Generelle bemærkninger

Transkript

1 Generelle bemærkninger sresultatet Resultatet på det skattefinansierede område viser et overskud på 2,9 I budgettet var der regnet med et overskud på 28,7 Afvigelsen på 25,8 kan især henføres til anlæg, hvor der er et merforbrug på 18,4 i forhold til budgettet. Driftsudgifter, netto Kommunens samlede nettodriftsudgifter i udgjorde 1.375,8 Ved budgettets vedtagelse var der regnet med nettodriftsudgifter på 1.370,0 Der er således en afvigelse på 5,8, svarende til 0,4 %, der udvalgsvis kan opgøres således: Budget Tillægsbev. Bevilget i alt Afvigelse til opr. budget Miljø- og Teknikudvalget Børne- og Skoleudvalget Vækst- og Beskæftigelsesudvalget Social- og Sundhedsudvalget 126,6 118,2 5,1 123,3 8,4 398,4 404,1 1,2 405,4-5,7 189,7 174,8 11,0 185,8 14,9 453,4 455,3 11,8 467,1-1,9 Økonomiudvalget 176,1 183,0 9,3 192,3-6,9 Kulturudvalget 31,6 34,6-0,8 33,7-3,0 I alt 1.375, ,0 37, ,6 5,8 Da Kommunalbestyrelsen konstituerede sig efter valget i 2013, blev der nedlagt 2 udvalg, så fra har Glostrup seks udvalg mod tidligere otte udvalg. I den forbindelse blev der flyttet områder mellem udvalgene, herunder budgetbeløb. Derudover blev der også flyttet rundt med budgettet i forbindelse med etablering af Glostrup Ejendomme, hvor næsten alt vedrørende kommunens ejendomme nu er flyttet til Miljø- og Teknikudvalget. Der er nærmere redegjort for nettomerudgifterne i afsnittene med udvalgenes bemærkninger. Anlægsudgifter, netto Som tidligere nævnt ses et merforbrug på anlæg på 18,4 i forhold til det vedtagne budget. Det kan især henføres til tidsmæssige forskydninger fra 2013 til, hvortil der blev givet tillægsbevilling på 26,6 Dertil kommer, at der er overført 11,4 til 2015 ligeledes på grund af tidsmæssige forskydninger mellem årene. 1 af 15

2 Fysiske aktiver Fysiske aktiver registreres i et anlægskartotek, således at man kan følge til- og afgange af fysiske aktiver, herunder afskrivninger. I er der samlet foretaget afskrivninger for 55,0 Der er netto tilgået 43,4 til registret over de fysiske aktiver. Andetsteds i regnskabet findes yderligere specifikationer. Likviditet Kommunens likvide beholdning blev i reduceret med 14,7 til 57,5 Ved budgettets vedtagelse i oktober 2013 var beholdningen ultimo skønnet til 27,1 Den gennemsnitlige kassebeholdning, der ses som et gennemsnit over de sidste 12 måneders daglige saldi, var ved udgangen af året på 144,2 I begyndelsen af var den gennemsnitlige kassebeholdning på 116,7, altså er der tale om en stigning på 27,5 mio. kr. henover året. Befolkningsudvikling En sammenligning mellem befolkningsprognosen og den faktiske befolkning pr. 1. januar er opgjort til: År Prognose Faktisk Stigning i befolkningstallet i på 291 Indbyggere pr. 1. januar Faktisk Faktisk 2015 Prognose 2016 Prognose 2018 Prognose år år år Over 66 år I alt Kilde: Glostrup Kommunes befolkningsprognose af marts af 15

