Takstændringer pr. 1. juli 2014 for varmeområdet under AffaldVarme Aarhus.

Transkript

1 Indstilling Til Aarhus Byråd via Magistraten Fra Teknik og Miljø Dato 30. maj 2014 under AffaldVarme Aarhus. 1. Resume Indstillingen vedrører takstændringer pr. 1. juli 2014 for under AffaldVarme Aarhus. Takstændringerne foretages på baggrund af regnskab Der er ingen takstmæssige konsekvenser for VarmeTransmission (transmissionsnettet). De takstmæssige konsekvenser for Varme (distributionsnettet) er en nedsættelse af effektbidraget med 3,00 kr. pr. m 2, mens forbrugsbidraget nedsættes med 1,40 øre pr. kwh. Alle takster er ekskl. moms. De økonomiske konsekvenser af takstændringen pr. 1. juli 2014 vil for en standardkunde i et én-familiehus på 150 m 2 og med et årligt varmeforbrug på kwh udgøre en besparelse på ca. 3 % svarende til 410 kr. inkl. moms i 2014 set i forhold til en samlet årlig udgift på kr. til fjernvarme. 2. Beslutningspunkter At 1) De takstmæssige konsekvenser for jævnfør vedlagte takstoversigtsskema godkendes. side 1 af 7

2 At 2) De bevillingsmæssige konsekvenser for godkendes i overensstemmelse med indstillingens afsnit Baggrund Efter udarbejdelse af regnskab 2013 er der et overskud på som følge af flere faktorer, som beskrives nærmere i afsnit 7. Ifølge Varmeforsyningsloven skal der foretages takstændringer, når der er kendskab til såvel under- som overskud. Takstændringen skal som minimum foretages i det efterfølgende år, hvis regnskabet giver et under- /overskud. I indstillingen Ændring af regnskabsprincipperne på blev der vedtaget en bagatelgrænse på 20,0 mio. kr. for såvel VarmeTransmission som Varme, inden der skal reageres med en takstændring. For Varme er det svarende til ca. 1 øre pr. kwh. Desuden blev det vedtaget, at takstændringer som følge af over-/underskud i regnskabet, som udgangspunkt afvikles over to kvartaler. 4. Effekt Med en takstændring pr. 1. juli 2014 på baggrund af resultatet af regnskab 2013 vil overskuddet blive afviklet så hurtigt som muligt med hensyntagen til at sikre en relativt stabil takst. Desuden sikres det, at de nuværende kunder kommer til at betale den korrekte takst. 5. Ydelse Der ændres takster på pr. 1. juli Organisering Der skal inden en effektuering af takstændringen - efter byrådets godkendelse foretages en anmeldelse til Energitilsynet. side 2 af 7

3 AffaldVarme Aarhus vil på hjemmesiden gøre opmærksom på de nye takster. 7. Ressourcer Alle beløb er ekskl. moms, hvis andet ikke er angivet. 7.1 VarmeTransmission Der er inkl. afskrivninger et overskud i regnskab 2013 på 5,6 mio. kr. Det akkumulerede overskud ultimo 2013 er på 29,9 mio. kr. Overskuddet fra regnskab 2012 blev indregnet som en takstnedsættelse pr. 1. juli 2013, men der er fortsat et overskud i regnskabet. I budget 2014 er der budgetteret med et underskud på 15,6 mio. kr. Samlet set betyder det følgende: kr. Regnskab Overskud fra regnskab Budget Akkumuleret overskud Da det akkumulerede overskud er mindre end 20,0 mio. kr., skal der ikke foretages en takstændring pr. 1. juli Varme Der er inkl. afskrivninger et overskud i regnskab 2013 på 128,0 mio. kr. Det akkumulerede overskud ultimo 2013 er på 190,0 mio. kr., da der var et overskud fra regnskab 2012 på 62,0 mio. kr. Dette overskud blev indregnet som en takstnedsættelse pr. 1. juli 2013, men grundet store merindtægter ved årsafregningerne af varmekunderne gennem 2013 som følge af de kolde vintermåneder forrige vinter, er der et overskud i regnskabet. side 3 af 7

