Referat Økonomiudvalget's møde Tirsdag den Kl. 15:30 Udvalgsværelse 3

Transkript

1 Referat Økonomiudvalget's møde Tirsdag den Kl. 15:30 Udvalgsværelse 3 Deltagere: Curt Sørensen, Ove Engstrøm, Bruno Hansen, Arne Ebsen, Lars Erik Hornemann, Lise-Lotte Tilsted, Jesper Ullemose, Jesper Kiel Afbud: Hanne Klit Indholdsfortegnelse Sag Tekst Sidenr. 1. Godkendelse af dagsorden Økonomirapport januar, februar, marts 2011, Økonomiudvalget område Økonomirapport januar kvartal Bevillingssag vedr. økonomirapport for januar kvartal Budget Temadrøftelser Ansøgning om låneoptagelse Boligselskabet BSB Svendborg afd Ansøgning om låneoptagelse i boligselskabet BSB Svendborg afd Fastlæggelse af afgift for ikke gevinstgivende spilleautomater Ejerstrategi Bestyrelseshonorar Skeifa Svendborg Befolkningsprognose Orientering...11

2 Økonomiudvalget s møde den Godkendelse af dagsorden Beslutning i Økonomiudvalget den : Hanne Klit var fraværende. Godkendt. 2. Økonomirapport januar, februar, marts 2011, Økonomiudvalget område 11/3265 Beslutningstema: Godkendelse af budgetkontrol pr. 31. marts 2011 på Økonomiudvalgets område. Sagsfremstilling: Økonomi og Indkøb fremsender budgetkontrol pr. 31. marts på Økonomiudvalgets områder: Serviceudgifter: På området administration forventes budget samlet at holde. Der er dog en vis usikkerhed med hensyn til arbejdsskader på grund af evt. engangserstatninger samt opnåelse af indkøbsbesparelser i Overførselsindkomster: På området Økonomisk Sikring forventes et mindreforbrug på 2,1 mio. kr. i forhold til korrigeret budget, som primært vedrører førtidspension samt boligsikring. Finansielle konti: Det samlede resultat af budgetkontrollen vedr. kommunens finansielle konti viser en forventet netto merindtægt på 89,4 mio. kr. Renter og afdrag til ældreboliglån er flyttet fra Socialudvalget til Økonomiudvalget. Budgettet til renter er øget med 7,1 mio. kr. og afdrag med 6,1 mio. kr. i alt 13,2 mio. kr. Heraf er 8,5 mio. kr. flyttet i vedtaget budget. 4,7 mio. kr. er flyttet i korrigeret budget. De væsentligste afvigelser på renter vedrører mindreudgift på pulje til imødegåelse af rente- og valutarisiko på 31,3 mio. kr., hvoraf 28,8 mio. kr. er overført fra For skatter, udligning og tilskud forventes en positiv regnskabsafvigelse på 83,5 mio. kr. i forhold til korrigeret budget. Dette fordeler sig med en negativ afvigelse på 3,8 mio. kr. for skatter og en positiv afvigelse på 87,2 mio. kr. for udligning og tilskud. Vedr. finansforskydninger forventes en netto merudgift på 17,4 mio. kr. i forhold til korrigeret budget, hvilket kan henføres til merudgift på kortfristede tilgodehavender på 37 mio. kr., merindtægt for pantebreve 1

3 Økonomiudvalget s møde den på 7,6 mio. kr. samt merindtægt på 12 mio. kr. vedr. forskydning i kortfristet gæld. Under kapitalposter forventes der låneoptaget 8,8 mio. kr. mindre end budgetlagt. Indstilling: Direktionen indstiller, at budgetkontrollen tages til efterretning. Bilag: Åben - Budgetkontrol marts Drift og anlæg Åben - Budgetkontrol marts renter, finansiering og finansforskydninger Beslutning i Økonomiudvalget den : Til efterretning. Hanne Klit (A) var fraværende. 3. Økonomirapport januar kvartal /10007 Beslutningstema: Til udvalgets orientering fremsendes økonomirapport for januar kvartal Sagsfremstilling: Et væsentligt sigtepunkt i kommunens økonomistyring i 2011 er overholdelse af vedtaget budget for kommunens serviceudgifter, samt at der ikke i 2011 gives tillægsbevillinger finansieret af kassen. Det kræver, at der fra den centrale administrative og politisk ledelse løbende er fokus på overholdelse af det vedtagne budget På baggrund af forbruget i årets første 3 måneder samt forventninger til udviklingen i de resterende måneder udviser det forventede regnskab en forøgelse af kassebeholdning med 2,7 mio. kr., hvor der i det vedtagne budget er budgetlagt med et kasseforbrug på 12,2 mio. kr. I 2011 er der indført en stramning af sanktionerne, såfremt kommunerne overskrider deres vedtaget budget for serviceudgifter. På baggrund af budgetkontrollen pr. 31. marts 2011 forventes Svendborg Kommune at ligge ca. 5,2 mio. kr. under det vedtagne budget. Det forventede regnskabsresultat bygger på en række forudsætninger, som på baggrund af udviklingen i årets første 3 måneder kan ændre sig. I forbindelse med budgetopfølgningen har direktørerne i samarbejde med Økonomi og Indkøb derfor peget på en række områder, som bør 2

4 Økonomiudvalget s møde den have en særlig opmærksomhed for at sikre budgetoverholdelse, og derved undgå utilsigtet forbrug af kassen og eventuelle sanktioner. På Økonomiudvalgets møde vil Økonomi og Indkøb redegøre nærmere for den forventede udvikling på ovennævnte områder. Økonomiske konsekvenser: Fælles tillægsbevilling I forlængelse af Økonomiudvalgets behandling af økonomirapporten ansøges om en samlet tillægsbevilling på brutto mindreforbrug 10,5 mio. kr. Heraf tilføres råderumspuljen under Økonomiudvalget 4,8 mio. kr., og de resterende midler på 5,7 mio. kr. tilføres kassen. Der henvises til særskilt punkt på dagsordnen. Indstilling: Direktionen indstiller, at: økonomirapporten tages til efterretning. Beslutning i Udvalget for Børn og Unge den : Indstilles med tilføjelse af, at rest af bloktilskud på 0,6 mio. kr. forbliver i budgettet for Børn og Unge til imødekommelse af forventet merudgift til skolebefordring. Arne Ebsen (T) var fraværende. Bilag: Åben - Samlet økonomirapport for januar kvartal 2011 Beslutning i Økonomiudvalget den : Til efterretning, idet restbudgettet på 0,6 mio. kr. på budgettet for Udvalget for Børn og Unge tilgår kassen. Hanne Klit (A) var fraværende. 4. Bevillingssag vedr. økonomirapport for januar kvartal /10007 Beslutningstema: Fælles tillægsbevillingssag på baggrund af fagudvalgenes budgetkontrol pr. 31. marts 2011, samt tilpasning af serviceudgifter i resultatoversigten til Indenrigs- og Sundhedsministeriets definition. Sagsfremstilling: På baggrund af fagudvalgenes behandling af deres budgetkontrol pr. 31. marts 2011 søges om en samlet tillægsbevilling på brutto 10,5 mio. kr. Heraf tilføres råderumspuljen under Økonomiudvalget 4,8 mio. kr., og de resterende midler på 5,7 mio. kr. tilføres kassen. Tillægsbevillingen 3

