Magistraten POL neutral

Transkript

1 skema 3. forventet regnskab - kun serviceudgifter Service- Udvalg / Aktivitet R 13 i 14- Opr. Budget TB Budget Korr. Forbrug Afvigelse priser 2014 Ompl Budget 2014 pr. 30/9 FR TB 3. FR 2014 ramme- Magistraten POL neutral - heraf modpost på andre udvalg Udvalget ekskl. modposter Politisk organisation POL Fælles formål POL Kommunalbestyrelsen POL Udbudsplanen computerindkøb -2-2 ja 101 Udbudsplanen telefoni og data 0 0 ja 101A Udskudt studierejse for udvalg Kommissioner, råd og nævn POL Valg POL A EU valget Tjenestemandspensioner POL Tjenestemandspensioner POL A Teknisk budgettilpasning af pensioner med 100% refusion 0 0 ja 12 Administration POL Serviceområdet POL Udbudsplanen computerindkøb ja 101 Udbudsplanen telefoni og data ja 101 Udbudsplanen planteservice ja 101 Udbudsplanen rengøring på rådhuset ja 101 Udbudsplanen frugtordning ja 101 Udbudsplanen nulstillinger ja 104 Effektiv administration - intern forsikringsordning 0 0 ja 104 Effektiv administration IT-udviklingspulje 0 0 ja 105 Effektiv administration - SEO løn 0 0 ja 106 Grundlovsdag - administrationen 0 0 ja 120B Tilbagehold BSC C Talegenkendelse D Tilbagehold IT afd Flytning af budgetmidler Sankt Hans event ja 121 Kommunaldirektørens område POL Udbudsplanen computerindkøb -4-4 ja 101 Udbudsplanen telefoni og data -9-9 ja 101 Udbudsplanen planteservice -5-5 ja 101 Udbudsplanen frugtordning ja 101 Udbudsplanen nulstillinger 2 2 ja 104 Effektiv administration arbejdsskadeerstatninger 0 0 ja 104 Effektiv administration LIS/FLIS analyse og drift 0 0 ja 105 Effektiv administration - KDO løn 0 0 ja 106 Grundlovsdag - administrationen 0 0 ja 121A HR afdelingen, overførsel til B Diplomuddannelse, overførsel til C Elevuddannelse D Arbejdsskader E AES 0 0 ja 121F Lederudvikling G Økonomiafdelingen, vakancer mv H MED uddannelse I kommunikationsudgifter, overførsel til event i J FLIS K Udvikling og Dokumentation, løn Børne- og Ungeområdet POL Udbudsplanen computerindkøb -3-3 ja 101 Udbudsplanen telefoni og data ja 101 Udbudsplanen planteservice ja 101 Udbudsplanen frugtordning -2-2 ja 101 Udbudsplanen nulstillinger 1 1 ja 104 Effektiv adminstration - Socialtilsyn 0 0 ja 105 Effektiv administration - BUO løn 0 0 ja 106 Grundlovsdag - administrationen 0 0 ja 120c Talegenkendelse A Forventet mindreforbrug i Socialtilsyn Hovedstaden B Efterregulering af økonomisk fripladstilskud Ja 122C Korrektioner mellem udvalg Ja 123 By- og Miljøområdet POL Udbudsplanen computerindkøb ja 101 Udbudsplanen telefoni og data ja 101 Udbudsplanen planteservice -6-6 ja 101 Udbudsplanen frugtordning 3 3 ja 101 Udbudsplanen nulstillinger ja 105 Effektiv administration - BMO løn 0 0 ja 106 Grundlovsdag - administrationen 0 0 ja 130 Støttesagsgebyr Byggesagsgebyrer Arbejder på private fællesveje ja 803 Liv under Buen ja 140E Digital teknik ja 124 Social-, Sundheds- og Arbejdsmarkedsområdet POL Udbudsplanen computerindkøb ja 101 Udbudsplanen telefoni og data ja 101 Udbudsplanen planteservice ja 101 Udbudsplanen frugtordning ja 101 Udbudsplanen nulstillinger 5 5 ja 105 Effektiv adminstration - SSA løn 0 0 ja 106 Grundlovsdag - administrationen 0 0 ja 120c Talegenkendelse c Fælles medicinkort ja 124A Analyse af mellemkommunale refusioner Erhverv m.v. POL Erhverv m.v. POL Råden over vejareal Puljer POL Puljer POL Udbudsplanen, udgiftsneutral modpost ja 101 Udbudsplanen, underudmøntning Nulstilling af puljer og usikkerheder på driften A Effektiv administration - modpost 0 0 ja 102B Bedre arbejdstidstilrettelæggelse - Modpost 0 0 ja 106 Opsigelse af fri Grundlovsdag - barselspulje 0 0 ja 140B Barselsudligningsordning c Fælles medicinkort ja 140D IT-systembesparelser og Mobile Device Management E Digital teknik ja 17 Redningsberedskab POL Redningsberedskab POL Udbudsplanen computerindkøb -3-3 ja 101 Udbudsplanen telefoni og data ja 224 Mindrebesparelse på ESCO ja

