De afledte driftsmidler er følgende 4 afsluttede anlægsprojekter:

Transkript

1 Bilag 3j: af udgiftsneutrale afvigelser Bilaget omfatter udgiftsneutrale omflytninger mellem udvalg eller mellem udgifter og indtægter (tillægsbevillinger) og aktiviteter inden for samme udvalg (omplaceringer). Disse kræver jf. styringsreglerne politiske forelæggelse. Hver enkelt afvigelse er kort beskrevet i egen tabel, ligesom det fremgår, hvilke udvalg og bevillingsmæssige opgaver, ændringen vedrører. Bilag 2b viser oversigten over de udgiftsneutrale bevægelser med beløb. Afledt drift I alt 624 t.kr. i afledt drift søges overført til Bolig- og Ejendomsudvalget, FK-ejendomme som afholder udgifter til serviceaftaler på tekniske anlæg. De afledte driftsmidler er følgende 4 afsluttede anlægsprojekter: Omfattede "Feriekolonien Nordstrand - udvidelse": I alt 3 t.kr. "Skolen på Nyelandsvej, Ny elevator": I alt 11 t.kr. "Skolen på Duevej, omplacering af funktioner": 24 t.kr. "Skolen på La Cours Vej, Indeklima": 39 t.kr. "Frederiksberg Ny skole": 547 t.kr. Bolig- og Ejendomsudvalget: Kommunale ejendomme Undervisningsudvalget: Skoler 1

2 Afregning af grøn strøm I forbindelse med B2013 afsatte Kommunalbestyrelsen 0,5 mio. kr. til indkøb af grøn strøm i I forlængelse heraf tilvejebragte kommunen en aftale med SEAS-NVE om tilkøb af produktet Global Energi i 2013, hvor kommunen valgte at donere 12 øre pr. kwh for et afgrænset kwh-forbrug, der tilsammen ville udgøre udgift svarende til 0,5 mio. kr. Aftalen indebar identificering af decentrale aftagere, der skulle pålægges merudgiften på 12 øre/kwh og de samme aftagere fik allokeret et beløb svarende til deres forventede merudgift. Det har pr. marts 2014 vist sig, at SEAS-NVE ved en fejl ikke har opkrævet betaling for Global Energi hos de udvalgte decentrale enheder. Der er således pr. marts 2014 fremsendt en samlet faktura vedrørende Udgiften foreslås derfor afholdt centralt under Magistraten finansieret af de institutioner, som fik forbedret deres regnskab Magistraten: Serviceområdet, Redningsberedskab Undervisningsudvalget: Skoler Kultur- og Fritidsudvalget: Idrætsanlæg og svømmehaller, Folkebiblioteker Demografi mv. Demografiregulering som følge af befolkningsprognosen under Undervisningsudvalget, Børneudvalget og Sundheds- og Omsorgsudvalget indarbejdes med modpost på usikkerhedspuljen. Endvidere indarbejdes mindreudgifter ved nulstilling af tiltag for anlægning af hjælp i borgerens hjem og vintertjeneste på samme måde. Magistraten: Puljer Undervisningsudvalget: Klubber, Bidrag til statslige og private skoler, Skolefritidsordninger, Skoler Sundheds- og Omsorgsudvalget: Hjemmeplejen, Boligtilbud, Børneudvalget: Dagtilbud til børn By- og Miljøudvalget: Vintertjeneste 2

