbundet med ekstra lønomkostninger i form af løn i opsigelsesperioden, feriepengeforpligtigelser Dagplejen Økonomiske fripladser -500 Pr. 1. januar 2010 skete der en ændring i fripladsgrænsen for enlige forsørgere. Det medfører, at enlige får et ekstra fradrag på kr. årligt i I modsat retning bevirker nedgang i børnetal reduktioner i antal bevillinger af fripladser.

4 En omregning af registreret forbrug til årsbasis giver en forventet mindre udgift på 0,5 mio. kr. Daginstitutioner Økonomiske fripladser 400 Pr. 1. januar 2010 skete der en ændring i fripladsgrænsen for enlige forsørgere. Det medfører, at enlige får et ekstra fradrag på kr. årligt i Det opleves også aktuelt, at der bliver flere enlige forsørgere. En omregning af registreret forbrug til årsbasis giver en forventet merudgift på 0,4 mio. kr. Daginstitutioner - forældrebetaling Forældrebetalingen følger ikke helt med den budgetterede indtægt. Er indtægten budgetsat for højt? Der udregnes p.t. budgetbeløb til den enkelte daginstitution efter det forventede gennemsnitlige antal børn iflg. Pladsanvisningen. Er der et mindre antal børn totalt i Daginstitutionerne, vil der blive et overskud på kontoen Fleksibel pasningspulje. En del af dette eventuelle overskud skal tilgå forældrebetalingskontiene (nedsætte den budgetterede indtægt med ¼ af overskuddet ). Specialbørnehaver 0 Der skal tilføres yderligere budgetmidler/normering til ny specialbørnehave i forbindelse med fordeling af budget Pengene kan budgetomplaceres fra konto til Specialbørnehaver udenfor Mariagerfjord kommune. Forbrugsmønstret følges nøje frem mod næste økonomivurdering pr. 30. april Skoler i alt Folkeskoler, Fælles udgifter og indtægter Aktuelt pågår der ét større udredningsarbejde af det merforbrug, der er registreret i regnskabet for 2011, dels på fælleskonto samt på de enkelte lukkede skoler. Undersøgelsen har hidtil afsløret, at de udgifter, der er registreret på de lukkede skoler alt andet lige er OK. Næste skridt er en analyse af fælleskontoen, herunder rigtigheden i det resultat, der blev tilført kontoen som overskud i forbindelse med tildelingsmodellen/ny skolestruktur vedr. skoleåret 2011/12. Beløbet blev beregnet til 5,339 mio. kr. Der er indstillet overført et minusbeløb på 2,2 mio. kr. fra 2011 til Analysearbejdet forsætter i uge 12, hvor Skolechef, Økonomichef og yderligere 2 medarbejdere fra Økonomi deltager. Befordring af elever i grundskolen På baggrund af regnskabsresultatet for 2011 på 16,695 mio. kr. mangler der budgetmidler på kontoen forventelig 1,0 mio. kr. i 2012 ud fra den forudsætning, at forbruget i 2012 er på samme niveau som i Hele kørselskontoen analyses aktuelt i et samarbejde mellem Skolefagenheden, Fællessekretariatet og Økonomi. Resultatet heraf vil foreligge til næste økonomivurdering. Der er et ekstern firma inddraget, idet kørsel på Handicap

5 og Ældre også er omfattet af analysen. Endvidere er kørsel af elever til specialskoler analyseret af Revisionsfirmaet Deloitte, der efter aftale har gennemgået dette og flere kontoområder af hensyn til spørgsmål vedr. moms. Disse taxaudgifter er med på positivlisten vedr. moms, hvorved der kan fratrækkes 5 % af bruttoudgiften. Bestemmelsen har været gældende tilbage fra Den beregnede berigtigelse for regnskabsårene forventes at kunne dække merforbruget i Befordring af elever i grundskolen er fokusområde. Kontoen følges nøje frem mod næste økonomivurdering pr. 30. april. Skolefritidsordninger, Fælles udgifter og indtægter Ifølge årsregnskab 2011 er der en manko på 1,3 mio. kr. Udfordringerne ligger på følgende konti: Forældrebetaling 0,35 mio. kr. Fripladser 0,35 mio. kr. Betaling til/fra kommuner 0,60 mio. kr. Disse regnskabserfaringer vil alt andet lige slå hel eller delvis igennem i Kontoområdet analyseres i samarbejde med Fagenheden Skole, herunder en gennemgang af antal børn i SFO. Forbrugsmønstret følges nøje frem mod næste økonomivurdering pr. 30. april Generelt på hele området Børn og Familie Puljer til nye flygtningebørn Mariagerfjord kommune har modtaget nye flygtningebørn i 2011 og forventer at modtage yderligere nye flygtningebørn i Dertil kommer, at inklusion af forskellige grupper af flygtningebørn komme til at fylde mere og mere i forhold til de matematiske tildelingsmodeller, der er indført i forbindelse med Dialogog aftalestyring. Til imødegåelse af udfordringer vedrørende flygtningebørn, bør der prioriteres et beløb hertil indenfor den samlede ramme på Børn og Familie.