Mødested : Mødetidspunkt : Fraværende :!" # $$ $ %& '() *%&%&

Transkript

1 Side 1 af 32 Mødested : Mødetidspunkt : Fraværende : # $$ $ %& '() *%&%& + '$ $$*&! "!#,%&#-.%/,%+..*&0 $" 1,%2* $*3 ',45! $ 43$.,6!0! 86,%91$6,%) $*$ 0$0)$- "3.0 #$,%-) $*$ 0$0)$& "3.0 #$,%%$.4.0,&:3 $* 6.:,&;*,&<..,&&)$. $." 1,&= 3$1,&.0 <.:3$>?9 " $! "!#,&9'$.0,&1.$/ $-,&-<..? " 6!1.0$3 3$.0,&%: $$$.!

2 Side 2 af 32,&.$.. $.0*,&=$* / * 3 /@=# A,&=$ * 3 9/$.$<.. " =,&&:* / * 3%/;.0,&:!$! ; 0$,,&:.$ 3.*,&9=$3 %4.1 6*. *! "!#,&2! $ *0 $?*4.6! ",&-<..$,&%1$0..",84.=,&1$0,&1$0,&2$0,&&6*!.. *,&+

3 Side 3 af 32! "!# (,%*- #%&&' () %&&*"%&++ Siden Økonomiudvalgets behandling af budgetforslag 2008 den 19/6-0 har KL beregnet nye prisog lønskøn, og de økonomiske konsekvenser af aftalen med regeringen er blevet udmøntet i lovog cirkulæreprogrammet samt reguleringen af de budgetgaranterede områder. Budgetoversigt Skattefinansieret område Nettotal - mio. kr. Budget 200 Budgetforslag 2008 Budgetoverslag 2009 Budgetoverslag 2010 Budgetoverslag priser vedr. drift og anlæg 2008-priser vedr. drift og anlæg 1 Driftsvirksomhed i alt 3.336, , , ,5 3.53,5 2 Ændret pris- og lønskøn 0,0-8,0-8,0-8,0-8,0 3 Lov- og cirkulæreprogram 0,0 12,4 13,4 13, 13, 4 Budgetgaranti 0,0-3,1-3,5-3,4-3,4 5 Sundhedsområdet 0,0 16,5 16,5 16,5 16,5 6 Sygedagpenge m.v. 0,0 35,8 35,8 35,8 35,8 Besluttede og nødvendige korrektioner (bilag 1) 0,0 10,8 8,8 9,3 10, 8 Pris- og lønregulering vedr. 9 drift 0,0 0,0 138,8 263,8 394,0 10 Renter,netto 18, 32,5 33,4 35,3 3,2 11 Afdrag på lån 89,3 63,0 65,0 66,9 66, 12 Grundbidrag 86,9 90,9 95,4 100,0 104,6 13 Udviklingsbidrag 8, 9,1 9,5 10,0 10,4 14 I alt 3.540,2 3.48, , , , 15 Finansiering: 16 Tilskud og udligning -901,4-953, , , ,0 1 Tilskud og udligning, reg. 0,0 0,0 0,0 35,6 0,0 18 Finansforskydninger 0,4-0,8-0,8-0,8-0,8 19 Skatter: 20 Kommunal indkomstskat , , ,2-2.8, ,5 21 Øvrige skatter -255,0-296,5-25,5-25,5-25,5 22 Kommunal indk.skat,eengangs 0,0 0,0 0,0-61,5 0,0 23 Øvrige skatter, eengangs 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 24 I alt til finansiering -3.58, , , , ,8 25 Driftsoverskud før anlæg -3,9-53,9-44,1-9,5-119,1 26 Skattefinansierede anlæg (bilag 3) 310,2 11, 113,8 52,8 0,9 2 Pris- og lønregulering af anlæg 0,0 0,0 4,1 3,9,9 28 Optagelse af lån -148,2-50,0-45,0-45,0-45,0 29 Budgetteret kassetræk -124,1-6,9-28, 85,8 85,3