5 Økonomiudvalget s møde den fremgår af vedlagte bilag. og er yderligere beskrevet i økonomirapporten for januar kvartal Tilpasning af resultatoversigt Som følge af de strammere sanktioner har Økonomiudvalget besluttet, at Svendborg Kommunes serviceudgifter i resultatoversigten tilpasses Indenrigs- og Sundhedsministeriets definition. Det medfører, at der i resultatoversigten politisk er flyttet områder fra drift til finansiering og finansforskydninger, samt at der politisk er flyttet områder mellem indkomstoverførsler og serviceudgifter. Ændringerne har virkning fra og med regnskabsår Budgetopfølgningen pr. 31. marts er således foretaget på baggrund af de foretagne ændringer. Økonomisk indebærer det, at servicerammen i vedtaget budget 2011 er reduceret med knap 80 mio. kr. Heraf er flyttet knap 70 mio. kr. til finansiering og finansforskydninger vedr. medfinansiering af regionale sundhedsudgifter, mens der netto er flyttet 10 mio. kr. fra serviceudgifter til overførselsudgifter. De økonmiske konsekvenser fremgår af vedlagte bilag. Økonomiske konsekvenser: Samlet mindreudgift på 5,7 mio. kr., der tilføres kassen. Der henvises til vedlagte bilag. Indstilling: Direktionen indstiller, at: råderumspuljen tilføres 4,8 mio. kr. kassen tilføres 5,7 mio. kr. serviceudgifterne i kommunens resultatoversigt tilpasses Indenrigs- og Sundhedsministeriet definition. Bilag: Åben - oversigt tillægsbevillinger til ØK/byråd Åben - Serviceudg. i res.oversigt til IM s definition Beslutning i Økonomiudvalget den : Indstilles. Hanne Klit (A) var fraværende. 5. Budget Temadrøftelser 11/12903 Beslutningstema: Status for fagudvalgenes temadrøftelser til budget 2012 samt Økonomiudvalgets drøftelse af eventuelt egne temaer. Sagsfremstilling: 4

6 Økonomiudvalget s møde den Økonomiudvalget besluttede på sit møde den 12. april 2011, at fagudvalgene skal komme med forslag til temaer til Budget På mødet orienteres om fagudvalgenes drøftelser. Økonomiudvalget skal i lighed med fagudvalgene drøfte hvilke temaer, udvalget evt. vil pege på til budget Eventuelle økonomiske konsekvenser skal være afklaret primo august, således at materialet kan indgå i budgetmappen og blive gennemgået på budgetseminaret for Byrådet den 30. august Økonomiske konsekvenser: Ingen pt. Indstilling: Til drøftelse. Beslutning i Økonomiudvalget den : Sagen drøftet foreløbigt. Sagen dagsordenssættes igen på førstkommende økonomiudvalgsmøde. Hanne Klit (A) var fraværende. 6. Ansøgning om låneoptagelse Boligselskabet BSB Svendborg afd /13229 Beslutningstema: Byrådet skal godkende optagelse af lån i almene boligorganisationer. Sagsfremstilling: Boligselskabet BSB Svendborg har ansøgt om kommunens godkendelse af låneoptagelse til finansiering af 67 nye køkkener, der af de respektive lejere betales via en gennemsnitlig lejestigning på 1,93 pct., i afdeling 7508 Hjerteparken. Sagen er behandlet og vedtaget på et afdelingsmøde. Arbejdet oplyses at koste kr , som finansieres ved optagelse af et 20-årigt fast forrentet kontantlån med annuitet i realkreditinstitut. Der skal ikke stilles kommunegaranti for lånet. Boligorganisationen oplyser, at opgaven udbydes i licitation efter kommunens godkendelse af låneoptagelsen. Økonomiske konsekvenser: Sagen har ikke økonomiske konsekvenser for kommunen. Lovgrundlag: Almenboligloven. 5

7 Økonomiudvalget s møde den Indstilling: Det indstilles: at Byrådet godkender optagelse af realkreditlån pålydende kr som 20-årig kontant annuitet med fast rente i afdeling 7508 Hjerteparken. Beslutning i Økonomiudvalget den : Indstilles. Hanne Klit (A) var fraværende. 7. Ansøgning om låneoptagelse i boligselskabet BSB Svendborg afd /13623 Beslutningstema: Byrådet skal godkende optagelse af lån i almene boligorganisationer. Sagsfremstilling: Boligselskabet BSB Svendborg har ansøgt om kommunens godkendelse af låneoptagelse til finansiering af projekt vedrørende nye bede, opretning og lægning af nye fliser, flytning af lysmaster og renovering af indgangspartier med nye klinker og skrabelister, der betales af lejerne via en gennemsnitlig lejestigning på 1,29 pct., i afdeling 7502 beliggende Toftemarken, Klintemarken og Frilandsvej. Sagen er behandlet og vedtaget på et afdelingsmøde. Arbejdet oplyses at koste kr , som finansieres ved anvendelse af trækningsret på kr i Landsbyggefonden, tilskud på kr fra boligorganisationens dispositionsfond og optagelse af et 30-årigt fast forrentet kontantlån med annuitet i realkreditinstitut på kr Der foreligger ikke oplysning om, at kreditforening stiller krav om kommunegaranti for lånet. Boligorganisationen oplyser, at opgaven udbydes i licitation efter kommunens godkendelse af låneoptagelsen. Økonomiske konsekvenser: Sagen har ikke økonomiske konsekvenser for kommunen. Lovgrundlag: Almenboligloven. Indstilling: Det indstilles: 6

8 Økonomiudvalget s møde den at Byrådet godkender optagelse af realkreditlån pålydende kr som 30-årig kontant annuitet med fast rente i afdeling Beslutning i Økonomiudvalget den : Indstilles. Hanne Klit (A) var fraværende. 8. Fastlæggelse af afgift for ikke gevinstgivende spilleautomater 10/44535 Beslutningstema: Fastsættelse af fremtidige afgifter for ikke gevinstgivende spilleautomater. Sagsfremstilling: Afgifter for ikke gevinstgivende spilleautomater opkræves med baggrund i lov om Næringsbrev til fødevarebutikker, hvoraf det af 9 fremgår, at Kommunalbestyrelsen kan fastsætte, at der for ikke gevinstgivende spilleautomater betales en afgift til kommunen. Afgiften, der opkræves kvartalsvis, vil kunne fastsættes som et fast beløb for hver automat, som en procentdel af det indspillede beløb eller som en kombination heraf. Der betales ikke afgift for indtil to ikke gevinstgivende spilleautomater. Den årlige afgift for de følgende spilleautomater må højst udgøre kr. for hver spilleautomat. Ved kommunesammenlægningen pr. 1. januar 2007 er opkrævningen videreført jfr. beslutningen fra "det gamle Svendborg Byråd" den 9. Maj 1994 om at der skal betales en årlig afgift for ikke gevinstgivende automater på kr. 4000,- pr. automat, idet der jfr. bestemmelserne ikke betales afgift for indtil 2 ikke gevinstgivende automater. Hidtil har Svendborg Kommune opkrævet afgift for 3 automater fra et firma. I forbindelse med opkrævningen for 2011 har Økonomi og Indkøb valgt at undersøge om vi opkræver afgifter fra alle relevante firmaer. Dette er sket ved at vi har udsendt breve til alle de firmaer i Svendborg Kommune, der hos "Spillermyndigheden" har tilladelse til opstilling af gevinstgivende automater, en fremgangsmåde som blev anbefalet af spillermyndigheden (SKAT). Der blev udsendt spørgeskemaer til 27 firmaer, hvoraf 22 har svaret. Besvarelserne viser, at der forsat kun vil være et firma, der efter de gældende regler vil skulle betale afgift, for p.t. 3 automater. En undersøgelse i de øvrige fynske kommuner viser, at det kun er i Svendborg Kommune der opkræves afgift for ikke gevinstgivende automater. 7