3 Det lokale sundhedsvæsen Forvaltningen udmønter midler til videreudvikling af det lokale sundhedsvæsen. I økonomiaftalen er der givet bevilling til videreudviklingen af det lokale sundhedsvæsen i kommunen, hvoraf en delmængde endnu ikke er udmøntet til de forskellige områder. En sag med en yderligere beskrivelse af indsatserne vil blive forelagt Sundheds- og omsorgsudvalget i foråret Konkret skal der ske udmøntning således: - 2,5 mio. kr. afsat til løft af sundhedsfaglige kompetencer udmøntes med: t.kr. til hjemmesygeplejen til styrkelse af hygiejnefunktionen t.kr. til Rehabiliteringsenheden til klinisk diætist, koordinator, sygeplejerske i alle vagter samt styrket terapeutledelse. 1,5 mio. kr. afsat til stærk og målrettet indsats for færre indlæggelser - tilstedeværelse på Frederiksberg Hospital udmøntes foreløbigt: 500 t.kr. til udgående visitator på BBH (Magistraten) 300 t.kr. til styrkelse af kompetencer i boligteamet.(magistraten) Magistraten: Social-, Sundheds- og Arbejdsmarkedsområdet Sundheds- og Omsorgsudvalget: Sundhedsfremme og forebyggelse Det lokale sundhedsvæsen, udmøntning I budget 2013 blev der bevilget 4,2 mio. kr. til videreudviklingen af det lokale sundhedsvæsen i kommunen, hvoraf 0,6 mio. kr. i 2014 og frem endnu ikke er udmøntet. De 0,6 mio. kr. afsættes i 2014 og frem til dataanalyser af sundhedsområdet. Ambitionen er at flytte fokus fra aktivitet til effekt, at styrke kvalitetsarbejdet og at kunne dokumentere effekterne af de kommunale kerneopgaver, særligt indenfor sundhedsområdet. Magistraten: Social-, Sundheds- og Arbejdsmarkedsområdet Sundheds- og Omsorgsudvalget: Sundhedsfremme og forebyggelse 3

4 Etablering af EU-kontor Magistraten vedtog den 13. januar 2014, at Frederiksberg Kommune deltager i et fælles EU-kontor i Bruxelles for kommunerne i hovedstadsregionen samt for Region Hovedstaden. Det vedtoges, at der under forvaltningens administrative konti tilvejebringes kr. i 2014 og kr. i 2015 og frem til finansiering af Frederiksberg Kommunes tilskud til oprettelsen og driften af det fælles EU-kontor. Magistraten vedtog yderligere, at Frederiksberg Kommunes deltagelse forudsætter, at den kommende evaluering i KKR-regi viser et tilfredsstillende resultat, herunder vedrørende kriteriet om, at EU-kontoret skal tiltrække EU-midler til hovedstadsregionen, herunder Frederiksberg Kommune, og dermed sikre et positivt afkast til alle partnerorganisationer. Evalueringen foretages inden udgangen af Magistraten: Erhverv m.v., Puljer Facility management, udmøntning Jf. 3. FR er 1. fase af Facility Management projektet i al væsentlighed gennemført. På den baggrund er der opnået en effektivisering på knap 1,5 mio. kr. årligt. Dertil skal lægges yderligere knap 1,5 mio. kr., som er opnået via billigere CTS, ventilationsfiltre og rammeudbud på akutopgaver under kr. Magistraten: Puljer Bolig- og Ejendomsudvalget: Kommunale ejendomme 4

5 Flytning af 12 abonnementsordninger Forvaltningen anbefaler, at flytte budget til rådgivning efter servicelovens 12 fra Sundheds- og Omsorgsudvalget til Socialudvalget. Budgettet dækker primært over udgifter til en række abonnementsordninger på konsulentydelser til blinde (typisk hjælp til træning af hunde). Det er i dag Socialafdelingen, der henviser til disse ydelser, og flytningen skal derfor skabe bedre sammenhæng mellem bevillingsansvar og visitationsansvar. 12 abonnementsordninger havde i 2013 et merforbrug på 80 t.kr. Socialudvalget forventes at dække dette merforbrug på egen ramme. Sundheds- og Omsorgsudvalget: Hjælpemidler Socialudvalget: Støtte i eget hjem Flytning af budget fra 79 puljen til Betty Nansen Det er besluttet at anvende restmidler fra udmøntningen af 79 puljen på Sundheds- og Omsorgsudvalget til at dække rengøring mv. af fællesrummet i stueetagen på Botilbuddet Betty anslået til ca kr. om måneden. Sundheds- og Omsorgsudvalget: Øvrige tilbud Socialudvalget: Botilbud for længerevarende ophold Flytning af budget fra Idræt og folkeoplysning til Biblioteker og kultur Der er lagt budget til afledt drift af kultur- og fritidsaktiviteterne på Magneten under aktivitet Idræt og folkeoplysning. Budgettet ønskes overført til aktivitet Biblioteker og kultur, hvor der er oprettet en kontorække til aktiviteterne. Kultur- og Fritidsudvalget: Idrætsanlæg og svømmehaller, Kulturel virksomhed 5