2 skema 3. forventet regnskab - kun overførselsudgifter Udvalg / Aktivitet R 13 i 14- Opr. Budget TB Budget Korr. Forbrug Afvigelse priser 2014 Ompl Budget 2014 pr. 30/9 FR TB 3. FR 2014 Magistraten POL Tjenestemandspensioner POL Tjenestemandspensioner POL B Tjenestemandspension vedr. forsyningsvirksomhed, budgettilpasning Puljer POL Puljer POL Nulstilling af puljer og usikkerheder på driften

3 Udvalg: Magistraten 101 Titel: Aktivitet: Flere Udbudsplanen Indmelding 3. FR: Uudmøntet måltal (ændret marginalt i 2.FR pga. ændret PL-skøn) Udmøntning 3. FR Tekniske korrektioner 310 I 3. forventet regnskab udmøntes effekter på udbud vedr. telefoni og data, computerindkøb (skoler og administration), rengøring på rådhuset, hjælpemiddeltransport, planteservice frugtordning på rådhuset og inklusionsuddannelse. Samtidig nulstilles de foreløbigt indarbejdede budgetreduktioner på udbudsprojekter, som ikke har nogen dokumenteret effekt i I alt er den samlede effektivisering for projekterne opgjort til 1,7 mio. kr., hvilket skal sammenholdes med resterende måltal på 2,4 mio. kr. Underudmøntningen er derfor 0,6 mio. kr. ved 3. forventet regnskab og 4,7 mio. kr. i forhold til det oprindelige måltal for 2014.

4 Udvalg: Magistraten 101A Titel: Aktivitet: 10 Politisk organisation Udskudt studierejse for udvalg Indmelding 3. FR: Der forventes et mindreforbrug på kommunalbestyrelsens konti i 2014 på kr., hvilket primært kan henføres til, at den planlagte studierejse for Magistraten og By - og Miljøudvalget er blevet udsat til Den er nu fastsat til gennemførelse i maj Som følge heraf og som et led i det generelle tilbagehold foreslås det, at mindreforbruget overføres til 2015.

5 Udvalg: Magistraten 102 Titel: Aktivitet: 14 Puljer Nulstilling af puljer og usikkerheder på driften Indmelding 3. FR: Overførsler Service Budgettet indeholder usikkerhedspuljer for servicerammeoverholdelse samt en ny arbejdsmarkedsydelse. Puljernes formål udtjenes i det endelig regnskab, og derfor nulstilles de med henblik på konkret udmøntning. Derudover er der i form af konkrete sager fortsat usikkerhed omkring resultatet på driften.

6 Udvalg: Magistraten 103A Titel: Aktivitet: 10 Politisk organisation EU valget 2014 Indmelding 3. FR: Som følge af forskellige tiltag forventes regnskabet for EU valget i 2014 netto at blive ca kr. lavere end budgettet. Beløbet foreslås at indgå til delvis dækning af en mindreeffekt på udbudspuljen jf. skema 101. Når der er tale om et nettobeløb skyldes det, at der som følge af en ny forsikring vedrørende skybrud vil komme en overskridelse af budgettet på den interne forsikringsordning som følge af at forsikringen er blevet udvidet og dermed indebærer en merudgift i 2014 på kr.