9 Økonomiudvalget s møde den Økonomiske konsekvenser: Der er budgetlagt med en årlig indtægt på kr Lovgrundlag: Lov om Næringsbrev til fødevarebutikker, 9. Indstilling: Administrationen indstiller: at opkrævning af afgift for ikke gevinstgivende spilleautomater ophæves med virkning fra at mindreindtægten i 2011 finansieres indenfor økonomiudvalgets budgetområde at den afgift der er opkrævet i 2011 tilbagebetales. Beslutning i Økonomiudvalget den : Godkendt. Hanne Klit (A) var fraværende. 9. Ejerstrategi Bestyrelseshonorar 10/16395 Beslutningstema: Fastsættelse af bestyrelseshonorarer for kommunens selskaber. Sagsfremstilling: Ved godkendelse af Svendborg Kommunes ejerstrategi 2011 for kommunens selskaber, besluttede byrådet den , at spørgsmålet om bestyrelseshonorarer skal forelægges for Økonomiudvalget igen. I nærværende ejerstrategi 2011 for Svendborg Forsyning A/S, er formandshonorar fastsat til kr. og øvrige bestyrelsesmedlemmer kr. For selskaberne Svendborg Kraftvarme A/S og Svendborg Vejbelysning A/S er honorar for bestyrelsesformand fastsat til kr, og diæter til øvrige bestyrelsesmedlemmer. Der lægges nu op til fornyet drøftelse og fastsættelse af honorering af bestyrelsesposter i kommunens selskaber. Der vedlægges bilag med eks. på honorering af bestyrelsesmedlemmer. Økonomiske konsekvenser: Honorering af bestyrelsesposter afholdes af forsyningsselskaberne. Indstilling: Direktionen anbefaler at, 8

10 Økonomiudvalget s møde den Honorering af bestyrelsesmedlemmer i kommunens selskaber drøftes og fastsættes. Bilag: Åben - Skema over div. bestyrelseshonorar Beslutning i Økonomiudvalget den : Det nuværende bestyrelseshonorar fastholdes uændret. Curt Sørensen ønskede, at honoraret for 2011 kunne løftes til et niveau, der afspejlede, at det nuværende honorar afspejlede et halvårshonorar. Hanne Klit (A) var fraværende. 10. Skeifa Svendborg 07/24248 Beslutningstema: Ansøgning om tilskud til opførelse af internationalt baneanlæg med hestehuse på Hellegårdsvej 63. Sagsfremstilling: Foreningen Skeifa Svendborg har siden 2005 arbejdet med etableringen af et baneanlæg for islandske heste på Sydfyns ErhvervsForskole, og har tidligere ansøgt Svendborg Kommune om midler. Ansøgningen blev behandlet på møde i Udvalget for Kultur og Planlægning den 12. august 2009, hvor udvalget besluttede at indarbejde det i budget Dette skete ikke og efterfølgende modtog administrationen en henvendelse fra foreningen Skeifa om muligheden for at genoptage sagen. Sagen blev taget op igen på mødet den 11. november 2009, hvor udvalget besluttede at bevillige kr til projektet, og videresendte ansøgningen til behandling i Økonomiudvalget. Økonomiudvalget kunne ikke imødekomme ansøgningen, da man ikke kunne anvise en finansiering. Skeifa Svendborg er under tidspres, da baneprojektet skal være færdigetableret og regnskabet revideret senest 1. september for at foreningen kan få udbetalt de bevilligede midler fra LAG-Svendborg på kr Skeifa Svendborg har søgt adskillige fonde og sponsorer, og har samtidig fået nedbragt omkostningerne ved etableringen så meget, at der nu i henhold til medfølgende budgettal mangler kr ,50 for at etablere fase 1. Foreningen ansøger Svendborg Kommune om tilskud på kr. til etablering af baneanlæg på Hellegårdsvej. Indstilling: Administrationen fremsender sagen til udvalgets drøftelse. 9

11 Økonomiudvalget s møde den Bilag: Åben - Skeifa Svendborg projektbeskrivelse 2011.pdf Åben - Budget Skeifa Svendborg maj 2011 Beslutning i Udvalget for Kultur og Planlægning den : Indstilles, at der gives tilsagn på kr. for budget 2012 indenfor udvalgets egne rammer. Beslutning i Økonomiudvalget den : Godkendt, idet Økonomiudvalget mellemfinansierer tilskuddet i Hanne Klit (A) var fraværende. 11. Befolkningsprognose /13228 Beslutningstema: Svendborg Kommune laver hvert år en Befolkningsprognose (i samarbejde med COWI). Prognosen for er netop udarbejdet, og er således til orientering for udvalget. Sagsfremstilling: Befolkningsprognosen beskriver forventningerne til den fremtidige befolkningsudvikling. Prognosen anvendes bl.a. til overordnet kapacitetsmæssig planlægning af aldersrelaterede serviceområder, ligesom den er grundlaget for input i forskellige budgetmæssige demografimodeller, samt i klasse- og elevtalsprognosen på skoleområdet. Derudover anvendes prognosen ad hoc i forskellige andre sammenhænge. Baggrundsdata til befolkningsprognosen er, for det første, kommunens historiske data fra de seneste år. Befolkningens bevægelser i de forgangne år anvendes til at beregne fertilitet (fødsler), mortalitet (dødsfald) og flyttemønstre mv. For det andet består prognosens baggrundsdata af kommunens boligprogram. Udviklingen viser at der sker en befolkningsudtynding fra den eksisterende boligmasse. Det er derfor en forudsætning for befolkningstilvækst, at der bygges nye boliger. Boligudbygning er en væsentlig faktor både i forhold til kommunens samlede befolkning, men også i forhold til befolkningens geografiske placering i kommunen. Boligprogrammet laves i samarbejde med Planafdelingen og er derfor i overensstemmelse med deres forventninger til det fremtidige boligbyggeri i Svendborg Kommune. Vedhæftede notat indeholder, ud over prognosen, en kort opsummering af Svendborg Kommunes befolkningsudvikling i Tilflytning til 10

12 Økonomiudvalget s møde den kommunen ligger nu for andet år i træk, markant under det niveau, som vi ellers har været vant til. Den mellem kommunale nettoflyttebalance har historisk set været positiv, men i 2009 oplevede vi for første gang en negativ udvikling, som desværre er fortsat i Dette kommer bl.a. til udtryk ved, at der kan ses en markant større udtynding i vores eksisterende boligmasse (minus 414 i 2010). Dette er den væsentligste årsag til den negative befolkningsudvikling i 2010, på minus 285 personer. Samlet forventes der i prognoseperioden , en befolkningstilvækst på ca. 1,7 procent, hvilket svarer til godt 70 personer årligt. Den samlede befolkning forventes at lande på personer i år 2025, mod pr Generelt forventes befolkningsudviklingen at være positiv i de fleste af årene, bortset fra år 2011 og 2012, hvor der forventes et lille fald. Dette hænger sammen med, at man forventer, at der i 2011 og 2012 bygges et relativt begrænset antal nye boliger. Indstilling: Direktionen indstiller, at: Befolkningsprognosen tages til efterretning. Bilag: Åben - Notat Befolkningsprognose Beslutning i Økonomiudvalget den : Udsat, idet elevtalsprognosen dog kan udarbejdes på det foreliggende grundlag. Beslutning i Økonomiudvalget den : Godkendt. Hanne Klit (A) var fraværende. 12. Orientering Sagsfremstilling: Orientering om ordinær generalforsamling i AFT 2005 A/S den 27. maj Beslutning i Økonomiudvalget den : Til efterretning. Hanne Klit (A) var fraværende. 11

