Arveret. Irene Nørgaard. Jurist- og Økonomforbundets Forlag

Transkript

1 Arveret Irene Nørgaard Jurist- og Økonomforbundets Forlag

2 Arveret

3 Irene Nørgaard Arveret Jurist- og Økonomforbundets Forlag 2013

4 Irene Nørgaard Arveret 6. udgave, 1. oplag 2013 by Jurist- og Økonomforbundets Forlag Alle rettigheder forbeholdes. Mekanisk, elektronisk, fotografisk eller anden gengivelse af eller kopiering fra denne bog eller dele heraf er ifølge gældende dansk lov om ophavsret ikke tilladt uden forlagets skriftlige samtykke eller aftale med Copy-Dan. Omslag: Bo Helsted Tryk: Narayana Press, Gylling Indbinding: Jysk Bogbind, Holstebro Printed in Denmark 2013 ISBN Jurist- og Økonomforbundets Forlag Gothersgade København K Telefon: Telefax: forlag@djoef.dk

5 Forord Forord Forord Nærværende 5. udgave af Arveret er baseret på den i 2007 vedtagne nye arvelov og de nye regler om pensions- og forsikringsrettigheder. Nyere domspraksis, litteratur mv. er også indarbejdet. Bogen er stort set bygget op efter samme principper som de foregående udgaver. Bogen skal bruges i undervisningen i faget Arveret på Århus Universitet. Arveret er placeret på det første år af studiet sammen med faget Familieret. Bogen bruges på den måde, at kun de mere centrale og praktiske regler, herunder de regler, der har særlig sammenhæng med de familieretlige regler, er pensum. Bogen kan endvidere bruges på studiets overbygning i forbindelse med valgfri fag. Endelig er bogen anvendelig for praktikere, særlig advokater, dommere, forsikringsjurister og jurister i den finansielle sektor mv. Hovedvægten er lagt på de basale materielle arveretlige regler, hvorimod mere specielle områder, som eksempelvis fondslovgivning, og regler af mere administrativ art, som eksempelvis administration af båndlagte midler, kun i begrænset omfang er omtalt. Der må på disse områder henvises til speciallitteratur. Til gengæld er de resterende områder som udgangspunkt ret grundigt behandlet for fra starten at vænne de studerende til at arbejde med juridisk metode og ikke blot med regler. Svend Danielsens kommentar til 1964-arveloven fra 2005 er stadig et uundværligt supplement for praktikere, og den er blevet flittigt brugt og flittigt henvist til også i denne udgave af Arveret. Manuskriptet er afsluttet i november Det har derfor kun i begrænset omfang været muligt at tage hensyn til senere fremkommet materiale. Aarhus, november 2007 Irene Nørgaard 5

6 Forord Forord Forord Denne 6. udgave af Arveret er en ajourføring af forrige udgave. Da 5. udgave af studiemæssige grunde kom umiddelbart i forbindelse med lovens ikrafttræden, var der endnu ikke domme eller anden litteratur om de i 2008 indførte regler. Denne udgave er derfor udbygget med nye domme og litteraturhenvisninger. I øvrigt er bogen opbygget efter samme principper og med samme sigte som 5. udgaven. Manuskriptet er afsluttet maj Det har derfor kun i begrænset omfang været muligt at tage hensyn til senere fremkommet materiale. Århus, maj 2013 Irene Nørgaard

7 Indholdsoversigt Forord... 5 Litteraturliste med angivelse af forkortelser Forkortelsesliste Indledning I. DEL Den legale arveret Kapitel 1. Slægtens arveret Kapitel 2. Ægtefællens arveret Kapitel 3. Uskiftet bo Kapitel 4. Afkald på arv mv Kapitel 5. Arveforskud Kapitel 6. Arveretsforbrydelse II. DEL Testamentsarv Kapitel 7. Testamenter, indledning Kapitel 8. Testamentshabilitet Kapitel 9. Testamentsformerne Kapitel 10. Mangler ved viljeserklæringen og bristende forudsætninger 185 Kapitel 11. Indholdsmangler betingelser og pålæg Kapitel 12. Testamenters fortolkning Kapitel 13. Testationskompetencen Kapitel 14. Ugifte samlevende Kapitel 15. Båndlæggelse og rentenydelsesret Kapitel 16. Legatarer Kapitel 17. Testamenters tilbagekaldelse Kapitel 18. Fælles testamenter Kapitel 19. Livsforsikring og pensionsopsparing Kapitel 20. Dødsgaver mv Lovregister Domsregister Stikordsregister