7 Udvalg: Magistraten 110B Titel: Aktivitet: 11 Tjenestemandspensioner Tjenestemandspension vedr. forsyningsvirksomhed, budgettilpasning Indmelding 3. FR: Udgifter Indtægter Vedrørende tidligere forsyningsvirksomhed forventes mindreindtægter for tjenestemandspensioner der opkræves hos forsyningsvirksomhederne. Samtidig forventes mindreudgifter vedrørende den generelle udbetaling af tjenestemandspensioner vedrørende forsyningsvirksomhed. De to forhold udligner hinanden indenfor rammen. Der foretages en intern budgettilpasning indenfor rammen af tjenestemandspensioner vedrørende forsyningsvirksomhed, hvor indtægter og udgifter nedskrives.

8 Udvalg: Magistraten 120B Tilbagehold BSC Indmelding 3. FR: Borgerservicecentret har på budgettet afsat midler til at gennemføre et kompetenceudviklingsprojekt blandt medarbejderne i Herudover er der afsat midler til at foretage en analyse af borgerservicefunktionerne. Som en del af den fælles opfordring til forvaltningen om at udvise tilbagehold resten af året, der blev givet på baggrund af regnskabstallene for august måned, foreslås det, at de afsatte midler til de 2 projekter overføres til 2015.

9 Udvalg: Magistraten 120C Talegenkendelse Indmelding 3. FR: Udgifter Indtægter BUO SSA SEO Jf. direktionsbeslutning af 3. juli 2014 reduceres effektiviseringen vedr. talegenkendelse som følge af justeret businesscase samlet med 690 t.kr. fordelt med 203 t.kr. til BUO og 487 t.kr. til SSA. Anlægsprojeket "Talegenkendelse" søges samtidigt reduceret med 690 t.kr. Herudover kompenseres områderne 200 t.kr. for en senere igangsætelse af projektet.

10 Udvalg: Magistraten 120D Tilbagehold IT afd. Indmelding 3. FR: Som en del af den fælles opfordring til forvaltningen om at udvise tilbagehold i den resterende del af året har IT afdelingen peget på nedenstående projekter, som vil kunne udskydes uden at det berører mulighederne for at indhente effektiviseringsgevinster. Direktionen har tidligere godkendt, at 0,7 mio. kr. anvendes til ESDH implementering, hvilket først sker i fuldt omfang i På IT udviklingspuljen peges på et forventet mindreforbrug i 2014 på 1,5 mio. kr., da projekterne af forskellige årsager først vil kunne implementeres i 2015 ligesom igangsatte projekter via tilbagehold først færdigimplementeres i 2015.

11 Udvalg: Magistraten 121A HR afdelingen, overførsel til 2015 Indmelding 3. FR: HR-afdelingen har grundet vakancer samt sygdom og barsler, hvor der ikke har været indhentet vikarbistand, et større mindre forbrug på lønkontoen. HR-afdelingen har i forbindelse med udfordringerne på servicerammen fastholdt mindre forbruget, med henblik på at overføre disse penge til Der ønskes 0,8 mio. kr. overført til afdelingens budget i Overførslen ønskes anvendt vedrørende etablering af køkken i halvdelen af det ene badeværelse (damernes) FK- Ejendoms prisoverslag er kr., etablering af Lounge indgangsområde ved indgangen til HR forventet udgift ca kr., projekt E-personalesager, bistand i forbindelse med indscanning mv. ca kr., projekt lønudbud til ekstra ressourcer evt. ekstern bistand ca kr. og iindkøb af ITudstyr ca kr.

12 Udvalg: Magistraten 121B Diplomuddannelse, overførsel til 2015 Indmelding 3. FR: Der er, som tilkendegivet ved andet forventet regnskab, et mindre forbrug på diplomuddannelserne på ca. 0,5 mio. kr. Disse penge ønskes overført til 2015 til uddannelsesbudgettet, da der forventes en del større initialudgifter til tiltag i forbindelse med projektledelse og lederudvikling.