13 Økonomiudvalget s møde den

14 Økonomiudvalget s møde den Underskriftsblad: Mødet sluttede kl.: 18:15 Curt Sørensen Hanne Klit Ove Engstrøm Bruno Hansen Arne Ebsen Lars Erik Hornemann Lise-Lotte Tilsted Jesper Ullemose Jesper Kiel 13

15 Bilag: 2.1. Budgetkontrol marts Drift og anlæg Udvalg: Økonomiudvalget Mødedato: 10. maj Kl. 15:30 Adgang: Åben Bilagsnr: 99484/11

16 Side 1 af 4 Acadresag: Budgetkontrol marts 2011 Økonomiudvalget Økonomisk oversigt (Mio. kr.) Økonomiudvalget Regnskab 2010 Vedtaget budget 2011 Korrigeret budget 2011 Forventet regnskab 2011 Afvigelse i forhold til korr. budget Drift Serviceudgifter 113,4 142,6 108,0 108,0 0,0 Administration 113,4 142,6 108,0 108,0 0,0 Overførselsindkomster 327,3 338,1 338,1 336,0-2,1 Økonomisk Sikring, pensioner, boligstøtte mv 327,3 338,1 338,1 336,0-2,1 Drift i alt 440,7 480,7 446,1 444,0-2,1 Heraf overførs til 2011 Anlæg: Økonomiudvalget -0,4-8,3-22,8-7,4 15,4 Anlæg i alt -0,4-8,3-22,8-7,4 15,4 Heraf overførs til ,4 Økonomiudvalget i alt 440,3 472,4 423,3 436,6 13,3 + angiver merudgift/mindreindtægt, - angiver mindreudgift/merindtægt Bevillinger 2011 Tillægsbevillinger i Drift Mio. kr. Overførsel fra ,1 Frigivet indefrosne overførsler fra ,4 Omplacering, barselspuljen -0,6 Omplacering, lokalløn 2010, ledere -1,7 Omplacering, seniorplusdage -1,4 Bortfald af administrationsbidrag forsyningsområdet 0,8 Besparelse administration 4,0 Besparelse administration, ØKU -0,7 Markedsføringspuljen til PR -1,0 Tilskud til forsamlingshuse fra udviklingspuljen 0,1 Tilskud til Go2green fra udviklingspuljen -0,1 Tilskud til Kulinarisk sydfyn fra udviklingspuljen -0,3 Overført til Familieafdeingen fra bufferpuljen -10,5 Udlignet pulje fleetmanagement - kørsel 1,2 Driftsbevillinger i alt -35,7 Tillægsbevillinger i Anlæg Mio. kr. Overførsel fra ,6 Anlægsbevillinger i alt -14,6 + angiver merudgift/mindreindtægt, - angiver mindreudgift/merindtægt

17 Side 2 af 4 Acadresag: Budgetkontrol marts 2011 Økonomiudvalget Resumé - Økonomisk redegørelse Serviceudgifter: Drift: Bevillingsoverholdelse - afvigelsesforklaring På Økonomiudvalget område Administration forventes budgettet samlet at holde. Området Sundsudgifter vedrørende begravelseshjælp og befordring har i tidligere år ikke været kategoriseret som serviceudgift i budgettet, men som overførselsindkomst, budgettet udgør 3,9 mio. kr. Der peges på følgende risikoområder I budgettet blev der afsat en effektiviseringspulje på -10 mio. kr. Puljen skal udmøntes via prisafprøvning af lønadministration, entreprenørafdeling og transport, samt ved konsulentundersøgelse af indkøbsområdet. Endvidere blev der afsat en omstillingspulje på 5,0 mio. kr. Der er en vis usikkerhed med hensyn til arbejdsskader. Da der i 2010 var store udbetalinger til engangserstatninger. Samt en vis udsikkerhed med hensyn til opnåelse af indkøbsbesparelser i 2011, der omfatter tidligere budgetlagte besparelser samt forventet resultat af indkøbsanalysen. Anlæg: Bevillingsoverholdelse - afvigelsesforklaring På Økonomiudvalget område ses en afvigelse mellem korrigeret budget og forventet regnskab på -15,4 mio. kr. Afvigelsen vedrører: Salg af ejendomme på -15,1 mio. kr. På grund af et usikkert marked, forventes ikke alle ejendomme solgt i 2011, et skønnet salg på 8,0 mio. kr. Salg af tandklinikkerne i Tinghusgade og Sundhøj på -8,3 mio. kr. forventes ikke solgt i 2011, da det er forbundet med en vis usikkerhed. Salg af tandklinikkerne skal ses i sammenhæng med byggeri af ny tandklinik, flytning til ny tandklinik forventes i oktober Overførselsindkomster: Bevillingsoverholdelse afvigelsesforklaring På Økonomiudvalgets område Økonomisk Sikring, pensioner, boligstøtte mv. ses en afvigelse mellem korrigeret budget og forventet regnskab på 2,1 mio. kr. Afvigelsen vedrører primært førtidspension og boligsikring.

18 Side 3 af 4 Acadresag: Budgetkontrol marts 2011 Økonomiudvalget Serviceudgifter Administration Økonomisk redegørelse Fokusområde Prisafprøvning og indkøbsanalyse: I budgettet er der afsat en effektiviseringspulje på -10 mio. kr. Puljen skal udmøntes via prisafprøvning af lønadministration, entreprenørafdeling og transport, samt ved konsulentundersøgelse af indkøbsområdet. Endvidere blev der afsat en omstillingspulje på 5,0 mio. kr. Bevillingsoverholdelse - afvigelsesforklaring Besparelsen vil næppe kunne opnås i 2011 og det anbefales, at omstillingspuljen på 5,0 mio. kr. ses i sammenhæng med prisafprøvningen og indkøbsanalysen i Prisafprøvning på entreprenør og transport samt lønadministration vil ikke give en besparelse i 2011, da udarbejdelse af udbud vil foregå i 2011, med forventet udbud primo Forventning af indkøbsanalysen er det endnu for tidligt at give et bud på. Der vil i forbindelse med udbud blive udgifter til honorar til eksterne rådgivere. Tiltag til budgetoverholdelse Konsulentundersøgelse på indkøb: Konsulentfimaet Capacent gennemfører et indkøbsprojekt, som hurtigst muligt kan realisere væsentlige besparelser på Svendborg Kommunes indkøb. Endvidere skal de kortlægge og optimere indkøbspraksis og arbejdsgange samt medvirke til udarbejdelse af en flerårig udbudsplan. Projektet startede 1. marts 2011 og honoreres efter princippet no cure no pay. Det vil sige finder konsulentfirmaet ingen besparelser, så koster det ikke Svendborg Kommune noget. I første omgang er der udvalgt følgende områder, som der gåes i dybden med: Linnedvask, AV-udstyr, Tele- og datakommunikation, husleje, personkørsel, rengøring, naturgas, aftørringspapir, It forbrugsvarer, kontorartikler og fødevarer.