4 Side 4 af 32 Bemærkninger til ovennævnte oversigt: Skattefinansierede driftsudgifter, renter og afdrag mv. Oversigten viser budget 200, budgetforslag for 2008 og overslagsårene , som de foreligger efter udvalgenes behandling m.v. Den skattefinansierede driftsvirksomhed udgør i alt 3.488,9 mio. kr. i budgetforslag Dette beløb indeholder de tekniske tilretninger, som blev vedtaget i februar måned samt efterfølgende politiske beslutninger, der har virkninger ud over 200. Sundhedsområdet forhøjes med 16,5 mio. kr., således at områdets budget svarer til de forudsætninger, som ligger til grund for regeringsaftalen. Sygedagpenge m.v. forhøjes som følge af budgetopfølgningen pr. 30/4 200, der ved den efterfølgende genberegning viste merudgifter for ca. 36 mio. kr. Byrådsbeslutninger og nødvendige korrektioner, som har vist sig efter aflevering af udvalgenes budgetforslag er specificeret på medfølgende oversigt (bilag 1 Bilag 2 indeholder en række ønsker til budgettet. Disse er ikke indregnet i budgetoversigten. Bilag 6 indeholder Ældrerådets ønsker. Af budgetaftalen 200 fremgår, at der skal foreligge forslag til min. 2% effektivisering af administrationen. Bilag 5 indeholder forslag til effektivisering/besparelser på 5,8 mio. kr., som ikke er indregnet i budgetoversigten. Af Borgmesterens brev af 13. marts 200 til udvalgene kunne der fremsendes særskilt notat med stærkt presserende udgiftsbehov. Dette er opfattet forskelligt af udvalgene, idet nogle udvalg har fremsendt ønsker og andre ikke har. Der kan derfor være udvalg, som ikke har fremsendt ønsker, der kan sidestilles med ønskerne i bilag 2. Renter og afdrag er opgjort på baggrund af låneomlægningen, hvor lånenes løbetid er blevet forlænget og stående lån indeholdt i det nye lån med en afdragsperiode på 20 år. Indtægtsgrundlaget Tilskud og udligning er beregnet på baggrund af selvbudgettering af udskrivningsgrundlaget for de kommunale indkomstskatter og de forventede befolkningstal iflg. befolkningsprognosen vedtaget i maj 200. Den kommunale indkomstskat er beregnet på baggrund af et selvbudgetteret udskrivningsgrundlag på ,3 mio. kr. og en udskrivningsprocent på 25,2. Endvidere er der indregnet en forventet stigning i skatteyderne på ca. 800 pr. år som følge den forventede stigning i befolkningstallet jf. befolkningsprognosen. Øvrige skatter omfatter selskabsskatter og ejendomsskatter (grundskyld og dækningsafgift Selskabsskatterne er afregning vedrørende 2005 og tidligere år og udgør ca. 91 mio. kr. I 2005 er der ekstraordinære store selskabsskatter, som ikke kan forventes i de efterfølgende år, hvorfor beløbet i overslagsårene er ca. 0 mio. kr. Ejendomsskatterne udgør i alt 205,5 mio. kr., hvoraf grundskylden udgør 145,3 mio. kr. Over-/underskud på den skattefinansierede drift I henhold til ovennævnte oversigt og uden indregning af ønsker er der i 2008 et forventet driftsoverskud før anlæg på 53,9 mio. kr. Skattefinansierede anlæg De skattefinansierede anlæg for 2008 (bilag 3) udgør i alt 11, mio. kr. i budgetoversigten. I beregningen indgår udelukkende de anlægsarbejder, som indgik i overslagsår 2008 ved sidste års budgetlægning. Stigningen fra 118,5 svarende til 53,2 mio. kr. - skyldes bl.a. en større udgift til