6 Flytning af budget fra plejefamilier og opholdssteder til forebyggende Konteringsændringer medfører en forskydning fra Plejefamilier og opholdsteder til Forebyggende foranstaltninger. Begge konti er placeret under forebyggende foranstaltninger (funktion ). Budgettet til Plejefamilier og opholdssteder nedjusteres med 6 mio. kr., mens budgettet til Forebyggende foranstaltninger opjusteres tilsvarende. Budgettet korrigeres på baggrund af regnskabsresultatet for Børneudvalget: Plejefamilier og opholdssteder m.v., Forebyggende foranstaltninger Flytning af budget vedrørende 2 socialrådgivere Ved en fejl blev budgettet på 1,0 mio. kr. vedrørende ansættelse af to socialrådgivere på det specialiserede børneområde, placeret under Familierådgivningen under Børneudvalget i stedet for Familieafdelingen under Magistraten. Magistraten: Børne- og Ungeområdet Børneudvalget: Familierådgivning 6

7 Flytning af Bygningsservice Som et led i Facility Management effektiviseringerne flyttes Bygningsservice fra FGV under By- og Miljøudvalget til FKE, som ligger under Bolig- og Ejendomsudvalget. Bygningsservice har været en indtægtsdækket virksomhed under FGV, som udfører arbejde på kommunens ejendomme dels for institutioner og dels for Frederiksberg Ejendomme. Fremover vil Bygningsservice alene være indtægtsdækket vedrørende ca. 40 procent af deres arbejde, som udføres for decentrale institutioner. Resten af Bygningsservices arbejde udføres for Frederiksberg Ejendomme, som de fremover er en del af, hvorfor tilbudsgivning og regningsbetaling effektiviseres væk. Bygningsservice har tidligere bidraget til at opnå FGVs overskudskrav, der er fastsat på baggrund af bruttoomsætningsmetoden. Fremover vil FGVs overskudskrav blive nedsat med kr., som vedrører Bygningsservices andel af fremtidige tjenestemandspensioner, bidrag til rådhusets administration, Visma mv. Beløbet er medregnet i den samlede effektivisering på ejendomsområdet og overføres fra ejendommenes budget. Bolig og Ejendomsudvalget: Kommunale ejendomme By- og Miljøudvalget: FGV Flytning af opgavevaretagelse Forvaltningen har gennemgået arbejdsgangen vedrørende visitation til Træning Til Hverdagen (TTH) under hjemmeplejen og hjemmebesøg for borgere der udskrives til eget hjem under døgntilbud. Gennemgangen har resulteret i et forslag til en mere smidig organisering af arbejdsgangen og tilhørende opgavevaretagelse. Implementering af den smidige arbejdsgang indebærer flytning af opgaver og tilhørende budget. Forvaltningen søger derfor hhv. 80 og 130 t. kr. omplaceret til Magistraten. For hjemmeplejen vedrører det, at det fremover er visitationsenheden der vil kontakte og informere borgere, der skal indgå i TTH-forløb. Visitationsenheden vil endvidere fremover varetage hjemmebesøg for borgere der udskrives til eget hjem, en opgave der tidligere har ligget i rehabiliteringsenheden Valby. Magistraten: Social-, Sundheds- og Arbejdsmarkedsområdet Sundheds- og Omsorgsudvalget: Døgntilbud, Hjemmeplejen 7

8 Flytning af overhead Socialtilsyn Hovedstaden I taksterne vedrørende socialtilsynet er der jf. styringsaftalen i KKR Hovedstaden indregnet et overhead på 7 procent. Overhead udgør 2,9 mio. kr. jf. Magistratens beslutning den 19. august 2014 med efterfølgende korrektion ved budgetvedtagelsen for Af de 2,9 mio. kr. til overhead, er de 1,5 mio. kr. lagt i kommunekassen vedrørende det generelle ekstra ressourcetræk på Frederiksberg Kommune som organisation ved at "huse" socialtilsynet og de 1,4 mio. kr. er givet som bevilling under Børne- og Ungeområdet vedrørende det mere konkrete ressourcetræk. Der flyttes 0,6 mio. kr. til Børne- og Ungestaben til oprettelse af en ac-stillingen vedrørende meropgaverne omkring hovedstaden. De resterende 0,8 mio. kr. skal dække øvrige meropgaver i forvaltningen vedrørende socialtilsynet bl.a. opkrævning og it-afdeling. Magistraten: Børne- og Ungeområdet, Puljer Flytning af puljebudgetter fra Idræt og folkeopl. til Bib. og kultur På kultur- og fritidsområdet findes 4 tilskudspuljer, som ligner hinanden ganske meget m.h.t. opbygning og brug. Fra oprettelsen af de 4 kontorækker i 2011 har de 2 puljer ligget under aktivitetsområde Idræt og folkeoplysning og de 2 andre under aktivitetsområdet Biblioteker og kultur. Det har vist sig uhensigtsmæssigt, og Kultur og fritid ønsker at samle dem alle under aktivitetsområdet Biblioteker og kultur. Kultur- og Fritidsudvalget: Idrætsanlæg og svømmehaller, Kulturel virksomhed 8

