Halvårs- regnskab 2012

Transkript

1 1 Halvårsregnskab 2012

2 Regnskabsopgørelse i kr. Forbrug pr regnskab Korrigeret budget Budget 2012 Det skattefinansierede område Indtægter Skatter Generelle tilskud mv. Indtægter i alt Driftsudgifter (ekskl. forsyningsvirksomhed) Pleje og omsorg Social og arbejdsmarked Børn Dagtilbud Børn Undervisning Børn og Unge Rådgivning Plan og Kultur Teknik Borgerservice Sundhed og Handicp Direktionen IT HR & Innovation Økonomi Fællessekretariatet Center for opholdssteder, botilbud og plejefamilie Driftsudgifter i alt Driftsresultat før finansiering Renter mv RESULTAT AF ORDINÆR DRIFT Anlægsudgifter (ekskl. forsyningsvirksomhed) Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger Transport og infrastruktur Undervisning og Kultur Sundhedsområdet Sociale opgaver og beskæftigelse Administration Anlægsudgifter i alt RESULTAT AF DET SKATTEFINANSIE- REDE OMRÅDE RESULTAT AF FORSYNINGSVIRKSOMHED RESULTAT I ALT Udgifter er angivet med (-) 2

3 Drift Generelle bemærkninger: Ved økonomiforhandlingerne mellem Regeringen og KL vedr budgettet, blev det aftalt, at økonomiopfølgningen i kommunerne skulle styrkes. Halvårsregnskabet er det styringsværktøj, man blev enige om. Det skal sikre, at kommunerne følger op på udgiftsudviklingen og at der udarbejdes en prognose for regnskabsresultatet/årsresultatet. Aftaleoverholdelse vægtes meget højt af regeringen, og kommunerne modtager også i 2012 et betinget bloktilskud på 3 mia. kr. Bloktilskuddet er betinget af, at regnskaberne for kommunerne under ét overholdes i Kommunens andel af det betingede bloktilskud udgør i ,1 mio. kr. Forligspartierne bag finansloven for 2011 har aftalt som incitament, at der ved en eventuel overskridelse af den aftalte økonomiske ramme foretages modregning i det betingede bloktilskud med 60 pct. individuelt og 40 pct. kollektivt. Der er således fortsat behov for at gennemføre en solid økonomistyring i Herudover er kommunen afhængig af, at der også på landsplan sker en aftaleoverholdelse. Opgørelse af Faaborg Midtfyn kommunes økonomiske ramme (servicedriftsrammen) i forhold til forventet driftsregnskab i 2012: Mio. kr. A. Servicedrifsramme 2.220,4 Korrigerede budget pr ,6 mindreforbrug -29,0 Omplacering ml. drift og anlæg 4,9 nettooverførsel fra 2013 til ,0 B. Forventede servicedriftsudgifter, i alt 2.166,5 C. overskud (A-B) 53,9 Der forventes et samlet råderum i servicedriftsrammen på ca. 53,9 mio. kr. under forudsætning af, at der netto overføres et mindreforbrug fra 2012 til 2013 på 40 mio. kr. Bedømt ud fra de overførte overskud mellem årene fra 2007 til 2012, hvor der i gennemsnit er overført nettoopsparinger for 58,7 mio. kr. fra år til år, vurderes det, at aftaleholderne generelt er tilbageholdende med at bruge de opsparede midler og at man sikrer sig en buffer, for at kunne imødegå uforudsete udgifter fremover. Det forventes således, at driftsoverførslerne fra 2012 til 2013 vil være på niveau med niveauet de sidste 5 år, og der vil derfor ikke blive problemer med at overholde kommunens servicedriftramme. 3