5 Side 5 af 32 Vestbyskolen end forudsat ved sidste års budgetlægning på 24,2 mio. kr. Ombygning af ældrecentre indgår med 2 mio. kr. mere end forudsat i sidste års budget, som følge af udskydelse af opførelse af ældrecenter i Gedved og ombygningen af Præsthøjgård. Økonomien i alle anlægsarbejder er i øvrigt revurderet bl.a. med baggrund i den kraftige stigning i byggeomkostningerne. Jordforsyningsbudgettet er under udarbejdelse, og der vil senere blive fremsendt revideret jordforsyningsbudget. Bilag 4 er oversigt over ønsker til anlæg. Disse er ikke indregnet i budgetoversigten. Lånoptagelse I budgetforslaget for 2008 er lånoptagelse opført med 50 mio. kr. og lidt lavere i de efterfølgende år. Lånoptagelsen er skønnet, da det ikke på nuværende tidspunkt er muligt at få oplysninger om evt. dispensationer fra lånecirkulæret. Lånoptagelsen er skønnet under hensyntagen til, at det af økonomiaftalen mellem KL og regeringen fremgår, at lån til opførelse, ombygning og renovering af folkeskoler fortrinsvis retter sig mod kommuner, som ikke har deponeret likviditet. Frigivelse af deponeret likviditet Horsens Kommune har deponeret ca. 202 mio. kr. af sin samlede likviditet. Det er aftalt mellem KL og regeringen, at deponeret likviditet vil blive frigivet i lige store rater over de kommende tre år. Overskridelse af serviceudgifterne Aftalen mellem KL og regeringen indebærer, at der ikke vil ske reduktion i bloktilskuddet for kommunerne, som følge af overskridelsen af serviceudgifterne fra , men den skønnede overskridelse skal deponeres. Gedved og Brædstrup kommuners overskridelse af serviceudgifterne fra 2006 til 200 på i alt ca. 26 mio. kr. giver anledning til, at der for Horsens Kommunes vedkommende skal deponeres ca. 6, mio. kr. i de kommende år. Takstfinansieret Nettotal - hele kr. Budget 200 Budgetforslag 2008 Budgetoverslag 2009 Budgetoverslag 2010 Budgetoverslag priser vedr. drift og anlæg 2008-priser vedr. drift og anlæg 30 Driftsvirksomhed: 31 Forsyningsvirksomheder -29, -41,6-41,9-41,6-42,0 32 Ændret pris- og lønskøn 0,0 1, 1, 1, 1, 33 Pris- og lønregulering vedr. 34 drift 0,0 0,0-2, -4,1-5,5 35 Anlægsvirksomhed 48,9 63,3 39,6 32,4 32,4 36 Pris- og lønregulering vedr. 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 3 anlægsvirksomhed 0,0 0,0 1,4 2,4 3,6 38 I alt 19,2 23,3-1,9-9,2-9,8 39 Forskydninger på mellemregning med Horsens Kommune -19,2-23,3 1,9 9,2 9,8 Det takstfinansieret område er opgjort i ovenstående tabel, og specifikation af anlægsudgifterne kan ses på sidste side i den medfølgende investeringsoversigt for 2008 og overslagsårene Forskydninger på mellemværendet med Horsens Kommune vil i de enkelte år enten opskrive eller reducere forsyningsvirksomhedernes tilgodehavende ved Kommunen. I 2008 vil forsyningsvirksomhedernes tilgodehavender blive nedbragt med 23,3 mio. kr.

6 Side 6 af 32 Bilag: Bilag 1: Oversigt over byrådsbeslutninger og nødvendige korrektioner. Bilag 2: Ønsker til driftsbudgettet. Bilag 3: Investeringsoversigt Bilag 4: Ønsker til investeringsoversigt Bilag 5: Notat vedr. effektiviseringstiltag på det administrative område. Bilag 6: Ældrerådets ønsker. Indstilling: Direktionen indstiller, at ovenstående indgår i det videre budgetarbejde til budget 2008 og overslagsårene. $-B $ B..-/B C..-/B,. $../.&-? D $*$ ;.$.$$ </. #3$? ; 06/2. $ 8 $ #.?"/$ ; E $ (.$$ </. +2# 2 :2*# /2 0 1/ :$ </.*1/: #!'().. $ * 1 *!$9,. $. *.. 3$ $.3 * $. 3.. $0.$$ (,%*3 ) ()/(,-&,0%&&1 2(()) $#/!$ 0..*0$ >.0 *?..0..$3#!

7 Side af *! / 6 $* 1 ;.3**0 $.. &9 * $ $ $03. $.!.*0$..3..* $ +..$$ %%%-%%%%F#/!$ G$ $ *. $ $ #. +.. (,%*; $,(,&&,&+,&& %-: / 2(/(4) 5) 6 )8() 2( 4)2)))9()))808) : )2( " 1 * $ *3 ** ',45 43$.! $.3 $$116! * 3$.!*% $$$ : $116! *!$.3 * $$ 5".*. 5"!*!$ 3 $ * 3$. $ $/

8 Side 8 af 32 : $$! *. 5"!*.$* *!..* <$ 5" $ *$" " 1.$ : $116!0! *!.3* $ $$!. * 3 6? = ( $. * $.3 3 $! $$ $116!0! $" 1 * $6? * ** $*$.3 $.3! 116! " 1 $ *$*!*.',45! $43$..*!** $ =3$ 43$. * #. #.$-0 $1+ =3$ =3$3$. $ 6 3 (,%*= $,(,&&,&+,&& 3&+:%&&1,-1'-"& 2)9)< ) )2( 1$66 $.. &0 0 " 1 $1$6$