9 Fortsat udvikling af træning til hverdagen (TTH) Ved vedtagelsen af budget 2014 var der enighed om at fortsætte de gode erfaringer fra træning til hverdagen (TTH) både i den kommunale hjemmepleje samt for private leverandører (jf. effektiviseringsforslagene "Fortsat udvikling af træning til hverdagen til alle" og "de private leverandørers rolle i træningsydelser"). Screening af borgere der kan overgå til TTH foregår i visitationsenheden, hvorfor en del af investeringsbudgettet til de to projekter overgår hertil. Investeringsbudgetterne på samlet set 500 t.kr. er placeret på Hjemmeplejen. En mindre del, 100 t.kr., burde korrekt have været placeret hos Visitationen på Magistraten. Magistraten: Social-, Sundheds- og Arbejdsmarkedsområdet Sundheds- og Omsorgsudvalget: Hjemmeplejen Grundtilskud til Musikhøjskolen Børneudvalget (Dagplejen) har et budget på 0,111 mio. kr. til grundtilskud til Musikhøjskolen. Jævnfør sag nr. 25 i Børneudvalget d. 10. marts 2014 flyttes budgettet nu fra Børneudvalget til Kultur- og Fritidsudvalget. Kultur- og Fritidsudvalget: Kulturel virksomhed Børneudvalget: Dagtilbud til børn Investering i faglighed I forbindelse med udmøntning af investering i faglighed, afstemningstema nr. 105 og 207, er der ved indberetning i økonomisystemet sket en teknisk fejl, således at en del af det bevilgede budget er placeret forkert. Dette rettes der op på med nærværende forslag. Magistraten: Social-, Sundheds- og Arbejdsmarkedsområdet Socialudvalget: Botilbud for længerevarende ophold, Botilbud til midlertidigt ophold Negativ pulje: samle eksterne lejemål på rådhuset Videreførelse af beslutning fra 3. FR. 2013, som ikke havde overslagsårseffekt: Der er forudsat en effektivisering på 0,86 mio. kr. ved at udnytte ledige lokaler på tværs af kommunen. Huslejen fra det Sociale tilsyn udgør kr. årligt, hvilket delvist udmønter de negative puljer. Magistraten: Puljer Bolig og Ejendomsudvalget: Kommunale ejendomme 9

10 Nulstilling omstillingspulje - til usikkerhedspuljen Omstillingspuljens formål er udtømt eller budgetlagt andetsteds og nulstilles derfor. Oprindelig omfattede puljen personalepolitisk forum og MIB central pulje. Mindreudgiften tilgår usikkerhedspuljen. Magistraten: Puljer Omplacering vedrørende fysioterapiordning I 2013 blev hele budgettet til medarbejdernes fysioterapiordning flyttet til Sundheds og Omsorgsudvalget, men ved en teknisk fejl blev der flyttet 15 t.kr for meget. Der søges derfor om omplacering af 15 t.kr. Magistraten: Puljer Sundheds- og Omsorgsudvalget: Genoptræning Privatinstitutioner I løbet af 2013 overgik tre selvejende institution til at være privatinstitutioner, og yderligere en pr. 1. januar Dette ændrer aktivitetsforudsætningen væsentligt. Der forventes 106 vuggestuebørn og 146 børnehavebørn i privatinstitutioner i Frederiksberg Kommune i Derudover forventes der køb af pladser i privatinstitutioner svarende til aktiviteten i 2013, 11 vuggestuebørn og 17 børnehavebørn. Budgettet til køb af disse pladser flyttes fra køb af dagtilbud til de korrekte konti vedrørende køb af pladser i privatinstitutioner i andre kommuner. Pga. den øgede aktivitet i privatinstitutioner, opskrives budgettet til økonomiske fripladser i privatinstitutioner tilsvarende. Børneudvalget: Dagtilbud til børn, Tilskud til puljeordninger og private institutioner 10