4 Specielle bemærkninger: Pleje- og omsorg: Pleje- og Omsorg Det vedtagne årsbudget på pleje- og omsorgsområdet er pr nedsat med 7,8 mio. kr. I dette beløb indgår bl.a. en negativ bevilling overført fra 2011 på 8,5 mio. kr. Ved budgetopfølgningen pr , indstilles det, at der gives en tillægsbevilling til området på netto 3,4 mio. kr., hvoraf de 2,132 mio. kr. er en budgetneutral tillægsbevilling, der overføres fra Sundhed og Handicap. En umiddelbar omregning af halvårsforbruget til årsforbrug, giver ikke mening på ældreområdet, da første halvår er dyrere end andet halvår. Ved budgetopfølgningen pr forventede Pleje og Omsorg et samlet merforbrug på 4,5 mio. kr. Merforbruget fremkommer på Hjemmeplejen og Sygeplejen, hvor man har igangsat integrationen mellem de 2 områder, på Plejehjem område Øst, hvor der blev overført et stort underskud fra 2011 og på Kostforplejningen, hvor der ligeledes blev overført et underskud fra 2011 derudover har der været en mindre belægning på plejehjemmene, som igen resulterer i en mindreindtægt. Social- og arbejdsmarked: Social- og arbejdsmarked Det vedtagne årsbudget på social- og arbejdsmarkedsområdet er pr forøget med 1,5 mio. kr. Tillægsbevillingen er bl.a. overførsel af områdets driftsopsparing fra 2011 på 8,8 mio. kr. samt en negativ tillægsbevilling pr som følge af et forventet mindreforbrug. Ved budgetopfølgningen pr , indstilles det, at der gives en teknisk tillægsbevilling på 3,330 mio. kr., som vedrører driftsoverførslen fra 2011 til Beløbet blev lagt i kassen både i forbindelse med budgetopfølgningen (se ovenstående) og ved driftsoverførslerne. En omregning af halvårsforbruget til årsresultat giver er forbrug på ca. 485 mio. kr. Set i forhold til det forventede årsregnskab på knap 484 mio. kr., vil der altså stort set være balance mellem forbrug og budget. Merudgifterne på sygedagpenge, kontanthjælp, ledighedsydelse og integrationsområdet modsvares nemlig af mindreudgifter på fleksjob, revalidering og seniorjob. Børn Dagtilbud: Børn - Dagtilbud

5 Det vedtagne årsbudget til området børn dagtilbud er pr nedsat med 5,2 mio. kr. I denne bevilling indgår overførsel af overskud fra 2011 på 0,2 mio. kr. Derudover er der sket overførsler til skoleområdet vedr. Broholm, Kærnehuset og BørneBakkeHuset, som alle overgår til landsbyordninger under skolerne. Da området under et forventer mindreudgifter, er der ved budgetopfølgningen pr ikke giver tillægsbevillinger. Dagplejen forventer et merforbrug på 2,2 mio. kr., hvilket er en forbedring i f.t. 2011, idet der blev overført et underskud på 5,2 mio. kr. fra 2011 til Daginstitutionerne forventer et samlet merforbrug og Fagsekretariatet et mindreforbrug. Børn Undervisning: Børn - Undervisning Det vedtagne årsbudget for området børn undervisning er pr forøget med 22,5 mio. kr. Heraf udgør overførsel af opsparede midler fra ,8 mio. kr. Derudover har enkelte skoler fået forøget deres driftsbudgetter i 2012 som følge af de nye landsbyordninger, som nævnt ovenfor under Børn Dagtilbud. En umiddelbar omregning af halvårsforbruget til årsresultat, giver et betydeligt mindre forbrug end det forventede regnskab. Begrundelsen er, at betaling til staten for fri og efterskoleelever foretages i juli måned og indgår dermed ikke i halvårsforbruget. Årsforbruget der betales i juli er på godt 82,9 mio. kr. Børn og Ungerådgivning: Børn og Ungerådgivning Det vedtagne årsbudget for børne- og ungerådgivningen er pr forøget med 22,5 mio. kr., bl.a. ved overførsel fra 2011 på 22,3 mio. kr. Totalt forventes der et overskud i 2012 på 19,6 mio. kr. I f.m. budgetopfølgningen pr indstilles der en negativ tillægsbevilling på 14,9 mio. kr. De 10 mio. kr. tilbageføres til kassebeholdningen og de 4,9 mio. kr. overføres til anlæg. Plan- og Kultur: Plan- og Kultur Det vedtagne årsbudget for plan- og kulturområdet er pr forøget med 9,3 mio. kr., bl.a. ved overførsel fra 2011 på 9,4 mio. kr. 5