9 Side 9 af 32 $$ $! $.*. $ 1$6 (,%*1 $,(,&-,&%,&& &+:%&&1,-''&"& )< ) 2/) 2((6 >)02(><0) 2, '94(0)#2( )2( "3.0 #$ $ $*$ 0$0$- /-;$.0 )/E6-#3*$ $ $ $ $ $$ $ $? 2$ $.*$ *?&'* $ $. $$ $ 0 *.3 * 2$ $ 0$.3 0$$! *&$$ H $3 2$ $. 0$0"0 $ H$ %-8I9--8I. %8I" )$ 0*$* %-/%-$0-$ 9 *9I * 09I $$$0 $ )$- #3* 1 # #! - 9-

10 Side 10 af 32 * $ * $ *?&.0$0*H! $ (,%*' $,(,&-,&%,&& &+:%&&1,-'1*"& )< ) 2/) 2((6 >)02(><0) 2, -94(0)#2( )2( "3.0 #$ $ $*$ 0$0$& *.0/--#3* $ $ $ $ $$ $ $?2$ $.*$ *?'* $ $. $$ $ 0 *.3 * 2$ $ 0$.3 0$$! *&$$ H $3 2$ $. 0$0"0 $ -H$ 9-8I98I. -8I"0 8 )$ *$%$0*-9I * 09-I $$$0 $ )$& *.0 #3* 1 # #! 99

11 Side 11 af 32 9& * $ * $ *?.0$0*-H! $ (,%** $,(,'%,&%,&& &+:%&&1,-'&*"& )2( (<) 0 )2( $ $$ * E.4.0. $$= 0 4 " )860 $. *$$6 $$.4.0." *$= (4.0! (+6* )86$ 0. 0$ * * " 1 3 &$ 3" #! I $ " #! -I4 " )86$.3 $ ( $ 0 3. * $8I:.3 $0 &9 $4 " )862$! *$$*.. 2$$ 4 " )864 " )86..$ " 1 $$! * $* 99:3$2!!. 6$ 0 *. $. $ $6$. $3 $. 6$...

12 Side 12 af 32 $ $ $$6$. $ * &9 )$! $. * 4 " )86.$ 6 3 (,-&& $,(,%&,+& 3*:+**1,*&="& (4) 2< /6 6 (() ())>) )2( 6.:.($ $ $3 $ /$$ ** 6.: +!%%+ $3 " *!. 0 $$ $ $. 3 ** **.$ $ $.! /$$ $ $. 1 < /$$ $ + 3..!* $.! *. *3! $3.*

13 Side 13 af 32 (,-&+ ()/ )2( $.3$ 3$.. * $0$ *$ $... $ " $ $. 3 :$$ *.*0$ 6$> 2. *$.**$ 0$ ;3 *$*$$$!3 6 0*.3. * :* *.. ;!... 1 $ " $* ;. $.*3*&**8$ 1., 3.*3.$ *3J$?. 3. #! $$>. ** *. ;*.$..*. & *.$$. (/*0 * $*0.* #. ;* '... 1 *! 3 KK

14 Side 14 af 32 (,-&% $,(,%3,&&,&&?+;:%&&1,-;-*"& (> ())( )2( (! 90.*..*.....*.<... * & 2.. * :')5!@)! <../!! A6.!.3*3 $! *3 *" " " 0!! * "... *$$... 0" :$" = $:')" $$&. * /!..$!. /...0. # / ".3. $$$. 0." $*0 0..$3 - C. *?." $$0!0 $ - '*. - $....$$$ $$.$ 8 $ *0 :') $ $LL.$... /$$. / 0 $6M!!**.!. * $"! #. 2.. '...