13 Udvalg: Magistraten 121C Elevuddannelse Indmelding 3. FR: HR-afdelingen forventer et mindre forbrug på elevudgifterne. Afdelingen har budt ind med 0,4 mio. kr. Dette skydes, at der fortsat er noget refusion på nogle af eleverne, der ellers udfases, samt at der er ansat færre elever i 2014.

14 Udvalg: Magistraten 121D Arbejdsskader Indmelding 3. FR: HR-afdelingen forventer et større mindre forbrug på arbejdsskader på ca. 1,7 mio. kr., men dette afhænger af mængden og karakteren, af de skader der måtte komme resten af året. Blandt usikkerhederne er også at kommunen har et stadig større antal frivillige, der er omfattet af kommunens selvforsikring som arbejdsgiver.

15 Udvalg: Magistraten 121F Lederudvikling Indmelding 3. FR: Der ønsker overført 0,25 mio. kr. til 2015 til finansiering af kommunens lederudviklingsinitiativer i 2015.

16 Udvalg: Magistraten 121G Økonomiafdelingen, vakancer mv. Indmelding 3. FR: På grund af vakancer mv. forventer ØA et mindreforbrug på 1,0 mio. kr.

17 Udvalg: Magistraten 121H MED uddannelse Indmelding 3. FR: -150 Vedrørende MED uddannelsen forventes et mindreforbrug i 2014 på 0,15 mio. kr.

18 Udvalg: Magistraten 121I kommunikationsudgifter, overførsel til event i 2015 Indmelding 3. FR: Der har været tilbagehold på kommunikationsudgifterne/fællesudgifterne i 2014 med henblik på forventede merudgifter til stor event i Der ønskes 0,15 mio. kr. overført til eventen i 2015.

19 Udvalg: Magistraten 121J FLIS Indmelding 3. FR: Der er af hensyn til den økonomiske situation i 2014 taget højde for, at der skal kunne realiseres et mindreforbrug på 0,5 mio. kr. på U&D fællesudgifter. Der er en usikkerhed på forbruget til FLIS, idet det ikke vides, hvad Frederiksberg Kommune evt. skal betale i Mindreforbrug ønskes overført til 2015 med henblik på at fuldføre planen for ledelsesinformation i Frederiksberg Kommune på igangværende aktiviteter.

20 Udvalg: Magistraten 121K Udvikling og Dokumentation, løn Indmelding 3. FR: Der er af hensyn til den økonomiske situation i 2014 taget højde for, at der skal kunne realiseres et mindreforbrug på 0,1 mio. kr. på U&D løn.

21 Udvalg: Magistraten 122A Forventet mindreforbrug i Socialtilsyn Hovedstaden Indmelding 3. FR: Socialtilsyn Hovedstadens forventede årsresultat for 2014 udviser i forhold til det oprindelige budget et nettomindreforbrug på 1,2 mio. kr., der fremkommer som et forventet mindreforbrug vedrørende løn og administration på 4,5 mio. kr., og en forventet mindreindtægt fra takster på 3,3 mio. kr. I 2. forventet regnskab blev indmeldt et forventet mindreforbrug på netto 3,5 mio. kr. Når der nu forventes en mindre afvigelse i det samlede forbrug i 2014, skyldes det tre forhold, der har ændret sig siden 2. forventet regnskab: 1) Det har været nødvendigt at anvende flere midler til løn, honorering af merarbejde og konsulentbistand for at nå den samlede, lovbundne tilsynsopgave i ) Der er foretaget en teknisk korrektion af de samlede forventede lønudgifter i forbindelse med de virksomhedsoverdragede medarbejdere. 3) Der er en nedgang i de forventede indtægter fra takstopkrævninger som følge af færre tilbud. Det hænger bl.a. sammen med, at flere bofællesskaber mv. viser sig at være organiseret som underafdelinger til større tilbud. En del af mindreudgifter til løn er en følge af, at hovedparten af socialtilsynets ansatte i opstartsperioden holder ferie uden løn (med feriekort). Et beløb svarende til dette mindreforbrug skal efter revisionens anbefaling indgå i beregningen af det omkostningsbaserede takstregnskab for socialtilsynet og tilgå Frederiksberg Kommune, der som arbejdsgiver har de fremtidige udgifter til feriepengeforpligtelser. Det betyder, at nettomindreforbruget på 1,2 mio. kr. forventes at få kassekonsekvens.