6 Samlet forventes der et mindreforbrug i 2012 i forhold til det korrigerede budget. Dette skyldes bl.a. at, Plan og Kultur har en del flerårige projekter. Det kan på et senere tidspunkt blive aktuelt, at justere budgettet for den kollektive trafik som følge af skoleforliget for Teknik: Teknik Det vedtagne årsbudget på det tekniske område er pr forøget med 5,7 mio. kr. I dette beløb indgår et nettounderskud fra 2011 på 4 mio. kr Der forventes i budgetopfølgningen pr et netto merforbrug på 8,6 mio. kr. og der forventes et samlet overførsel til 2013 på -6,8 mio. kr., fordelt med -11,5 mio. kr. på vintertjenesten og 4,7 mio. kr. på de øvrige områder. I forbindelse med oprettelsen af snerydningspuljen i 2011, blev det aftalt at opdele Fagsekretariatet Tekniks aftale i to: Snedrydningspuljen og Øvrigt. Borgerservice: Borgerservice Det vedtagne årsbudget på borgerservice er pr forøget med 6,6 mio. kr. I dette beløb indgår et overskud fra 2011 på 1,1 mio. kr., ligesom der pr er givet en tillægsbevilling på 4,8 mio. kr. vedrørende førtidspensioner. I budgetopfølgningen pr søges der en tillægsbevilling på 0,8 mio. kr. til dækning af det forventede merforbrug på hjælpemidler. Sundhed og Handicap: Sundhed og Handicap Det vedtagne årsbudget på sundhed og handicapområdet er pr forøget med 15,1 mio. kr. I dette beløb indgår et overskud fra 2011 på 14,1 mio. kr. En umiddelbar omregning af halvårsregnskabet til årsresultat, giver et betydeligt mindre forbrug end det forventede regnskabsresultat. En væsentlig årsag er, at halvårsforbruget til Tilbud til ældre og handicappede og Tilbud til voksne med særlige behov ligger h.h.v. ca. 5 og 8 mio. kr. under det estimerede årsforbrug. Årsagen hertil og årsagen generelt til det mindre forbrug inden for området er, at betaling til andre kommuner ikke er opkrævet inden supplementsperiodens afslutning den 16. juli

7 Direktionen: Direktionen Det vedtagne årsbudget på direktionen er pr. den forøget med 3,6 mio. kr. I dette beløb indgår et overskud fra 2011 på 4,7 mio. kr. IT Staben: IT - Staben Det vedtagne årsbudget på IT-området er pr forøget med 5 mio. kr. I dette beløb indgår et overskud fra 2011 på 4,9 mio. kr. HRI Staben: HRI - Staben Det vedtagne årsbudget på HR-området er pr forøget med 7 mio. kr. I dette beløb indgår et overskud fra 2011 på 7,4 mio. kr. I forbindelse med budgetopfølgningen pr er der indstillet en negativ tillægsbevilling på 3,9 mio. kr. vedrørende mindreudgifter/merindtægter til lederuddannelse opstået over 3 år. Beløbet tilføres kassebeholdningen. Økonomi Staben: Økonomi - Staben Det vedtagne årsbudget på økonomiområdet er pr reduceret med 69,7 mio. kr. I dette beløb indgår et overskud fra 2011 på 2,8 mio. kr. Herudover er der pr givet en negativ tillægsbevilling på 67,4 mio. kr., da puljen til overførsler mellem årene er nulstillet (tilbageført til kassen). Fællessekretariatet: Fællessekretariatet

8 Det vedtagne årsbudget på fællessekretariatet er pr forøget med 0,3 mio. kr. I dette beløb indgår et overskud fra 2011 på 7 mio. kr. Budgettet vedrørende Ø-færgen, som tidligere har hørt under Fællessekretariatet, er overført til Faaborg Havn i forbindelse med, at færgen er blevet kommunal. Center for opholdssteder: Center for opholdssteder Det vedtagne årsbudget på området er pr forøget med 1,4 mio. kr., som udelukkende vedrører overførsel fra Anlæg: Anlæg - jordforsyning Anlæg i øvrigt Det vedtagne årsbudget til anlæg jordforsyning er pr forøget med netto 8,7 mio. kr. Heraf udgør overførsel af restbevillinger og rådighedsbeløb fra ,9 mio. kr. Desuden er der bl.a. givet en tillægsbevilling på 4,8 mio. kr. som følge af mindreindtægter manglende grundsalg I budgetopfølgningen pr , forventes det, at der overføres nettobevillinger for 1,7 mio. kr. til Det vedtagne årsbudget til anlæg i øvrigt er pr forøget med 35,8 mio. kr. til 235,4 mio. kr. Heraf udgør overførsel af restbevillinger og rådighedsbeløb fra ,6 mio. kr. I budgetopfølgningen pr er der indstillet en tillægsbevilling korrigeret for budgetneutrale ændringer - på 6,8 mio. kr., ligesom det forventes at der overføres projekter til 2013 med 3,1 mio. kr. 8