3 sprincipper De væsentligste regnskabsprincipper, er følgende: Totalregnskab et omfatter samtlige drifts-, anlægs- og kapitalposter. I regnskabet indgår derudover udgifter og indtægter samt aktiver og gæld vedrørende selvejende og private institutioner, hvortil kommunen yder drifts- og anlægstilskud i henhold til gældende regler. Periodisering Udgifter og indtægter er henført til det regnskabsår, de vedrører, uden hensyn til betalingstidspunktet. Udgifterne er således medtaget i det år, hvor varen eller ydelsen er modtaget og indtægter i det år, hvor retten er erhvervet. Anlægsudgifter Anlægsudgifter, som er afholdt i regnskabsåret, er udgiftsført fuldt ud i regnskabsåret. Anlægsudgifter, der navnlig vedrører anskaffelser af materielle aktiver som f.eks. ejendomme, tekniske anlæg, maskiner og inventar, optages som aktiv i status med modpost på passivsiden. Fysiske aktiver De fysiske aktiver registreres i et anlægskartotek, således at man kan følge til- og afgange, herunder afskrivninger. Kommunalbestyrelsen Kommunalbestyrelsen har ifølge den kommunale styrelseslovgivning det øverste ansvar for alle kommunale aktiviteter. Den politiske styring foregår gennem Økonomiudvalget og de stående udvalg. Sagsforberedelse og gennemførelse af de politiske beslutninger varetages af administrationen. 3 af 15

4 Resultatopgørelse og finansieringsoversigt Resultatopgørelse mio.kr. Budget 2013 Det skattefinansierede område: Skatter, note , , ,3 Generelle tilskud og momsrefusion, note 2-311,1-312,8-309,7 Indtægter i alt , , ,0 Miljø- og Teknikudvalget 118,2 126,6 63,6 Børne- og Skoleudvalget 404,1 398,4 354,9 Vækst- og Beskæftigelsesudvalget 174,8 189,7 197,9 Social- og Sundhedsudvalget 455,3 453,4 507,9 Økonomiudvalget 183,0 176,1 177,5 Kulturudvalget 34,6 31,6 36,7 Driftsudgifter i alt, note , , ,5 Renter, note 4 2,4 5,0 4,2 Ordinær driftsvirksomhed -78,4-71,0-67,3 Byudvikling, miljø og trafik 19,4 26,1 5,9 Undervisning og kultur 18,3 27,9 2,8 Sundhedsområdet 0,0 0,9 2,5 Sociale opgaver og beskæftigelse m.v. 12,0 12,4 10,3 Fællesudgifter og administration m.v. 0,0 0,8 5,2 Anlægsudgifter i alt, note 5 49,7 68,1 26,7 Det skattefinansierede område i alt -28,7-2,9-40,6 4 af 15

5 Finansieringsoversigt mio.kr. Budget 2013 Tilgang af likvide aktiver: Optagne lån 3,2 0,0 0,0 I alt 3,2 0,0 0,0 Anvendelse af likvide aktiver: Resultatet af det skattefinansierede område 28,7 2,9 40,6 Afdrag på lån -9,1-8,7-11,9 Øvrige balanceforskydninger -10,6-8,7 7,8 I alt 9,0-14,5 36,5 Kursregulering af likvide midler -0,2 Ændring af likvide aktiver, note 6 12,2-14,7 36,5 Status mio.kr. Budget 2013 Likvide aktiver * 84,4 57,5 72,2 Kortfristede tilgodehavender, note 7 70,5 53,9 70,5 Kortfristet gæld, note 8-137,5-122,6-137,5 I alt -67,0-68,7-67,0 Kortfristet formue/gæld 17,4-11,2 5,2 Langfristede tilgodehavender, note 9 695,5 704,4 685,0 Udlæg vedr. forsyningsvirksomheder, note 10-4,4-7,1-4,4 Anlægsaktiver, note ,5 912,9 924,5 5 af 15

6 mio.kr. Budget 2013 I alt 1.615, , ,1 Langfristet gæld, note ,1-234,8-241,0 Hensættelser, note ,7-534,7-538,7 I alt -773,8-769,5-779,7 Langfristet formue/gæld 841,8 840,7 825,4 Egenkapital, note ,2 829,5 830,6 *Budgetteret med udgangspunkt i den konstaterede beholdning primo. Anmærkning: Positive tal angiver (netto) aktiver. Negative tal angiver (netto) gæld Kautions- og garantiforpligtelser 899,3 795,5 Kautions- og garantiforpligtelser er ikke medtaget i status. Glostrup Kommune, Center for Økonomi og Styring, den 26. marts 2015 Morten Winge Kommunaldirektør Christian Nielsen Centerchef Forelagt i Kommunalbestyrelsen den 15. april 2015 John Engelhardt Borgmester 6 af 15

