Regnskab Regnskab Budget* Note t. kr. t. kr. t. kr.

Transkript

1 RESULTATOPGØRELSE FOR PERIODEN Regnskab Regnskab Budget* Kontingent Overført til aktivitetspulje Øvrige indtægter Indtægter Aktivitetspulje Elevklub Lønninger Faglige aktiviteter Mødeaktiviteter Uddannelsesaktiviteter Bladudgivelse Information Administration Ejendommens drift Kantinedrift Omkostninger Resultat før afskr., renter og skat Afskrivninger Resultat før renter og skat Finansielle indtægter Finansielle udgifter Resultat før skat Skat af årets indkomst Årets resultat Årets resultat foreslås disponeret således: Overført til aktivitetspulje Overført til elevklub Overført til formue

2 BALANCE PR AKTIVER 15 Ejendommen Inventar og IT-udstyr Materielle anlægsaktiver Værdipapirer Finansielle anlægsaktiver Anlægsaktiver i alt Varebeholdning Tilgodehavender Periodeafgrænsningsposter Likvide beholdninger Omsætningsaktiver i alt Aktiver i alt PASSIVER Formue Reserver Egenkapital Prioritetsgæld Prioritetsgæld Langfristet gæld Kortfristet del af langfristet gæld Leverandører af varer og tjenesteydelser Mellemregning FOA A-kasse Depositum FOA A-kasse Anden gæld Periodeafgrænsningsposter Kortfristet gæld Gæld i alt Passiver i alt Pantsætning og sikkerhedsstillelse 9

3 NOTER TIL REGNSKABET 1 Aktivitetspulje Indtægter aktivitets pulje Bodsindtægter m.m Afholdte udgifter Aktivitetspulje i alt Elevklub Kontingentindtægter Bogsalg Vareforbrug bøger Lønandel 50% Transport Fortæring Materialer inkl. PR Gaver Store praktikdag Småanskaffelser Tilskud og bevillinger Skolebesøg konsulent Diverse Lagerregulering Elevklub i alt Lønninger Løn og pension, valgte og ansatte Øvrige lønomkostninger Sygerefusion Barselsrefusion Stillingsmandsgodtgørelse Refusion forbund, undervisere FOA A-kasses andel iflg. adm.-aft Administration AKUT-midler Andre refusioner Lønninger i alt

4 4 Faglige aktiviteter Bevillinger Kontingenter Pensionister Juletræsfest Faglige aktiviteter og PR Transport og P-billetter Faglige aktiviteter i alt Mødeaktiviteter Generalforsamlinger Bestyrelsesmøder Udvalgsmøder/aktiviteter Andre møder/konferencer EPN og kongres Medlemsmøder Mødeaktiviteter i alt Uddannelsesaktiviteter, SOSU 2014 Medlemsorganisering Medlemskurser Resultat FIUSYS Uddannelsesaktiviteter, AKUT 2014 AKUT-midler Forbrug i året AKUT underforbrug, overføres til Regulering tidligere år Resultat FIUSYS

5 7 Bladudgivelse Layout Tryk Rammebeløb (foto, artikler m.v.) Porto Annoncer Bladudgivelse i alt Information Hjemmeside Lommebøger m.v. incl. porto Information i alt Administration Telefon Revision og advokat Porto og gebyrer Fotokopiering Kontorartikler Transport Forsikringer BST Avisabonnementer Faglitteratur og regelsamlinger Radio- og TV-licens Annoncering IT Reparation og vedligehold af inventar Småanskaffelser Udsmykning Rengøring og måtteservice Vinduespudsning Personaleomkostninger Varmdriksautomater Repræsentation PR-materialer Andre omkostninger Splitmoms Administrationsaftale OAA Administration i alt

6 10 Ejendommens drift Ejendomsskat Forsikringer Varme, el og vand Indvendig vedligeholdelse Udvendig vedligeholdelse Drift af fællesanlæg Alarmsystem Vedligeholdelse af driftsmaterielt Andre omkostninger Renovation Lejekontrakt FOA A-kasse Huslejeindt. FOA A-kasse + udl. af lok Ejendommens drift i alt Kantinedrift Indtægter Udgifter Kantinemoms Rep. og vedligeh Småanskaffelser Kantinedrift i alt Afskrivninger Ejendommen Andre maskiner/inst., ejendommen Inventar Andre anlægsaktiver Afskrivninger i alt Finansielle indtægter Renteindtægter m.v Aktieudbytte Finansielle indtægter i alt Finansielle udgifter Prioritetsrenter m.v Andre renteudgifter Finansielle udgifter i alt

7 15 Ejendom Kostpris pr. 1. januar Tilgang Kostpris pr. 31. december Af- og nedskrivning pr. 1. januar Afskrivninger Af- og nedskrivning 31. december Regskabsmæssig værdi 31. december Den offentlige ejendomsvurdering 1. oktober 2014 udgør t.kr Inventar, IT-udstyr m.m. Kostpris 1. januar Tilgang Kostpris 31. december Af- og nedskrivninger 1. januar Afskrivninger Af- og nedskrivninger 31. december Regnskabsmæssig værdi 31. december Tilgodehavender Andre tilgodehavender Tilgodehavende kontingent

8 18 Egenkapital Formue Saldo 1. januar Overført fra resultatopgørelsen Reserver Indvendig vedligeholdelse Udvendig vedligeholdelse Varmeanlæg Overskudspulje, forbund Aktivitetspulje Saldo 1. januar Overført fra resultatdisponeringen Elevklub Saldo 1. januar Overført fra resultatdisponeringen Reserver i alt Langfristet gæld Af prioritetsgælden forfalder t.kr senere end 5 år. 20 Anden gæld Fratrædelsesgodtgørelse Feriepengeforpligtelse Lønsumsafgift, moms, ATP, feriepenge m.m Pantsætning og sikkerhedsstillelser Ejerpantebreve på henholdsvis t.kr og t.kr ligger til sikkerhed for bankmellemværender. 15