Regnskab for 1. halvår 2004 Nordea Pension Danmark, livsforsikringsselskab III A/S

Transkript

1 Regnskab for 1. halvår 2004 Nordea Pension Danmark, livsforsikringsselskab III A/S (CVR-nr )

2 Indholdsfortegnelse Selskabsoplysninger 1 Kommentarer til halvårsregnskabet 2 Resultatopgørelse 4 Balance 5 Noter 7

3 Selskabsoplysninger Bestyrelse Direktør Allan Polack, formand CEO Britta Burreau CEO Jørund Vandvik CEO Jukka Tapani Venäläinen Direktion Cristina Lage, adm. Jens Galatius Ansvarshavende aktuar Jens Lind Intern revision Revisionschef Ane Marie Christensen Revision KPMG Deloitte Adresse Nordea Pension Danmark, livsforsikringsselskab III A/S Klausdalsbrovej Ballerup Telefon Telefax august 2004 Nordea Pension Danmark, livsforsikringsselskab III A/S 1

4 Kommentarer til halvårsregnskabet Generelt Nordea Pension Danmark, livsforsikringsselskab III A/S, som er en del af Nordea Liv & Pension koncernen (herefter kaldet Nordea Liv & Pension), administrerer individuelle livsforsikringer med garanterede livrenter uden ret til bonus tegnet før Selskabet deltager ikke i nytegning, og der er ingen præmieindtægter forbundet med forsikringerne. Forsikringsbestanden udgør ca policer, som alle er under udbetaling. Periodens resultat Periodens resultat blev 4 mio.kr. før skat mod 0 mio.kr. i 1. halvår Resultatet er på niveau med det forventede. Omkostninger De forsikringsmæssige driftsomkostninger udgør 3 mio. kr. for 1. halvår 2004, hvilket er på samme niveau som for 1. halvår Investeringsafkast Periodens investeringsafkast blev 2,0 pct. før pensionsafkastskat mod 3,4 pct. i 1. halvår Selskabets investeringer består udelukkende af obligationer. Beholdningens varighed er så vidt muligt tilpasset forsikringsforpligtelsernes varighed. Balance De forsikringsmæssige hensættelser udgjorde 1,8 mia.kr. pr. 30. juni 2004 mod 2 mia. kr. pr. 30. juni Opgørelsen af hensættelserne ultimo juni 2004 til markedsværdi er baseret på en opgørelsesrente på 4,68 pct., mens der ved opgørelsen pr. 30. juni 2003 blev anvendt en opgørelsesrente på 4,19 pct. Ultimo juni 2004 havde Nordea Liv III en egenkapital på 291 mio.kr. Solvensmargenkravet udgjorde 72 mio.kr. og basiskapitalen 291 mio.kr. svarende til en overdækning på 304 pct. Nordea Liv III gennem 1. halvår 2004 befundet sig i Finanstilsynets grønne lys. Fremtiden Der nytegnes ikke til selskabet, og porteføljen er under afvikling. Selskabet vil fortsætte med at varetage administrationen indtil forsikringsbestandens udløb. Selskabet forventer et resultat efter skat i niveauet 0-10 mio.kr. for Nordea Pension Danmark, livsforsikringsselskab III A/S 2

5 Regnskabspraksis Halvårsregnskabet er udarbejdet i overensstemmelse med lov om finansiel virksomhed og Finanstilsynets bekendtgørelse om livsforsikringsselskabers årsregnskaber. Den anvendte regnskabspraksis er uændret i forhold til årsregnskabet for Nordea Pension Danmark, livsforsikringsselskab III A/S 3

6 Resultatopgørelse 1. halvår Mio.kr Note Indtægter af investeringsaktiver Renter og udbytter mv Realiserede gevinster på investeringsaktiver 3 0 Indtægter af investeringsaktiver i alt Urealiserede gevinster på investeringsaktiver 0 21 Forsikringsydelser Udbetalte ydelser Forsikringsydelser f.e.r Ændring i livsforsikringshensættelser Ændring i bruttolivsforsikringshensættelser 79 0 Ændring i livsforsikringshensættelser f.e.r Forsikringsmæssige driftsomkostninger Administrationsomkostninger -3-3 Forsikringsmæssige driftsomkostninger f.e.r. i alt -3-3 Udgifter i tilknytning til investeringsaktiver Administrationsomkostninger i forbindelse med investeringsvirksomhed -1-2 Realiserede tab på investeringsaktiver 0-6 Udgifter i tilknytning til investeringsaktiver i alt -1-8 Urealiserede tab på investeringsaktiver -7 0 Pensionsafkastskat -1 3 Overført investeringsafkast Forsikringsteknisk resultat Overført investeringsafkast 5 13 Resultat før skat 4-42 Skat 0 0 Periodens resultat 4-42 Nordea Pension Danmark, livsforsikringsselskab III A/S 4

7 Balance pr. 30. juni Mio.kr Note Aktiver Andre finansielle investeringsaktiver Obligationer Andre finansielle investeringsaktiver i alt Investeringsaktiver i alt Andre aktiver Skatteaktiv 0 1 Andre aktiver i alt 0 1 Periodeafgrænsningsposter Tilgodehavende renter Andre periodeafgrænsningsposter Periodeafgrænsningsposter i alt Aktiver i alt Til dækning af "Forsikringsmæssige hensættelser f.e.r. i alt" er der registreret aktiver til et bogført beløb af Nordea Pension Danmark, livsforsikringsselskab III A/S 5

8 Balance pr. 30. juni Mio.kr Note Passiver 1 Egenkapital Aktiekapital Overført overskud Egenkapital i alt Forsikringsmæssige hensættelser Livsforsikringshensættelser 2 Bruttohensættelser Livsforsikringshensættelser f.e.r Erstatningshensættelser Bruttohensættelser 0 0 Erstatningshensættelser f.e.r. 0 0 Forsikringsmæssige hensættelser f.e.r. i alt Gæld Gæld til kreditinstitutter 2 2 Gæld til tilknyttede virksomheder 7 10 Anden gæld 3 3 Gæld i alt Passiver i alt Uafviklede handler 4 Eventualforpligtelser Nordea Pension Danmark, livsforsikringsselskab III A/S 6

9 Noter 1. halvår Mio.kr Egenkapital Aktiekapital Aktiekapitalen er opdelt i aktier á kr. eller multipla heraf. Overført overskud Saldo 1. januar Overført af årets resultat 4 0 Saldo 30. juni Egenkapital i alt Ændring i bruttolivsforsikringshensættelser Fordeling af bruttolivsforsikringshensættelserne Garanterede ydelser, 1. januar Bruttolivsforsikringshensættelser, 1. januar Garanterede ydelser, 30. juni Bruttolivsforsikringshensættelser, 30. juni Ændring i garanterede ydelser Samlet ændring i bruttolivsforsikringshensættelser Samlet ændring der indgår i resultatopgørelsen Hensættelserne vedrører samme bestand. 3 Uafviklede handler Køb af fonds 0-98 Salg af fonds 0 0 Markedsværdi ialt Eventualforpligtelser Selskabet er sambeskattet med Nordea Life Holding A/S og hovedparten af de hertil knyttede danske virksomheder. Selskabet hæfter solidarisk med disse selskaber for betaling af pålignet selskabsskat. Selskabet er fællesregistreret for moms og lønsumsafgift med hovedparten af de danske selskaber i Nordea Bank AB Koncernen og hæfter solidarisk med disse selskaber for betaling af afgifter. Nordea Pension Danmark, livsforsikringsselskab III A/S 7