19 Side 4 af 4 Acadresag: Budgetkontrol marts 2011 Økonomiudvalget Tabeller og nøgletal Udvikling i antal boligsikring Boligsikring Jan Feb Mar Apr Maj Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dec Udvikling i antal boligydelse Boligydelse Jan Feb Mar Apr Maj Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dec Udvikling i antal førtidspensionister Førtidspen. Jan Feb Mar Apr Maj Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dec m/35% ref m/50% ref

20 Bilag: 2.2. Budgetkontrol marts renter, finansiering og finansforskydninger Udvalg: Økonomiudvalget Mødedato: 10. maj Kl. 15:30 Adgang: Åben Bilagsnr: 77305/11

21 Side 1 af 5 Acadresag: Budgetkontrol marts 2011 Økonomiudvalget Økonomisk oversigt (Mio. kr.) Løbende priser Renter, Finansiering, Finansforskydninger og kapitalposter Regnskab 2010 Vedtaget budget 2011 Korrigeret budget 2011 Forventet regnskab 2011 Afvigelse i forhold til korr. budget Renter Renteindtægter -5,9-6,2-6,2-5,4 0,8 Renteudgifter 35,0 40,3 41,3 39,0-2,3 Kurstab/Kursgevinst 1,5 0,4 31,7 0,4-31,3 Renter i alt 30,6 34,5 66,8 34,0-32,8 Heraf overføres til ,7 Finansiering Skatter , , , ,0 3,8 Tilskud og udligning ,2-997,1-997, ,3-87,2 Finansiering i alt , , , ,3-83,4 Heraf overføres til ,0 Finansforskydninger Kortfristede tilgodehavender -16,1-20,4-20,4 16,6 37,0 Pantebreve 12,5-5,1 1,7-6,0-7,6 Forskyd. i aktiver/passiver -9,7 0,0-1,6-1,5 0,1 Forskyd. i kortfristet gæld -8,3-0,5-22,2-34,2-12,0 Finansforskydninger i alt -21,6-26,0-42,4-25,0 17,4 Heraf overføres til ,9 Kapitalposter Afdrag på lån 652,1 45,7 47,0 47,5 0,5 Optagne lån -696,1-74,0-90,6-81,8 8,8 Kapitalposter i alt -44,0-28,3-43,5-34,3 9,3 Heraf overføres til ,5 Finansielle konti i alt , , , ,6-89,5 + angiver merudgift/mindreindtægt, - angiver mindreudgift/merindtægt

22 Side 2 af 5 Acadresag: Budgetkontrol marts 2011 Økonomiudvalget Bevillinger 2011 Tillægsbevillinger i Renter Mio. kr. Overførsel fra 2010 til ,8 Låneramme lån 0,9 Ældreboliglån fra Socialudvalget 2,6 Renter i alt 32,3 Tillægsbevillinger i Finansiering Mio. kr. Finansiering i alt 0,0 Tillægsbevillinger i Finansforskydninger Mio. kr. Overførsel fra 2010 til ,5 Finansforskydninger i alt -16,5 Tillægsbevillinger i Kapitalposter Mio. kr. Overførsel fra 2010 til ,6 Lånerammelån -0,9 Ældreboliglån fra Socialudvalget 2,2 Kapitalposter i alt -15,3 + angiver merudgift/mindreindtægt, - angiver mindreudgift/merindtægt Resumé - Økonomisk redegørelse Det samlede resultat af budgetkontrollen vedr. kommunens finansielle konti viser en forventet netto merindtægt på 89,4 mio. kr. pr Renter og afdrag til ældreboliglån er flyttet fra Socialudvalget til Økonomiudvalget. Budgettet til renter er øget med 7,1 mio. kr. og afdrag med 6,1 mio. kr. i alt 13,2 mio. kr. Heraf er 8,5 mio. kr. flyttet i vedtaget budget. 4,7 mio. kr. er flyttet i korrigeret budget. Renter: De væsentligste afvigelser på renter vedrører mindreudgift på pulje til imødegåelse af rente- og valutarisiko på 31,3 mio. kr., hvoraf 28,8 mio. kr. er overført fra Finansiering: For skatter, udligning og tilskud forventes en positiv regnskabsafvigelse på 83,5 mio. kr. i forhold til korrigeret budget. Dette fordeler sig med en negativ afvigelse på 3,8 mio. kr. for skatter og en positiv afvigelse på 87,2 mio. kr. for udligning og tilskud. Finansforskydninger: Vedr. finansforskydninger forventes en netto merudgift på 17,4 mio. kr. i forhold til korrigeret budget, hvilket kan henføres til merudgift på kortfristede tilgodehavender på 37 mio. kr., merindtægt for pantebreve på 7,6 mio. kr. samt merindtægt på 12 mio. kr. vedr. forskydning i kortfristet gæld. Kapitalposter: Under kapitalposter forventes der låneoptaget 8,8 mio. kr. mindre end budgetlagt.

23 Side 3 af 5 Acadresag: Budgetkontrol marts 2011 Økonomiudvalget Økonomisk redegørelse Renter: På rentesiden forventes samlet set en netto mindreudgift på 32,8 mio. kr. Det forventes at der overføres 32,7 mio. kr. til 2012, hvoraf 28,8 mio. kr. vedrører overførsel fra Beløbet er sammensat af forventet netto mindreindtægt på renter af likvide aktiver på 0,8 mio. kr., nettomindreudgift på swapaftaler på p.t. 2,2 mio. kr., og pulje til imødegåelse af rente- og valutarisiko på 31,3 mio. kr. Stigningen i puljen fra 31,3 til 28,8 mio. kr. på 2,5 mio. kr. skyldes at der er optaget budgetlagte lån. Ydelsen på det nye lån er billigere end budgetlagt og forskellen tilføres puljen. Mindreindtægten på renteindtægter på 0,8 mio. kr. består af forventet mindreindtægt på likvide aktiver. Mindreforbruget vedr. renteudgifter udgør 2,3 mio. kr. og kan primært henføres til en forventet nettomindreudgift på swapaftaler. Afvigelsen på kurstab/kursgevinster på 31,3 mio. kr. kan henføres til puljen. Der er overført 28,8 fra Netto kursgevinsten p.t. udgør 0,1 mio. kr. Urealiseret kurstab på obligationer er p.t. på 1,6 mio. kr. Udvikling i forventet regnskab. Kommenteres ikke økonomirapporten for januar kvartal. Bevillingsoverholdelse - afvigelsesforklaring Afvigelserne på renteindtægter af likvide aktiver og renteudgifter på lån finansieres via puljen til imødegåelse af rente- og valutarisiko således at det er budgetneutralt. Tiltag til budgetoverholdelse Afvigelserne overføres i forbindelse med regnskabsafslutningen til puljen. Finansiering: For skatter, udligning og tilskud forventes en positiv regnskabsafvigelse på 83,5 mio. kr. i forhold til korrigeret budget. Dette fordeler sig med en negativ afvigelse på 3,8 mio. kr. for skatter og en positiv afvigelse på 87,2 mio. kr. I overskrifter fordelt således: Mindreindtægt fra dødsboskat på 3,8 mio. kr. Øget beskæftigelsestilskud på 50,9 mio. kr. Øget bloktilskud ved finansieringsomlægning af beskæftigelsesområdet på 41,7 mio. kr. Efterregulering regnskab 2010 vedr. beskæftigelsesområdet på minus 5,4 mio. kr. Udvikling i forventet regnskab. Kommenteres ikke økonomirapporten for januar kvartal. Bevillingsoverholdelse afvigelsesforklaring Opgørelse over indtægter fra dødsboskat til udbetaling i 2011 viser en mindreindtægt på 3,8 mio. kr. i forhold til det budgetlagte. Øget grad af automatisering og langsommelighed ved skattemyndigheden reducerer indtægterne fra ordningen. Der tale om en generel problemstilling for kommunerne, der af KL rejes i forhandlingerne om udmåling af balancetilskud til kommunerne. Ændring af lovgivningen på beskæftigelsesområdet medfører en finansieringsomlægning, så kommunernes udgifter øges væsentligt. Kommunerne kompenseres ved forhøjelse af det direkte beskæftigelsestilskud og det generelle bloktilskud, således at kommunen i 2011 modtager henholdsvis 50,9 og 41,7 mio. kr.

