Side 1 af 11. Sorø Kommune

Transkript

1 Side 1 af 11

2 Regnskabsopgørelsen (Minus er udtryk for et underskud) opr. budget regnskab afvigelse Resultat af ordinær driftsvirksomhed (skat og udligning, fratrukket driftsudgifter og renter) Resultat af anlæg (skattefinansieret) Resultat i alt af det skattefinansierede område (indtægter, drift, anlæg og renter) Resultat af forsyningsområde (drift og anlæg) 72,008 50,923-21,085-30,649-37,187-6,538 41,359 13,736-27,623-2,069-0,419 1,650 Resultat i alt 39,290 13,317-25,973 Side 2 af 11

3 Regnskabsopgørelsen (Minus er udtryk for et underskud) Overordnede forklaringer til det ordinære regnskabsresultatet Mindre overskud end forventet på Forskydninger i overførsler på drift -21,085 mio. 20,759 mio. Resultat et lille underskud på -0,326 mio. Side 3 af 11

4 Afvigelse på væsentlige driftsområder i forhold til oprindeligt budget minus er udtryk for en merudgift Årsregnskabet Mio Afvigelser på gamle problemområder : Arbejdsmarkedsindsats Overførselsindkomster Regulering af beskæftigelsestilskud mv. -7,126-23,560 4,956-53,101 44,841-10,932-0,080 18,588-7,092 I alt -25,730-19,192 11,416 Forebyggende sundhedsindsats -4,449-6,364-6,030 Side 4 af 11

5 Afvigelse på væsentlige driftsområder afvigelse opr. budget og regnskab Driftsområder hvor der er væsentligt mindreforbrug (de mest markante): Foranstaltningsområdet Trafik og infrastruktur 7,204 3,454 Skatter, tilskud og udligning (uden regulering af beskæftigelsestilskud) 2,963 Pasningsområdet for 0-5 årige Borgerservice 2,558 1,450 Side 5 af 11

6 Afvigelse på væsentlige driftsområder afvigelse opr. budget og regnskab Driftsområder hvor der væsentligt Merforbrug (de mest markante): Administration Voksen- handicapområdet Vidtgående specialundervisning Pleje og ældreomsorg Uddannelse -18,181-9,742-7,042-4,279-3,839 Side 6 af 11

7 Afvigelser på væsentlige driftsområder En særlig forklaring til ejendomsområdet i 2014 Hvad er der sket Omfattende uregelmæssigheder i økonomistyringen Der har kostet en bagudrettet afskrivning Der koster fremadrettede besparelser (tilretning af serviceniveau). Administration af ældreboliger Med konstaterede mangler i budgetter og regnskaber Som er afdækket med assistance fra kommunens eksterne revision. ESCO området (vedr. kommunens energiinvesteringer) Hvor de forventede besparelser ikke helt har kunne nås på kort sigt. Affaldsgebyr (pålagt kommunens egne ejendomme fra affaldsselskabet) Som ikke har kunne indeholdes i områdets afsatte budgetter på kort sigt. Rengøreringsområdet Hvor der har været styret efter et for lille budget. Hvad betyder det fremadrettet At denne sag sammen med øvrige udfordringer i 2015 samlet set har ført til nødvendige igangværende budgetindgreb. Suppleret af en general opstramning af det nødvendige ledelsestilsyn fremadrettet. Side 7 af 11

8 Afvigelse på væsentlige driftsområder i forhold til oprindeligt budget minus er udtryk for en merudgift Nettoafvigelse vedr. renter afvigelse opr. budget og regnskab -0,630 Heraf vedr. renter et merforbrug Heraf vedr. kursgevinst en merindtægt -1,0 0,4 Side 8 af 11

9 Finansielle poster (Positive tal er lig et aktiv negative tal et passiv) Ultimo året Disponibel likviditet uden deponering Pr. indbygger Bunden likviditet fra deponering Pr. indbygger Likviditet i alt Pr. indbygger Likviditetsgennemsnit de sidste 365 dage jf. den såkaldte kassekreditregel udgør pr.31. december 2014 uden deponering og med deponering Skyldigt til forsyningsvirksomhed Pr. indbygger Pr. indbygger i hele regnskab 32, , , ,7 124,8-12, Langfristet aktiver Langfristet gæld Langfristet nettoformue Pr. indbygger 1.966,8-655, , Side 9 af 11

10 Hovednøgletal over tid (Positive tal er lig et aktiv negative tal et passiv) Årsregnskabet Resultat af ordinær driftsvirksomhed Likviditet i alt Heraf bunden Likviditet jf. kassekreditreglen Disponible likviditet Likviditet i alt Lån: Skattefinansierede Brugerfinansierede Energilån Leasing: Finansielle aftaler Lån i alt Side 10 af 11

11 Servicerammeopgørelse i forhold til oprindeligt budget minus er udtryk for en merudgift Budget 2014: Oprindeligt Korrigeret 1.177, ,686 Målpunktet for 2014 er oplyst i årets sidste budgetstatus pr med et: Kollektivt sigtepunkt på Individuelt sigtepunkt på 1.182, ,981 Regnskab 2014: Faktisk serviceramme 1.207,349 Over det kollektive sigtepunkt for 2014 Over det individuelle sigtepunkt for ,349 29,368 Side 11 af 11