7 Noter Note 1 Skatter I fordelte skatteindtægterne sig således: Kommunal indkomstskat -895,0 Selskabsskat -71,3 Anden skat på visse indkomster -2,3 Grundskyld -122,5 Anden skat på fast ejendom -47,9 I alt ,0 Note 2 Generelle tilskud og momsrefusion Kommunal udligning -204,3 Statstilskud til kommuner -70,8 Efterreguleringer -1,3 udligning af selskabsskat 26,1 Udligning og tilskud vedrørende udlændinge -8,7 Kommunale bidrag til regionerne 2,7 Bidrag og tilskud vedrørende kommuner i hovedstadsområdet med særlige økonomiske vanskeligheder 2,1 Beskæftigelsestilskud -51,4 Efterreguleringer 0,1 Bidrag og tilskud vedrørende tilskud til kommuner med en høj andel af borgere med sociale problemer 1,3 Tilskud til bedre kvalitet i dagtilbud -2,1 7 af 15

8 Note 2 Generelle tilskud og momsrefusion Tilskud til et generelt løft af ældreplejen -2,9 Tilskud til styrket kvalitet i ældreplejen -3,9 Tilskud til omstilling af folkeskolen -0,4 Refusion af købsmoms 0,7 I alt -312,8 Note 3 Driftsudgifter Beløbet er nettoudgifter, det vil sige efter fradrag af eventuelle refusioner, brugerbetalinger og andre indtægter. er ikke direkte sammenlignelig med regnskab 2013, idet driftsudgifterne var funktionsopdelt i Dertil kommer, at der var otte udvalg i 2013, i er der kun seks udvalg og der er flyttet en del områder mellem udvalgene. I kolonnen regnskab 2013 er Teknisk Udvalg og Miljøudvalget slået sammen ligesom Sundhedsudvalget og Socialudvalget er slået sammen. Note 4 Renter () Renteindtægter af likvide aktiver -1,6-0,9-0,2 0,1 Renteudgifter/-indtægter af kortfristet gæld/tilgodehavender Renteudgifter/-indtægter af langfristet gæld/tilgodehavender Renteudgift vedr. forsyningsvirksomheder 0,9-2,4-0,3 0,3 5,3 3,7 3,3 3,5 0,0 0,0 0,0 0,0 Kursgevinst/-tab 0,8 0,8 1,4 1,1 I alt 5,4 1,2 4,2 5,0 Note 5 Anlægsudgifter Renovering af Hvissingehallen 8,9 8 af 15

9 Note 5 Anlægsudgifter Renovering af vejbelægninger 3,3 Ombygning af krydset Hovedvejen/Paul Bergsøes Vej/Tavleholmsvej 2,1 Trafiksanering, område 6 Solvang 0,8 Forbedring af trafikforhold i det centrale Hvissinge 2,2 Ombygning af midterhelle på Hovedvejen 0,9 Anskaffelse af IT-udstyr til Glostrup Skole 6,2 Etablering af læringsmiljøer på skolen 2,4 Skolerenoveringer, Glostrup Skole, 2. etape Søndervang 17,6 Klubhuset på Østervangbanerne 0,6 Daginstitutioner, sammenbygning af Engtoftens afdelinger 7,6 Udvidelse af Pitstop (GLOBUS) 2,3 Renovering af Bakkehuset 1,1 Diverse 12,1 I alt 68,1 Note 6 Ændring af likvide aktiver Kommunens kassebeholdning er i reduceret med 14,7 Der var i budgettet forudsat en forøgelse på 12,2 Note 7 Kortfristede tilgodehavender Beløbet består bl.a. af: Tilgodehavende i betalingskontrol 54,1 9 af 15

10 Note 7 Kortfristede tilgodehavender Mellemregninger med følgende regnskabsår 9,0 Note 8 Kortfristet gæld Under kortfristet gæld indgår bl.a.: Kortfristet gæld til staten -2,3 Mellemregning med foregående regnskabsår -4,0 Mellemregning med forsyning, affaldsområdet 7,1 Ventende udbetalinger -77,8 Mellemregning vedrørende diverse indbetalinger vedrørende debitorsystemet -12,6 Note 9 Langfristede tilgodehavender Aktier og andelsbeviser m.v. 632,9 Udlån til beboerindskud 3,9 Andre langfristede udlån og tilgodehavender, f.eks. lån til betaling af ejendomsskatter 67,6 I alt 704,4 Note 10 Udlæg vedr. forsyningsvirksomheder Forsyningen Affaldshåndterings udgiftsbaserede regnskab skal fremgå af Glostrup Kommunes regnskab, selvom området er selskabsgjort, både på konto 1 og konto 9, balancen. Udlægget viser en gæld til forsyningsområdet. Modposten til udlægget ses under kortfristet gæld. 10 af 15