24 Side 4 af 5 Acadresag: Budgetkontrol marts 2011 Økonomiudvalget Der forventes en efterregulering i 2011 på minus 5,4 mio. kr. vedr. forsikrede ledige i regnskab 2010 svarende til det netto mindreforbrug, der kunne konstateres under Arbejdsmarkedsudvalget. I 2011 forventer Arbejdsmarkedsudvalget et netto mindreforbrug på 5,2 mio. kr., der reserveres til forventet efterregulering i Tiltag til budgetoverholdelse I forbindelse med tillægsbevillingssag ansøges om tillægsbevilling til neutralisering af nævnte ændringer i budgettets forudsætninger for skatter, udligning og tilskud. Finansforskydninger: Der forventes en samlet mindreindtægt på 17,4 mio. kr. Afvigelsen skyldes følgende forhold: Under kortfristede tilgodehavender forventes en samlet merforbrug på 37,0 mio. kr. i forhold til korrigeret budget, som kan henføres til merudgift i forbindelse med overførsler fra 2010 på 20,4 mio. kr. og tilbagebetaling af for meget hjemtaget refusion 2010 på 16,6 mio. kr. Under Pantebreve forventes en merindtægt på 7,6 mio. kr. Den samlede afvigelse vedr. deponering udgør 9,3 mio. kr. o Heraf vedr. 1,9 mio. kr. udfasing af 4 pavilloner i Beløbet søges overført til o Der bliver frigivet 10,0 mio. kr. mere end budgetlagt vedr. forsyningsområdet. Årsagen er at forsyningsområdet nu er selskabsgjort, og vi skal ikke vente til 2012 med at frigive deponering vedr. forsyningsoverskuddet for o Derudover frigives der 0,2 mio. kr. mindre vedr. forsyningsoverskud for o På grund af lavere forventede anlægsudgifter på kvalitetsfondsområdet bliver der ikke frigivet deponering vedr. kvalitetsfondsmidler fra 2010 på forventet 16,4 mio. kr. I stedet skal der på baggrund af anlægsudgifterne pr. 31/ deponeres yderligere 0,9 mio. kr. i 2011, i alt en mindreindtægt på 17,3 mio. kr. Der søges tillægsbevilling på merudgiften på samlet 7,4 mio. kr. Den endelige regnskabsmæssige opgørelse af mellemværendet med Svendborg Vand A/S er opgjort til 16,9 mio. kr. og beløbet bliver indbetalt i Der søges tillægsbevilling på merindtægten. Endvidere forventes en merindtægt på 12 mio. kr. som følge af, at kommunens kortfristede gæld ultimo 2011 øges med 12 mio. kr. grundet løbende prisstigning i løn- og pensionsudgifter, stigende omsætning som følge af nye opgaver m.v. Finansforskydninger rummer herudover en række uforudsigelige mellemregningskonti, kortfristet gæld og tilgodehavender der ikke er budgetlagt. Resultatet heraf kan påvirke det endelige regnskab i større eller mindre grad. Udvikling i forventet regnskab. Kommenteres ikke økonomirapporten for januar kvartal. Bevillingsoverholdelse - afvigelsesforklaring Deponering vedr. kvalitetsfondsmidler er stadig ret usikker, fordi den beregnes på baggrund af anlægsudgifter. Tiltag til budgetoverholdelse Deponering skal ses i sammenhæng med anlægsudgifterne.

25 Side 5 af 5 Acadresag: Budgetkontrol marts 2011 Økonomiudvalget Kapitalposter: Der forventes en samlet mindreindtægt på 9,3 mio. kr. Afvigelsen skyldes følgende forhold: Under Afdrag på lån forventes en merudgift på 0,5 mio. kr. og skyldes primært at kursen på schweizer franc er højere end budgetlagt. Beløbet overføres til puljen til imødegåelse af rente- og valutarisiko. Under optagne lån forventes en mindreindtægt på 8,8 mio. kr. Anlægsudgifterne til Terminalbygningen forventes at blive på 2 mio. kr. i 2011, og der er budgetlagt en låneoptagelse på 5,8 mio. kr., hvilket medfører en mindreindtægt på 3,8 mio. kr. Anlægsudgifterne til ny skolestruktur forventes at udgøre 10 mio. kr. mod budgetlagt 40 mio. kr. Der er budgetteret med en låneoptagelse på 15 mio. kr. og der forventes derfor en mindreindtægt på 5 mio. kr. Udvikling i forventet regnskab. Kommenteres ikke økonomirapporten for januar kvartal. Bevillingsoverholdelse - afvigelsesforklaring Afvigelsen på afdrag finansieres via puljen til imødegåelse af rente- og valutarisiko således at det er budgetneutralt. Tiltag til budgetoverholdelse Afvigelserne overføres i forbindelse med regnskabsafslutningen til puljen. Ifølge Kommunens finansielle politik må lån i udenlandsk valuta maksimalt udgøre 40% af den samlede låneportefølje. Vores andel er pt. 22% fordelt med 6% i schweizer franc og 16% i Euro. Gæld med variabel rente er pt. 44%, og fast rente 56%. Ifølge den finansielle politik er det maksimalt 60% som må være med variabel rente.

26 Bilag: 3.1. Samlet økonomirapport for januar kvartal 2011 Udvalg: Økonomiudvalget Mødedato: 10. maj Kl. 15:30 Adgang: Åben Bilagsnr: /11

27 Svendborg Kommune Økonomirapport Januar kvartal 2011 Acadre Side 1

28 Økonomirapport januar kvt Indholdsfortegnelse INDLEDNING...3 Sammenfatning...4 Udvikling i den gennemsnitlige likviditet...7 Resultatopgørelse pr. 31. marts Resumé af fagudvalgenes budgetkontrol...9 Finansiering...9 Serviceudgifter...9 Udvalget for Miljø og Teknik...9 Arbejdsmarkedsudvalget...9 Erhvervsudvalget...9 Udvalget for Børn og Unge...10 Sundheds- og Forebyggelsesudvalget...11 Socialudvalget...11 Økonomiudvalget...11 Overførselsindkomster:...11 Renter...12 Anlæg...12 Udvalget for Miljø og Teknik...12 Udvalget for Kultur og Plan...13 Udvalget for Børn og Unge...13 Økonomiudvalget...13 Finansieringsoversigt...13 Kapitalposter afdrag på lån og låneoptagelse...13 Finansforskydninger:...14 Acadre Side 2