11 Reviderede effekter på ESCO I ESCO-projektet har leverandøren garanteret driftsbesparelser som følge af energirenoveringer. De garanterede besparelser blev i august måned indarbejdet i budget 2014 på institutioner i de renoverede ejendomme. Siden august er der foretaget ændringer i forhold til de planlagte installationer og udbedringer på de enkelte ejendomme (f.eks. var det ikke muligt at installere alle planlagte solceller). Der er derfor også opdaterede forventninger til driftsbesparelserne på de enkelte institutioner. Budgetterne foreslås korrigeret tilsvarende. Magistraten: Redningsberedskab Bolig og Ejendomsudvalget: Kommunale ejendomme Undervisningsudvalget: Skoler, Klubber Sundheds- og Omsorgsudvalget: Genoptræning Kultur- og Fritidsudvalget: Folkebiblioteker Børneudvalget: Dagtilbud til børn Smidigere arbejdsgang vedrørende betaling af regninger på Græsplænen Tilbuddet Græsplænen har i 2013 leveret socialpædagogisk støtte til en række beboere visiteret af visitationsudvalget på Socialområdet efter servicelovens 85, og tilbuddet har løbende sendt regninger til Socialafdelingen for at dække sine udgifter hertil. Det er imidlertid indgået en aftale med Græsplænen om, at tilbuddet i 2014 og frem får tilført et fast budget fra Socialudvalgets ramme til varetagelsen af denne opgave, så der ikke længere skal sendes regninger. Beløbet, der er aftalt, er beregnet på baggrund af de borgere, der i 2013 modtog støtte på Græsplænen, og der flyttes på den baggrund kr. fra Socialudvalgets budget til køb af eksterne tilbud efter 85, hvorfra regningerne tidligere er blevet betalt. Sundheds- og Omsorgsudvalget: Boligtilbud Socialudvalget: Støtte i eget hjem 11

12 STU: Overførsel af myndigheds- og bevillingskompetencen Som led i beslutningen om den ændrede udvalgsstruktur pr. 1. januar 2014, jf. Kommunalbestyrelsens møde den 9. december 2013, sag nr. 312, flyttes myndigheds- og bevillingsopgaven samt budgettet vedrørende den særligt tilrettelagte ungdomsuddannelse (STU) fra Børne- og Ungeområdet (Undervisningsudvalget) til det specialiserede voksenområde under Socialområdet. Dette af hensyn til at sikre den mest optimale sammenhæng i borgerens liv. Udover budgettet til afregning af STU-forløb flyttes administrative ressourcer fra BUO-området til SSA-området som konsekvens af, at opgaven flytter. Der overflyttes således ressourcer til visitation, afgørelser, administration mv. svarende til 12 timer ugentligt. Magistraten: Social-, Sundheds- og Arbejdsmarkedsområdet Undervisningsudvalget: Pædagogisk psykologisk rådgivning m.v. Teknik: Omplacering For at få et mere retvisende budget er der foretaget nogle tekniske omplaceringer mellem grundarealer og kommunale ejendomme. Bolig og Ejendomsudvalget: Beboelsesejendomme, Kommunale ejendomme, Grundarealer Teknik: Omplacering vedrørende indkøb af strøm Indkøb af strøm til vejbelysning var i 2013 i udbud. Det betyder, at kontrakten er skruet anderledes sammen end tidligere. Der er ikke længere indtægter på 6,1 mio. kr. Udgifterne nedskrives med et tilsvarende beløb. By- og Miljøudvalget: Grønne områder, Fælles formål, Vejvedligeholdelse Tilpasning af Taxanævnets budget På baggrund af Taxanævnets godkendelse af et revideret budget for 2014 d. 14. januar 2014 foretages følgende budgetneutrale omplaceringer mellem nævnets udgifter og indtægter. Udgifter og indtægter hæves med ca kr., væsentligst som følge af ændret aktivitet. På udgiftssiden er det primært stigende advokatomkostninger, der modsvares af øgede indtægter fra salg af førerkort. Magistraten: Kommissioner, råd og nævn 12