4 Der er ikke tilsvarende ændringer vedrørende varmekøbet (udgiftssiden), da der ikke er sammenfald mellem perioderne for køb af varme og det registrerede salg. AffaldVarme Aarhus er i gang med et flerårigt projekt med udskiftning af alle fjernvarmemålere til nye målere med fjernaflæsning. Når dette er afsluttet, vil der blive samtidighed mellem køb og salg af varme. En stor del af overskuddet svarende til 89,5 mio. kr. er allerede indregnet i budget 2014, da det i efteråret 2013 var klart, at der var et stort overskud på vej. Ændringerne i forhold til budgettet skyldes primært følgende: Flere indtægter på 110,3 mio. kr. pga. større varmesalg Flere udgifter til køb af varme på 71,9 mio. kr. Færre udgifter på 13,5 mio. kr. til energibesparelser pga. flere projekter med indgåede aftaler, som først realiseres i 2014 Færre udgifter til renoveringsprojekter på 62,0 mio. kr. pga. udskydelser og uenighed om afregning Færre udgifter til renter på 4,5 mio. kr. som følge af positivt driftsresultat gennem hele året Færre udgifter til køb af ydelser hos VarmeTransmission på 6,0 mio. kr. Færre afskrivninger på 3,5 mio. kr. pga. udskudte projekter Udgifter til energibesparelser samt ubetalte regninger for renoveringsopgaver, hvor der er uenighed om afregningen, er overført til De indgår derfor ikke i takstændringen. Samlet set betyder det følgende: side 4 af 7

5 1.000 kr. Regnskab Overskud fra regnskab Overskud indregnet i budget Akkumuleret overskud Overførte udgifter til energibesparelser Overførte udgifter til betaling af renoveringsregninger Samlet overskud til takstændring Ændringerne fra regnskab 2013 medfører sammenlagt, at effektbidraget nedsættes med 3,00 kr. pr. m 2, mens forbrugsbidraget nedsættes med 1,40 øre pr. kwh. Effektbidraget er en fast takst pr. m2, der dækker de omkostninger, som er uafhængige af varmeforbruget. Forbrugsbidraget er direkte afhængigt af varmeforbruget Overdækningen skal afvikles ved en takstnedsættelse, som anbefales at træde i kraft pr. 1. juli De samlede takstændringer fremgår af følgende tabel: Varmetakster Øre. pr. kwh Kr. pr. m 2 Ekskl. Moms Inkl. moms Ekskl. moms Inkl. moms Forbrugsbidrag Effektbidrag 1. januar juni ,80 58,50 15,40 19,25 Regulering pga. overskud fra regnskab ,40-1,75-3,00-3,75 Ny takst pr. 1. juli ,40 56,75 12,40 15,50 De økonomiske konsekvenser af takstændringen pr. 1. juli 2014 vil for en standardkunde i et én-familiehus på 150 m 2 og med et årligt varmeforbrug på kwh udgøre en besparelse på ca. 3 % svarende til 410 kr. inkl. moms i 2014 set i forhold til en samlet årlig udgift på kr. til fjernvarme. side 5 af 7

6 7.3 Resumé af bevillingsmæssige konsekvenser De samlede bevillingsmæssige konsekvenser af takstændringerne pr. 1. juli 2014 kan resumeres i følgende: Mio. kr. Varme Mindreudgifter 0,0 Mindreindtægter 42,0 I alt 42,0 Der søges således om bevillingsændringer på i alt 42,0 mio. kr. i 2014 i mindreindtægter. Kristian Würtz / Erik Jespersen Bilag Bilag 1: Bevillingsskema vedr. budgetændringer: T Bilag 2: Takstoversigtsskema Tidligere beslutninger Ændring af regnskabsprincipperne på, godkendt i Aarhus Byråd den 27. oktober Takstændringer pr. 1. juli 2013 for, godkendt i Aarhus Byråd den 12. juni Takstændringer pr. 1. januar 2014 for, godkendt i Aarhus Byråd den 18. december Forslag til årsbudget for 2014 samt budgetoverslag for årene , godkendt i Aarhus Byråd den 10. oktober 2013 Sagsnummer: 14/ AffaldVarme Aarhus Tlf.: E-post: affaldvarme@aarhus.dk Lix: 30 Sagsbehandler: Lars Gjørtz Hougaard Tlf.: E-post: lagh@aarhus.dk side 6 af 7

7 side 7 af 7