Den selvejende institution Vejrum Fritidscenter. Årsregnskabet for 2011

Transkript

1 CVR. nr Årsregnskabet for 2011 Årsregnskabet er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling den Dirigent

2 Indholdsfortegnelse Ledelsespåtegning...3 Den uafhængige revisors erklæringer...4 Anvendt regnskabspraksis...5 Resultatopgørelse...6 Balance...7 Noter

3 Ledelsespåtegning Bestyrelsen har dags dato behandlet og godkendt årsregnskabet for 2011 for Den selvejende institution Vejrum Fritidscenter. Årsrapporten aflægges ikke i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Det er vor opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2011 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. januar december Årsrregnskabet indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Vejrum, den 2. marts 2012 Bestyrelse Aage Nielsen, Formand Karin Pedersen, kasserer Orla Pedersen Peter M. Mikkelsen Asbjørn Lauridsen Anne Marie Poulsen, byrådsrepræsentant Steen Jakobsen, byrådsrepræsentant - 3 -

4 Den uafhængige revisors erklæringer Til bestyrelsen i Den selvejende institution Vejrum Fritidscenter Påtegning på årsregnskabet Vi har revideret årsregnskabet for Den selvejende institution Vejrum Fritidscenter for regnskabsåret 1. januar december 2011 der omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter årsregnskabsloven. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for virksomhedens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af virksomhedens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2011 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. januar december 2011 i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Struer, den 2. marts 2012 REVISION LIMFJORD Registreret Revisionsaktieselskab Kjeld Graversgård Registreret revisor - 4 -

5 Anvendt regnskabspraksis Årsregnskabslov Den selvejende institution Vejrum Fritidscenter er ikke omfattet af årsregnskabsloven og aflægger ikke årsrapport efter reglerne heri. Resultatopgørelse Resultatopgørelsen viser resultat af institutionens drift i regnskabsåret. Resultatopgørelsens poster periodiseres, så indtægter indregnes i takt med, at de indtjenes og omkostninger, der påhviler året, belastes opgørelsen. Balance Balancen viser institutionens aktiver og passiver på statustidspunktet. Balancens poster er opgjort således: - Ejendom til offentlig vurdering. - Inventar m.v. afskrives på anskaffelsestidspunktet. - Tilgodehavender til pålydende. - Likvide beholdninger til pålydende. - Gældsforpligtelser til pålydende

6 Resultatopgørelse Note Nettoomsætning Personaleomkostninger Administrationsomkostninger Ejendommens drift Renholdelse og vask Resultat før finansielle poster Finansielle indtægter ÅRETS RESULTAT Resultatdisponering Hensættes til senere vedligeholdelse Overført resultat

7 Balance 31. december 2011 AKTIVER Note Ejendom (på fremmedgrund) Materielle anlægsaktiver ANLÆGSAKTIVER Andre tilgodehavender Kortfristede tilgodehavender Likvide beholdninger OMSÆTNINGSAKTIVER AKTIVER

8 PASSIVER Note Egenkapital EGENKAPITAL Anden gæld Kortfristede gældsforpligtelser GÆLDSFORPLIGTELSER PASSIVER

9 Noter 1. Nettoomsætning Struer Kommune for kommunens brug Struer K foreningstilskud Foreninger Private m.fl Serviceudlejning Personaleomkostninger Løn, feriepenge Overskudsandel ATP Arbejdsskadeforsikring mv Personaleudgifter Administrationsomkostninger Forikringer Repræsentation, gaver Kontorartikler, porto, lønregnskab DR-Licens Telefon Revisions- og regnskabshonorar Generalforsamling, møder Annoncer Ejendommens drift Fjernvarme El Renholdelse og vask Vandafgift Rengøring, renovation Vask Udskiftning oliefyr/installation fjernvarme Vedligeholdelse Småanskaffelser Leasing opvaskemasine

10 Likvide beholdninger Vestjysk Bank Vestjysk Bank Egenkapital Hensættelser til senere vedligeholdelse Overført hensættelse Overført resultat Egenkapital 1/ Regulering ejendomsværdi Årets resultat Anden gæld Omkostningskreditorer A-skat, AM-bidrag, ATP Feriepenge Overskudsandel Foreningstilskud