13 Tværfaglige rehabiliteringsteams Som følge af førtidspensionsreformen er der i alle kommuner nedsat tværfaglige rehabiliteringsteams, der behandler alle sager om tilkendelser af førtidspension, ressourceforløb og fleksjobs. I rehabiliteringsteamet indgår medarbejdere fra beskæftigelsesområdet, det sociale område, sundhedsområdet og i visse tilfælde uddannelsesområdet. Det samlede budget afsat til løn hertil udgør i t kr. Der er i 2014 afsat 0,190 mio. kr. til kommunens tværfaglige rehabiliteringsteams. Disse udmøntes med 76 t.kr. til hjemmesygeplejen, 76 t.kr. til Rehabiliteringsenheden og 38 t.kr. til Visitationen. Magistraten: Social-, Sundheds- og Arbejdsmarkedsområdet Sundheds- og Omsorgsudvalget: Hjemmeplejen, Døgntilbud 13

14 Udbudsplanen I 1. forventet regnskab udmøntes en række effekter på konkrete udbudsprojekter. Desuden foretages nulstilling og korrektioner af tidligere indarbejdede forventninger og effekter med baggrund i konkret vurdering eller genberegning. Skønnet for det samlede resultat på udbudsplanen indgår i bilag 3a. De udgiftsneutrale afvigelser er udmøntninger på driftsbudgetter med modpost på puljer under Magistraten. Forudsat 2014 Beregnet helårlig Beregnet 2014 Udmøntning 2014 Hobby- og forbrugsartikler, selvejende daginstitutioner Gadebelysning, elektricitet Børnebleer Voksenbleer Kørsel til dagcentre mv Skærmbriller Lønadministration Udmøntning i alt Kapacitetsudnyttelse svømmehallen Biblioteksmaterialer Beklædning til hjemmeplejen Indkøbsanalysesystem Effektivisering af bilpark Nulstilling og korrektion i alt Magistraten: Serviceområdet, Kommunaldirektørens område, Børne- og Ungeområdet, By- og Miljøområdet, Social-, Sundheds- og Arbejdsmarkedsområdet, Puljer, Kommunaldirektørens område Undervisningsudvalget: Skoler Sundheds- og Omsorgsudvalget: Hjemmeplejen, Boligtilbud, Dagtilbud, Døgntilbud, Genoptræning, Sundhedsfremme og forebyggelse Kultur- og Fritidsudvalget: Idrætsanlæg og svømmehaller, Folkebiblioteker Børneudvalget: Dagtilbud til børn Socialudvalget: Beskyttet beskæftigelse By- og Miljøudvalget: Vejvedligeholdelse 14

15 Udmøntning af device-strategi Der udmøntes en effektivisering på 1,3 mio. kr. i forbindelse med Devicestrategien, som er en del af projektet "Optimeret IT-arkitektur - strategi for IT-arbejdspladser" under Digitaliseringsplan Direktionen godkendte d. 28. januar 2014 strategien og fordelingen af effektiviseringen på områder. En del af effektiviseringen svarende til 0,32 mio. kr. afventer udmøntning, da denne vil indgå i effekten af et kommende udbud af telefoni. Magistraten: Serviceområdet, Kommunaldirektørens område, Børne- og Ungeområdet, By- og Miljøområdet, Social-, Sundheds- og Arbejdsmarkedsområdet, Puljer Åbne friarealer Børneudvalget og Undervisningsudvalget besluttede, senest den 23. januar 2012, at åbne friarealerne ved en række skoler og institutioner. De berørte institutioner kompenseres økonomisk for merudgifter til renhold og ekstra slid på friarealet, således at åbningen ikke belaster institutionens kerneydelse. Institutioner med åbne friarealer har mulighed for at vælge mellem forskellige former for kompensation afhængigt af, om institutionen eller FGV forestår den nødvendige renhold. Da puljen til økonomisk kompensation for åbne friarealer står under Undervisningsudvalget, foretages en teknisk omflytning af 81 t. kr. fra Undervisningsudvalget til Børneudvalget. Under Børneudvalget drejer det sig om daginstitutionerne Rosenhaven og Bryghuset, der kompenseres med henholdsvis 15 t.kr. og 66 t.kr. i 2014, i alt 81 t.kr. Skoler og institutioner under Undervisningsudvalget kompenseres for åbne friarealer ved en almindelig budgetomplacering. Undervisningsudvalget: Skoler Børneudvalget: Dagtilbud til børn 15