11 Note 11 Anlægsaktiver, Primo saldo Tilgang Afgang Afskrevet Ultimo saldo Grunde 238,1 0,0-2,3 0,0 235,8 Bygninger 498,3 18,3 0,0-49,0 467,6 Tekniske anlæg, maskiner m.v. Inventar, herunder IT-udstyr Anlægsaktiver under udførelse Immaterielle aktiver 22,9 2,8-0,2-3,9 21,6 6,1 1,8 0,0-2,1 5,8 14,9 36,1-13,2 0,0 37,8 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Grunde til salg 144,2 0,0 0,0 0,0 144,2 I alt 924,5 59,1-15,7-55,0-912,9 Note 12 Langfristet gæld Indenlandsk lånegæld -94,9 Gæld vedrørende ældreboliger -126,0 Gæld vedr. finansielt leasede aktiver -8,4 Gæld vedr. fonde, legater m.v. -5,5 I alt -234,8 Note 13 Hensættelser Tjenestemandspension -523,3 Arbejdsskade, selvforsikring -9,4 Forureningssag -1,9 I alt -534,6 11 af 15

12 Note 14 Egenkapitalen Egenkapitalen ultimo ,6 sresultatet -2,9 Regulering af aktier og andelsbeviser, kommunens andel af den indre værdi -10,6 Aktuarmæssig beregning af hensættelse vedr. arbejdsskader -3,5 Regulering af leasingforpligtelsen 3,5 Modpost for skattefinansierede aktiver 11,6 Afskrivninger på bl.a. tilgodehavender hos borgerne 4,2 Kursregulering af lån og obligationer -0,9 Diverse korrektioner -0,3 Egenkapitalen ultimo -829,5 12 af 15

13 Nøgletal Beskatning ,2 24,2 24,2 23,9 23,9 Kirkeskatteprocent 0,66 0,66 0,67 0,67 0,67 Kommunens udskrivningsprocent Grundskyldspromille i kommunen Udviklingen i udskrivningsgrundlaget () , , , , ,7 Finansposter () Kassebeholdning, ultimo ,4 28,2 35,8 72,2 57,5 Langfristet gæld -252,8-248,5-242,9-230,6-220,9 - heraf brugerfinansieret -161,2-157,6-153,5-145,2 139,4 Finansposter (pr. indbygger i kr.) Kassebeholdning, ultimo Langfristet gæld heraf brugerfinansieret Personaleforbrug Fuldtidsstillinger Byudvikling, boligog miljøforanstalt. Trafik og infrastruktur af 15

14 Personaleforbrug Undervisning og kultur Sundhedsområdet Sociale opgaver og beskæftigelse m.v. Fællesudgifter og administration mv I alt Samlet lønsum (- priser) af 15

15 Kommunalbestyrelsen Kommunalbestyrelsen pr. 31. december omfatter 19 medlemmer fordelt på 7 fra Venstre (V), 3 fra Dansk Folkeparti (O), 7 fra Socialdemokratiet (A), 1 fra Socialistisk Folkeparti (F) og 1 fra Enhedslisten (Ø). Borgmester John Engelhardt (V) Leif Meyer Olsen (V) Sophie Dahl Brohus (V) Piet Papageorge (V) Lars Thomsen (V) Ole Møller Andreasen (V) Ina-Maria Nielsen (V) Flemming Ørhem (O) Pia Hagbarth Dahlin (O) Kurt Kjær (O) Susanne Nordbjerg Bach (A) Freddie Rose (A) Per Hansen (A) Hanne Nielsen (A) Ole Hammer (A) Lisa Ward (A) Jørn-Christian Christiansen (A) Palle Laustrup (F) Robert Sørensen (Ø) Ledelsen Kommunaldirektør Morten Winge Direktør Ole Toftegaard Direktør Lene Magnussen 15 af 15