15 Side 15 af 32 (,-&- $,(,'3,&&,&& %=:%&&1,31'&"& 2 2 ()) )2( : $$. $. 1.! $ 1. = *? 2. # *. 3. =* " 1.&.4.1..#3*.9..&. )$.. * $.3 *., $. $.*3 3 $..!.3.!$. $. N.3!.3..! $$ *$* *. $.. $*** 0. *. *3 * *.$ ** )* # "0. *!.6 360&-.33 " ** %-.3 3:&&.3 3. :. 8;!.3 3,82 *.3 4. ; 8;3 &.336=.3

16 Side 16 af *9.33 8#3*-&& C4.". 6. )* # *..$.! $.....!.$.. $ $$.&* * 3..$<. )*& #. $ $** *.*3*3 *$ $3 #. ' $. KK $KK $3 #! (,-&3 $,(,%=++;;: ( )4) 2(<( )2( 1,).." 1 $ $ *.* O-L*. 3$ 0 3 L & $*..3 $$.. *.. 3 ( ;0 3** $ ;0" # /" #0 6 1 " (# 10103, *

17 Side 1 af 32 ) 3** **. $,). 3*$- # $$. 3.. # C..1,). 3. $$-. $ $0$$.$$ #. 6.1 = 3$? (,-&; ) 0 ) 4(2(@ ) A %&&= )2( 1. *0$.?9$.0 <.:3$.. $ #.?9<.:3$

18 Side 18 af 32 " $! "!# (,-&= $,(,&;,&+,&%,&+:%&&1,;3*"& 2() 0)8 ()) )2( $ *0$ $.0 $$..@:EA. $0. *0. $ 0 *# $ 3. 0$.3! *.$$* #*.. $$ $.0 - % *0 0 3 $.. 3. * -& '$.0.*00 3 ;.0$.0 =0.08=.0 $=0.0 *!A ; /0. $K.. K KK!. #. '.@:EA,$0. $.0 './$/:E*$,$0.$.0?

19 Side 19 af 32 (,-&1 $,(,+-,&;,&& &+:%&&1,3&%*"& (2 " ><( 2() %&&' )2( $ $$- " $ " $* #$$- '*$. *0 ;$$- " $!* "?* 3 *.. :3 $ 3$$.$8$. * <. **-H $ )$. $$.3 $$$$$$. $$*.2;:" 1. && )?* )$.. *0* )/ $* 3 $.$- 6 $. $3 $" 1 *?&.$??* -* 3 $! " $0! $ #3*1. $** $ C#3*$*$ *0$ & $*. *03.$$.$ $3. *0(0 $.3* 6$ 3 *0*$.$6$ $$*?$-<. *0." 1 $..3?.3-$L=L@ )A. & 3 N

20 Side 20 af 32 6 $*? *&H 3. $ $!*.=0)0 $." 1?H 3N/P =0)$'. $* * /P < 3!*$-@ " A'. $&!!* /* ** $ <. $$- $* 1! $*.$..?H $-.3.?* $-03. $$$$.&9 &-&9$ *&& $-.!9$$$ &3 $! $*$. *0* $ -.?$..3" 1 $. *0.$ $0* " 1 *..$ $$- $ $!* ; /0. $$*$. *0/.$-/. $ #. 1.$>$- 1.$>$*$. *0 1.$>$$- 1.$> $!* 1.$/$-? 1.$/!*? 1.$/. *0? 1.$/-? *3

21 Side 21 af 32 (,-&' $,(,&;,&+,&%?%&:%&&1,3;13"& (> ()A(())890)2(4) )4 2% ) 0 )2( " 1 &*?I <..? " 6!!$1.0. $. $3 1.0?. 3!.0!*?&?. 3. =0 $3*..0$!.0$ $.0 3!!. *? 2$ * &&%#! <..? " 6!6!$1.0 *$ $ &&& #! $..$.$-%&%. 3. $* &&&&-1.#! " 6!!$1.0 3* &&& ;.. $*=0.8$- $*6*..8$- ; /0. $ #. '..*$

22 Side 22 af 32 (,-&* $,(,&;,&&,&& &&:%&&1,3;=="& (( 2(22 (8) )2( ;$ $$$.!#.$. $ #*. 3$ *3.* $.3 =0* $=0*. $ $ $$3 3!( $.. 0$$ $. 3**$ $ $$.!* -&&& ; /0. $. 3. * -&&: $ $$.! (,-+& $,(,&;,&1,&%,?%3:%&&1,3=1="& 2( (>) (>) 2 09)( /)( )2( ; 0* $ 3 0!.$.. $.0*.!*$=0($... $.0*0 9( 3 $. $.$