22 Udvalg: Magistraten 122B Efterregulering af økonomisk fripladstilskud Indmelding 3. FR: For at få færdiggjort efterreguleringerne for 2011, 2012 og 2013 vedr. økonomisk fripladstilskud har Børne- og Ungeområdet midlertidigt ansat en medarbejder. Stillingen finansieres af de merindtægter kommunen modtager i forbindelse med efterreguleringerne på 1,7 mio. kr. Heraf overflyttes 430 t.kr. til hovedkonto 6. For uddybning se sag på Børneudvalgdet den 27. oktober 2014.

23 Udvalg: Magistraten 122C Korrektioner mellem udvalg Indmelding 3. FR: I forbindelse med digitaliseringsprojekt talegenkendelse, er hele effektiviseringsgevinsten vedr. Børne- og Ungeområdet placeret under Magistraten. Halvdelen af effektiviseringen vedr. aktiviteter der henhører under Undervisningsudvalget, hvorfor der flyttes 206 t.kr. Derudover flyttes 99 t.kr. i vakantlønsum vedr. Børne- og Ungeområde forvaltning under Undervisningsudvalget til Børne- og Ungeområde forvaltning under Magistraten.

24 Udvalg: Magistraten 124A Analyse af mellemkommunale refusioner Indmelding 3. FR: Hjemmepleje Hjælpemidler Længerevarende botilbud Kontaktperson og ledsag BPA SSA området (MAG) Baggrund I budgetvedtagelsen af budget 2014 indgik der beslutning om et tjek af mellemkommunale refusioner på Socialudvalgets og Sundheds- og Omsorgsudvalgets områder med et tilhørende effektiviseringskrav på 0,5 mio. kr. fordelt mellem de to udvalg. Forvaltningen har derfor i foråret 2014 haft BDO Consulting til at foretage en analyse af alle mellemkommunale refusioner på SSA-området i perioden , jf. udvalgssag af 17. november 2014 på alle tre udvalg under SSA. Se skema under Sundheds- og Omsorgsudvalget, Socialudvalget eller Arbejdsmarkeds- og Uddannnelsesudvalget for nærmere beskrivelse. Afregning med BDO På baggrund af de opnåede merindtægter bliver den samlede afregning med BDO ca. 1,4 mio. kr. der afholdes inden for servicerammen under Magistraten. Det er på den baggrund forvaltningens indstilling, at denne udgift så vidt det er muligt finansieres af de resterende merindtægter i 2014 på Socialudvalget og Sundheds- og Omsorgsudvalgets områder svarende til ca. 0,87 mio. kr. De 0,87 mio. kr. søges overført til Magistraten, hvor udgiften på 1,4 mio. kr. skal afholdes, og hvor udfordringen på de resterende 0,53 mio. kr. af afregningen med BDO skal håndteres.

25 Udvalg: Magistraten 130 Støttesagsgebyr Indmelding 3. FR: Udgifter Indtægter Støttesagsgebyret vedrørende plejeboligerne på Borgmester Fischers Vej er udskudt til 2015, det skyldes, at entreprenøren gik konkurs i år. Ifølge OK-fonden bliver det endelige byggeregnskab først gjort op i primo Støttesagsgebyret kan først opkræves derefter. Mindreindtægten søges ikke tillægsbevilget, men overføres i stedet til 2015 i forbindelse med overførselssagen.

26 Udvalg: Magistraten 131 Byggesagsgebyrer Indmelding 3. FR: 0 0 Udgifter Indtægter I forbindelse med 1. forventet regnskab blev der indmeldt en forventet mindreindtægt på 1,8 mio. kr. På nuværende tidspunkt ser det dog ud til, at byggesagsindtægtetsbudgettet alligevel realiseres i Det skyldes primært MT Højgaards projekt på Flintholm, der var forventet i 2015 allerede er indsendt og behandlet i Projektet giver en indtægt på 1,5 mio. kr. Desuden er der givet byggetilladelse til dagligvarebutik og ungdomsboliger på Smallegade, som giver en indtægt på 0,39 mio. kr., der ikke var forventet i Til gengæld forventes en merudgift på løn til byggesagsbehandlere på kr., da det har været prioriteret at bibeholde produktiviteten i byggesagsbehandlingen på trods af personaleudskiftning. Stillingerne har således ikke været holdt vakante på noget tidspunkt for at finansiere udbetaling af ferie mv.