29 Økonomirapport januar kvt Sammenfatning INDLEDNING Forliget om finansloven 2011 indebærer strammere sanktioner, såfremt kommunerne under ét ikke overholder den aftalte ramme for serviceudgifter. Ligeledes indebærer kommunens økonomi, at det er en nødvendighed, at budgettet overholdes, og at der ikke sker et utilsigtet brug af kommunens kassebeholdning. På baggrund heraf vedtog Økonomiudvalget følgende principper for kommunens økonomistyring: Overholdelse af servicerammen. Undgå eventuelle sanktioner Bevillingsoverholdelse ingen tillægsbevilling finansieret af kassen Styringsparameter korrigeret budget Budgetansvar - fagudvalgene har ansvaret for, at bevillinger og rådighedsbeløb, der er tildelt udvalget, ikke overskrides. Fra registrering til reaktion ved udsigt til budgetoverskridelse iværksættes decentralt tiltag til imødegåelse heraf eller forslag til finansiering til politisk beslutning. Resumé På baggrund af forbruget i årets første 3 måneder samt forventninger til udviklingen i de resterende måneder tegner der sig et positivt billede af kommunens økonomi i I forhold til det vedtagne budget forventes et mindre forbrug af kassen på 14,9 mio. kr. Forbedringen kan primært henføres til resultatet af ordinær drift. Kommunens gennemsnitlige likviditet i 2010 var begunstiget af en række forhold, som indebærer, at kommunen skal tilbagebetale 47 mio. kr. i for meget modtaget tilskud og refusion. På trods heraf forventes den gennemsnitlige likviditet at udvikle sig positivt i forhold til forudsætningerne i det vedtagne budget I 2011 er der indført en stramning af sanktionerne, såfremt kommunerne overskrider deres vedtaget budget for serviceudgifter. På baggrund af budgetkontrollen pr. 31. marts 2011 forventes Svendborg Kommune at ligge ca. 5,2 mio. kr. under det vedtagne budget. Tilpasning af resultatoversigt Som følge af de strammere sanktioner har Økonomiudvalget besluttet, at Svendborg Kommunes serviceudgifter i resultatoversigten tilpasses Indenrigs- og Sundhedsministeriets definition. Det medfører, at der i resultatoversigten politisk er flyttet områder fra drift til finansiering og finansforskydninger, samt at der politisk er flyttet områder mellem indkomstoverførsler og serviceudgifter. Ændringerne har virkning fra og med regnskabsår Budgetopfølgningen pr. 31. marts er således foretaget på baggrund af de foretagne ændringer. Økonomisk indebærer det, at servicerammen i vedtaget budget 2011 er reduceret med knap 80. mio. kr. Heraf er flyttet knap 70 mio. kr. til finansiering og finansforskydninger vedr. medfinansiering af regionale sundhedsudgifter, mens der netto er flyttet 10 mio. kr. fra serviceudgifter til overførselsudgifter. Fælles tillægsbevilling I forlængelse af Økonomiudvalgets behandling af økonomirapporten ansøges om en samlet tillægsbevilling på brutto 10,5 mio. kr. Heraf tilføres råderumspuljen under Økonomiudvalget 4,8 mio. kr., og de resterende midler på 5,7 mio. kr. tilføres kassen. Acadre Side 3

30 Økonomirapport januar kvt Sammenfatning Sammenfatning Et væsentligt sigtepunkt i kommunens økonomistyring i 2011 er overholdelse af vedtaget budget for kommunens serviceudgifter, samt at der ikke i 2011 gives tillægsbevillinger finansieret af kassen. Det kræver, at der fra den centrale administrative og politisk ledelse løbende er fokus på overholdelse af det vedtagne budget Forventet regnskab 2011 sammenholdt med vedtaget budget 2011 RESULTATOPGØRELSE PR. 31 MARTS 2011 Regnskabsopgørelse i mio. kr. Regnskab 2010 Budget 2011 Korr. budget 2011 Forventet Regnskab 2011 Afvigelse ift. Vedt. budget A. Det skattefinansierede område Finansiering i alt , , , ,3-83,4 Serviceudgifter i alt 2.527, , , ,3-5,2 Overførselsudgifter 682,2 745,4 738,1 823,2 77,8 Driftsudgifter i alt 3.209, , , ,5 72,6 Rente 30,6 34,5 66,8 34,0-0,5 RESULTAT AF ORDINÆR DRIFTSVIRKSOMHED -44,1-83,5-59,3-94,8-11,3 Anlægsudgifter i alt 103,2 150,0 184,5 151,4 1,4 RESULTAT AF DET SKATTEFINANSIEREDE OMRÅDE 59,1 66,5 125,2 56,6-9,9 Finansieringsoversigt Regnskab 2010 Budget 2011 Korr. budget 2011 Forventet Regnskab 2011 RESULTAT AF DET SKATTEFINANSIEREDE OMRÅDE 59,1 66,5 125,2 56,6-9,9 Afdrag på lån 652,1 45,7 47,0 47,5 1,8 Låneoptagelse -696,1-74,0-90,6-81,8-7,8 Finansforskydninger inkl. Kursreg. -23,1-26,0-42,4-25,0 1,0 Ændring i likvide aktiver -8,0 12,2 39,2-2,7-14,9 På baggrund af forbruget i årets første 3 måneder samt forventninger til udviklingen i de resterende måneder udviser det forventede regnskab en forøgelse af kassebeholdning med 2,7 mio. kr., hvor der i det vedtagne budget er budgetlagt med et kasseforbrug på 12,2 mio. kr. I forhold til det vedtagne budget udviser resultatet af ordinær drift en forbedring på 11,3 mio. kr. På finansieringssiden forventes netto en merindtægt på 83,4 mio. kr. På grund af finansieringsomlægningen på beskæftigelsesområdet forventes en merindtægt på 92,6 mio. kr. (se nedenfor under indkomstoverførsler). Desuden forventes en mindreindtægt på 9,2 mio. kr., hvoraf 3,8 mio. kr. vedr. dødsboskat, og de resterende 5,4 mio. kr. vedr. efterregulering af regnskab 2010 på beskæftigelsesområdet. Efterregulering er tilgået kassen i Acadre Side 4

31 Økonomirapport januar kvt Sammenfatning Mindreindtægten på 9,2 mio. kr. foreslås finansieret af mindreudgifter vedr. finansforskydninger. I 2011 er der indført en stramning af sanktionerne, såfremt kommunerne overskrider deres vedtaget budget for serviceudgifter. På baggrund af budgetkontrollen pr. 31. marts 2011 forventes Svendborg Kommune at ligge ca. 5,2 mio. kr. under det vedtagne budget. Det forventede regnskabsresultat bygger på en række forudsætninger, som på baggrund af udviklingen i årets første 3 måneder kan ændre sig. I forbindelse med budgetopfølgningen har direktørerne i samarbejde med Økonomi og Indkøb derfor peget på følgende områder, som bør have en særlig opmærksomhed for at sikre budgetoverholdelse, og derved undgå utilsigtet forbrug af kassen og eventuelle sanktioner. Fokusområder til budgetkontrol pr. 31. marts 2011 Udvalg Fokusområde Miljø og Teknik Vintertjeneste Miljø og Teknik Betalt parkering Miljø og Teknik Byggesagsgebyrer og grønt ejendomsoplysningsskema Børn og Unge Familieområdet Børn og Unge Skole Børn og Unge PPR Børn og Unge Rammeinstitutioner Økonomi Udmøntning af effektiviseringspulje på 10 mio. kr. På Økonomiudvalgets møde den 20. maj 2011 vil Økonomi og Indkøb redegøre nærmere for den forventede udvikling på ovennævnte områder. På grund af finansieringsreformen pr. 1. januar 2011 er der store afvigelser på overførselsindkomstområdet (77,8 mio. kr.), som dog finansieres af større bloktilskud (41,7 mio. kr.) og beskæftigelsestilskud (50,9 mio. kr.). Den forventede afvigelse ved finansieringsomlægningen på 5,2 mio. kr. reserveres til eventuel tilbagebetaling i På kommunens anlægsbudget ligger det forventede regnskab 1,4 mio. kr. over det vedtagne budget. Under Økonomiudvalget er budgetlagt med salg af ejendomme på 15,1 mio. kr. (overført fra 2010), men på grund af usikkert marked forventes en mindreindtægt på ca. 7 mio. kr. Ligeledes forventes salg af tandklinikkerne i Tinghusgade og Sundhøj på i alt 8,3 mio. kr. ikke at kunne realiseres i 2011 på grund af det usikre marked. Samlet anlægsoversigt opdelt i kvalitetsfond og øvrige for kr. Vedtaget korr. Forbrug s.m. forventet overført fra overførsel til P.org./sted budget 2011 budget regnskab Kvalitetsfondsområdet i alt Øvrige områder i alt Anlæg i alt Acadre Side 5