23 Side 23 af 32 $3..0$& 3 $!...$ =.06! $ *$ 6! 3.. $*?03. ) 3 $&$ =.06! $ 96! 3.. $*-? 03. =.06! $ 9 6! 3...-?03. $ 3.. =.0&6! $ $ 09 6! 3 $ *..0//$! $ $-$ $* = 6! $ $ 09 6! 3 $ *..0//$! $ $-$ $*.$.. $.0* ; 0! $ 0 $. ; /0. $2.$. *?**3 $ #..@-. A.$.?. *$.-. *$ (,-++ $,(,&+,&%,&; &%:%&&1,-'1+"&

24 Side 24 af 32 ) 2/ (,1"%&&1 /4 (,;"%&&1 B)#( (C )2( #!. 0 $. 3. * * 3 ; < 4 " = $.; Q0. 3 : $$ $% $* >$ * 3>. 3 $ $% ; /0. $ #. 3,$%; Q03 --? +* *$ (,-+% $,(,&+,&%,+;?+=:%&&1,%+;'"& ) 2/4 (,="%&&1 2( ) 2(> ()(6 ())) )2( #!. * $. 3. $ * 3 " # /" $. + C = $.; 0. 3 : $$ $%

25 Side 25 af 32 $ * 39>. 3 $ $% ; /0. $ " # /" $. #. 3,$%; /*$ 1* 9? 1 * 39/RR)*$ **.3*3*! 0 $ * 3 $$ " # /" $ (,-+- $,(,&+,&%,&;?+=:%&&1,-+%+"& () / ++"%&&1 /4 *"%&&19(9( 0 )2( 4 0 * $0* $! +* *;.0?&& * +* $ * <$3. $$0 * 33. $ ; /0.. 0 $.$*$0!*? #!*? $$? * ;.0 3 *!*.. 3 3* $* < $0$. $$

26 Side 26 af 32 * $ /$ * 3 %/. $ ; /0. 90 $ ;!+ E ": #. +* $ /$ * 3 %/ 9//*$ # + ' $ $ (,-+3 $,(,&+,++,&+ &+:%&&=,+%+'"& () 82(8))) ()0)92(( ( )2( :!$! $1.* $=. $$3$ ) $3**/*$0 $$$3 $!! <0..* $3$* $. :3 &%& "$ 3!$!>=! * "$$3 &.$. 3. &&< 3!$! $$ *-&%$ 3$!$!$ 2$ $3 $$ $ H$$ $!$!

27 Side 2 af 32 ; /0. $ $0?!* #. :!$! L; 0$,L R*R *$ # + ' $ $ (,-+; $,(,'%,%&,&&?%&:%&&1,-''-"& () 2(6>)<9(4,,/6 () )2( (.. $**&.$ 3 $?* (0$ $ 3. -%% # &* # + ' $ $ (,-+= $,(,&=,&&,&;?+;:%&&1,+-+;"& ) 24 (,+*, )/ )/

28 Side 28 af 32 )2( #!. 0$3 %6*. * $4. 1 %%%/-$0*?.1.08*.0.$S #!. $ $ ;! " # /" " * ; 0 3 $3 3$$ 3 %6*. * $4.1 %%%/-$0*?.1.08*.0.$S #! ; /0. $ :3 %/S R4.*$ # + ' $ $! "!# (,-+1 $,(,&&,&+,&& &&:%&&1,+*-1"& 8 2/0)2A(/6 )2( $ $ $.*.. $&! 33 * *0 :. $ $3** *0 3 $ *0 $ 3..$ * ". C 34.6$*?! 3$*. 3 *.*. 4.$ $! $! $ $6. 6.$ *4.6" $.!* *.$ ; *0 *. 3. * $*?

29 Side 29 af 32 &#.3.$ $ $. -/ (.$.!*. $$ $ 3. $? $.3 ; *0. $ $ *..$ 3 $#3*1 %&@!A$; *0.$* $ $9 4.6*..$. $ * **...$.3 3$. * *0 $?$.$. 3. $4.6 * 3 $ $.$ 3$ 3. $4. 6 8! *&..$$9$#3*1! -&-&$! 9-&-A. 8!. C.#! ;,, # + ' $ $! " (,-+' (> () 2(

30 Side 30 af 32 (,-+* < 20 (> ()(6())(: ) (,-%& < 20 (,-%+ < 20 (,-%% 20 (,-%- /8>)><()( ) )/( (,-%3 < (<((

31 Side 31 af 32 3.

32 Side 32 af 32 ()(2(. ;0" # /" < ;6? + ' $ (6 ;6$ # #0 6