27 Udvalg: Magistraten 132 Titel: Aktivitet: 13 Erhverv m.v. Råden over vejareal Indmelding 3. FR: Udgifter Indtægter Der forventes merindtægter for Råden over vejareal på 1,1 mio. kr. I budget 2013 blev taksterne hævet. I den forbindelse var der en forventning om, at det ville medføre en reduktion (begrænsning) af brugen af vores vejareal. Det ser imidlertid ikke ud til at være sket. Vi kommer nu ind i vintermånederne, hvor brugen (ombygninger med mere) vil falde.

28 Udvalg: Flere 133 Titel: Aktivitet: Flere Arbejder på private fællesveje Indmelding 3. FR: 0 0 Udgifter Indtægter Da der ikke har været lavet arbejder på de private/fællesveje i år kan der heller ikke opkræves et administrationsgebyr. Derfor forventes der mindreindtægter på 305 t.kr. vedr. administrationsgebyret på private fællesveje (9% af indtægten). Mindreindtægten modsvares af mindreudgifter på løn under Vejvedligholdelse, således at den samlede afvigelse er netto 0.

29 Udvalg: Magistraten 140B Titel: Aktivitet: 14 Puljer Barselsudligningsordning Indmelding 3. FR: Vedrørende barselsudligningsordningen forventes, på baggrund af antal registrerede barsler i regnskabsår samt de tre første kvartaler i 2014, et mindreforbrug i 2014 på ca. 1,6 mio. kr. Barselsudligningsordningen er en intern omkostningsudligning finansieret ved at en andel af alle lønsummer er omplaceret til puljen som bidrag/finansiering. I løbet af året omplaceres udligningsbeløb i forbindelse med barslerne tilbage til lønsummerne. Puljen er dermed en del af den samlede lønsum, og eventuelle under/overskud finansieres af eller tilbageføres til den samlede lønsum. Over/underskud indregnes normalt i lønsummen med et års forsinkelse - over/underskud fra regnskabsår 0 indgår via lønfremskrivningen i budgettet for år 2.

30 Udvalg: Magistraten 140D Titel: Aktivitet: 14 Puljer IT-systembesparelser og Mobile Device Management Indmelding 3. FR: Digitalieringsplan 2013 indeholdt et projekt med titlen "Optimeret IT-arkitektur". Til dette projekt er der tilknyttet en effektivisering på 650 t. kr. i IT-afdelingen har gennemført en række undersøgelser og har identificeret potentielle systembesparelser, hvor kommunen i dag anvender eller kommer til at anvende dobbeltsystemer. En række af systemerne forudsætter implementeringen af SBSYS eller har andre forudsætninger knyttet til sig, hvilket betyder at disse systembesparelser først kan bidrage til effektiviseringen fra 2015, hvorfor effektiviseringen i 2014 søges tillægsbevilget.

31 Udvalg: Flere 224 Titel: Aktivitet: Flere Mindrebesparelse på ESCO Indmelding 3. FR: MAG BEU UU SOU KFU BU Schneider har sendt en opgørelse over henholdsvis de forventede besparelser og de realiserede besparelser på varme og el i perioden 1. januar til 30. september. Med en forudsætning om, at forventede besparelser på varme og el i årets sidste tre måneder realiseres præcist, vil der være en samlet mindrebesparelse på 0,54 mio. kr. fordelt på de otte ESCO ejendomme, som det fremgår af skemaet. Mindrebesparelsen forventes kompenseret af Schneider, men det sker først i marts 2015, og der vil derfor være en forskydning imellem 2014 og 2015, som der tages højde for i overførselssagen. Desuden er der i 2014 budgetlagt med en indtægt på kr. i henhold til garanti. Mindreindtægten søges ikke tillægsbevilget, men overføres i stedet til 2015 i forbindelse med overførselssagen.