32 Økonomirapport januar kvt Sammenfatning For anlæg vedrørende kvalitetsfondsmidler udgør det forventede forbrug 40,7 mio. kr. I forbindelse med skolestrukturreformen forventes den budgetlagte indtægt på 25 mio. kr. indfriet, hvorimod der kun forventes anvendt 10 mio. kr. af de samlede udgifter på 40 mio. kr. I forhold til det modtagne bloktilskud vedrørende kvalitetsfondsmidler på 21,2 mio. kr. skal der afholdes udgifter for minimum 42,4 mio. kr. Hertil kommer, at kommunen har deponeret 17,9 mio. kr. vedr. manglende forbrug af anlægsmidler i Såfremt de deponerede midler skal frigives, kræver det yderligere anlægsudgifter på 35,8 mio. kr. I nedenstående tabel er vist det samlede krav til anlægsforbrug sammenholdt med deponerede midler. På baggrund af økonomirapporten for januar kvartal 2011 forventes det, at kommunen skal deponere yderligere 0,9 mio. kr. Den manglende deponering foretages fysisk ultimo 2011, idet beløbet ændrer sig løbende. Deponeringskrav Bloktilskud på 21,216 mio. kr. medfører anlægskrav på Deponering 2010 = 17,986. Hvis frigives, så anlægskrav på Anlægskrav i 2011 i alt Forventede anlægsudgifter på Kvalitetsfondsområdet Forskel Halvdelen til deponering Allerede deponeret vedr Manglende deporing 865 På baggrund af det forventede anlægsforbrug forventes en yderligere låneoptagelse i 2011 på 7,8 mio. kr. i forhold til vedtaget budget. Acadre Side 6

33 Økonomirapport januar kvt Likviditet Udvikling i den gennemsnitlige likviditet Udviklingen i den gennemsnitlige kassebeholdning: Nedenstående graf viser udviklingen i kommunens gennemsnitlige likviditet opgjort efter Indenrigs- og Sundhedsministeriet kassekreditregel og den aflæste, månedlige ultimobeholdning. Iflg. kassekreditreglen skal gennemsnittet af kommunens likvide aktiver i de seneste 365 dage være positiv. Deponerede midler indgår ikke i opgørelsen. Udvikling i månedlig ultimobeholdning og gennemsnitlig kassebeholdning opgjort efter IM s kassekreditregel Aflæst i ØS Ultimo md Aflæst i ØS Ultimo md Aflæst i ØS Ultimo md Gns. 365 i 2011 jf. IM Gns. 365 i 2010 jf. IM Gns. 365 i 2009 jf. IM Dec. Jan Feb Marts April Maj Juni Juli Aug Sep Okt Nov Dec Iflg. kommunens økonomiske strategi skal den gennemsnitlige kassebeholdning i 2011 ligge på mellem mio. kr. Den gennemsnitlige likviditet var i 2010 begunstiget af, at kommunen ved årets udgang skulle deponere knap 20 mio. kr. vedr. manglende forbrug af anlægsmidler omfattet af kvalitetsfondsmidler, at kommunens låneoptagelse medio 2010 medførte en forbedring på 20 mio. kr., at kommune har modtaget 30 mio. kr. for meget i beskæftigelsestilskud, som tilbagebetales medio 2010 og 2011, samt at kommunen i 2011 skal tilbagetale knap 17 mio. kr. i for meget hjemtaget refusion. I det vedtagne budget 2011 forventes en gennemsnitsbeholdning ultimo 2011 på 72,5 mio. kr. Acadre Side 7

34 Økonomirapport januar kvt Resultatopgørelse pr. 31. marts 2011 Resultatopgørelse pr. 31. marts 2011 Acadre Side 8

35 Økonomirapport januar kvt Resultatopgørelse pr. 31. marts 2011 Regnskabsopgørelse i mio. kr. RESULTATOPGØRELSE PR. 31 MARTS 2011 Regnskab 2010 Budget 2011 Korr. budget 2011 Forventet Regnskab 2011 Afv. Forv. Regnskab vs. Korr. Budget A. Det skattefinansierede område Indtægter Skatter , , , ,0 3,8 Generelle tilskud mv ,2-997,1-997, ,3-87,2 Finansiering i alt , , , ,3-83,4 Serviceudgifter Udvalget for Miljø og Teknik 87,2 84,9 91,8 90,1-1,7 Arbejdsmarkedsudvalg 40,2 42,7 41,7 41,2-0,5 Erhvervsudvalget 91,8 84,5 86,7 87,3 0,6 Kultur- og planlægningsudvalget 141,8 139,5 141,0 138,1-2,9 Børn - og ungeudvalget 1.044,5 986, , ,4 2,0 Sundheds- og forebyggelsesudvalget 249,6 180,4 182,1 180,8-1,3 Socialudvalget 758,6 747,3 743,9 743,3-0,6 Nærdemokratiudvalget 0,1 0,1 0,1 0,1 0,0 Økonomiudvalget 113,4 142,6 108,0 108,0 0,0 Serviceudgifter i alt 2.527, , , ,3-4,4 Overførselsudgifter 682,2 745,4 738,1 823,2 85,1 Driftsudgifter i alt 3.209, , , ,5 80,7 Rente 30,6 34,5 66,8 34,0-32,8 RESULTAT AF ORDINÆR DRIFTSVIRKSOMHED -44,1-83,5-59,3-94,8-35,5 Anlægsudgifter, netto Udvalget for Miljø og Teknik 32,7 34,3 51,2 49,2-2,0 Erhvervsudvalget -3,3 0,0 0,3-3,7-4,0 Kultur- og planlægningsudvalget 15,1 58,6 64,3 55,3-9,0 Børn - og ungeudvalget 51,6 54,2 55,8 22,3-33,5 Sundheds- og forebyggelsesudvalget 0,2 8,9 9,1 9,1 0,0 Socialudvalget 7,3 2,3 26,6 26,6 0,0 Økonomiudvalget -0,4-8,3-22,8-7,4 15,4 Anlægsudgifter i alt 103,2 150,0 184,5 151,4-33,1 RESULTAT AF DET SKATTEFINANSIEREDE OMRÅDE 59,1 66,5 125,2 56,6-68,6 Finansieringsoversigt Regnskab 2010 Budget 2011 Korr. budget 2011 Forventet Regnskab 2011 Afv. Forv. Regnskab vs. Korr. Budget RESULTAT AF DET SKATTEFINANSIEREDE OMRÅDE 59,1 66,5 125,2 56,6-68,6 Afdrag på lån 652,1 45,7 47,0 47,5 0,5 Låneoptagelse -696,1-74,0-90,6-81,8 8,8 Finansforskydninger -21,8-26,0-42,4-25,0 17,4 Ændring i likvide aktiver -8,0 12,2 39,2-2,7-41,9 Acadre Side 9