8

9 Indholdsfortegnelse Indholdsfortegnelse Indholdsfortegnelse Forord... 5 Litteraturliste med angivelse af forkortelser Forkortelsesliste Indledning Lidt terminologi Kort oversigt over arverettens historie Den arveretlige litteratur I. DEL Den legale arveret Kapitel 1. Slægtens arveret Arvefølge og arvedeling De grundlæggende principper Overlevelseskravet Slægtens arveret efter arvelovens Første arveklasse, livsarvingerne Anden arveklasse, forældrelinjen Tredje arveklasse, bedsteforældrelinjen Særligt om børn uden for ægteskab Børn født uden for ægteskab eller senere Børn født uden for ægteskab eller senere AL s regler Særligt om børn født uden for ægteskab eller senere, hvor arvelader er død før AL 1964 s ikrafttræden Børn født før Adoptions arveretlige virkninger Adoption efter ADL 1956 og ADL Adoption efter ADL

10 Indholdsfortegnelse 4.3. Adoption før ADL Arv, der tilfalder staten Arvingers udlægs- og udløsningsret Kapitel 2. Ægtefællens arveret Indledning Ægtefællens legale arveret Svogerskabsarv efter den længstlevende ægtefælle Legal arv efter AL 15 førstafdøde efterlod sig ikke livsarvinger Legal arv efter 16. Længstlevende har modtaget suppleringsarv a. Førstafdøde død eller senere b. Førstafdøde død før c. Længstlevende har været i uskiftet bo og overtaget boet uden skifte Anvendelse af AL 15 og 16, når en af ægtefællerne har oprettet testamente Ægtefællens særlige fordele på skifte Forlods udtagelse af genstande, som udelukkende tjener til personlig brug AL 11, stk Krav efter AL 11, stk. 2 suppleringsarv Udlægs- og udløsningsret i fællesejeaktiver AL 12, 11, stk. 4, 7, jf. 14 og Udlægsret og udløsningsret f.s.v. angår arv af særeje AL 13, 11, stk. 4, og 7, jf Henstand med udbetaling af arven til førstafdødes livsarvinger AL kap Ægteskab mellem parter af samme køn og registreret partnerskab.. 81 Kapitel 3. Uskiftet bo Indledning Uskiftet bo en videreførelse af formuefællesskabet Uskiftet bo særeje Uskiftet bo rettigheder, der er uoverdragelige eller i øvrigt af personlig art, 23, stk Uskiftet bo arv mv., som tilfalder længstlevende fra tredjemand Uskiftet bo bevisbyrdereglen i AL

11 Indholdsfortegnelse 3. Betingelser for uskiftet bo Ret til uskiftet bo Samtykkeregler Økonomiske betingelser Den længstlevende ægtefælle umyndig, under værgemål mv Fremgangsmåden Virkningerne af uskiftet bo, rådighed og gældsansvar Rådigheden i levende live Rådigheden ved testamente Det uskiftede bos ophør Ægtefællen vælger at skifte Pligt til at skifte Indgåelse af nyt ægteskab Førstafdødes umyndige særlige livsarvinger bliver myndige mv. eller dør og efterlader sig livsarvinger Misbrug mv Vederlagskrav og gaveomstødelse mv Vederlagskrav Omstødelse Deling af det uskiftede bo Udskudt arvefald De konkrete delingsforhold Når førstafdøde er død efter a. Ved skifte i anledning af længstlevendes død b. Ved skifte begæret i længstlevendes levende live Når førstafdøde er død efter , men før a. Ved skifte i anledning af længstlevendes død b. Ved skifte begæret i længstlevendes levende live Successivt skifte af uskiftet bo Kapitel 4. Afkald på arv mv Aftaler om forventet arv og arveafkald AL, Gyldighedsbetingelser for afkald på forventet arv Formkrav Afgivet over for arveladeren Habilitetskrav Afkaldsarvingens kompetence Mangler ved viljeserklæringen Virkningerne af arveafkald

12 Indholdsfortegnelse 4. Afkald på falden arv og livsforsikringssummer Boslodsafkald som led i ordning af arveforhold Kapitel 5. Arveforskud Grundlaget for arveafkortning Nærmere om reglerne i AL Om arveforskud i almindelighed Særligt om arveforskud af midler, der på dødsboskifte er fælleseje Kapitel 6. Arveretsforbrydelse Generelt om AL 48, stk Hvilke rettigheder fortabes? AL 48, stk Tilbagegivelse af rettigheder II. DEL Testamentsarv Kapitel 7. Testamenter, indledning Dispositioner, hvorved en person råder over sine efterladte ejendele (mortis causa dispositioner) Særligt om testamenter Begrebsbestemmelse. Definitioner Uvirksomhed og ugyldighed. Nullitet og anfægtelighed Kapitel 8. Testamentshabilitet Indledning Aldersbetingelsen, AL Evne til fornuftmæssig råden Kapitel 9. Testamentsformerne Indledning. Begrundelsen for formkrav Oversigt over testamentstyperne Hvilke dispositioner kræver iagttagelse af testamentsformerne? De ordinære testamentsformer Fællesregler for notar- og vidnetestamenter